沿河土家族自治县农村信用合作联社2023年度信息披露报告
第一章 本联社简介
沿河土家族自治县农村信用合作联社（以下简称“本联社”）是经中国银行业监督管理委员会贵州监管局批准的具有独立法人资格的合作金融机构。按照国务院关于深化农村信用社改革方案，进行了产权制度改革，步入了自主经营、自担风险、自我约束、自我发展之路。2023年末，本联社管理部门设13部（人力资源部、会计信息部、业务发展部、乡村振兴部、党群工作部、综合管理部、稽核审计部、合规管理部、风险管理部、数据管理部、安全保卫部、事后监督部、客户服务部）、1办（基建办公室）、3中心（资金运营中心、资产保全中心、小微企业金融服务中心）、1室（纪律检查室），下设28个营业网点，主要从事经营存款、贷款及国内结算等业务。
联社法定名称：沿河土家族自治县农村信用合作联社
经济性质：股份合作制
注册资本：105,986,691.91元
法定代表人：包强
联系地址：沿河土家族自治县开发区团结大道（国税局右侧）
联系电话：0856-8223032
邮政编码：565300
第二章 财务会计报告
一、会计报表
本年度主要编制的会计报表为业务状况表、资产负债表、财务损益表、成本核算表、利润分配表、固定资产表等（详见附表）。
二、会计报表附注
（一）会计政策和会计估计
1.会计制度。本联社执行《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《金融企业财务规则》、中华人民共和国国家税务总局和中国人民银行联合颁发的《农村信用合作社财务管理实施办法》及贵州省联社下发的《省联社关于全省农村信用社做好2023年会计决算工作的通知》（黔农信办函〔2023〕105号）等。
2.会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币为人民币。
4.以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.贷款的种类，目前本联社主要开办的有个人类贷款、公司类贷款，包括个人投资经营、个人消费类以及中小微企业固定资产、流动资金贷款等产品。
6.投资核算方法，本联社取得的投资按照投资成本计价，对外投资没有控制权的采用成本法核算，拥有控制权的采用权益法核算。
7.计提各项资产减值准备的范围和方法。
资产减值准备是指本联社对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期投资减值准备。
（1）计提范围：
一般准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）、拆借（拆出）、存放同业款项、应收利息（不含贷款、拆放同业应收利息）、应收股利、应收租赁款、其他应收款等资产。
贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、拆出资金、应收融资租赁款等。
坏账准备的计提范围为存放同业款项、应收债券利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项。
长期投资减值准备的计提范围为股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）。
（2）计提方法：一是一般准备的计提，为防范经营风险，增强抵御风险能力，促进我社稳健经营，建立资本的自我补充机制，本联社从净利润中提取的一般准备（“4102一般准备”科目余额）应不低于风险资产期末余额的1%。二是贷款损失准备的计提，按照各级次贷款通过新金融工具计量系统进行计提。
8.收入确认的原则和方法，本联社遵循权责发生制的收入原则。
9.固定资产计价和折旧方法。
本联社按照下列原则计价（1）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出作为原价。（2）购入和有偿调入的固定资产，以买入价加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费和缴纳的税金等作为原价。需要改装后才能使用的固定资产还应加上改装费。（3）融资租入的固定资产（房屋、建筑物等不动产除外），按租赁合同或协议确定的设备价款加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费、利息支出和外币折合差额等计价。（4）投资者投入的固定资产，按评估确认或合同协议约定的价值作为原价。（5）在原有基础上改建、扩建的固定资产，按其原值加上改建 、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中发生和变价收入后的金额作为原价。（6）无偿调入的固定资产，按调出单位的账面原值减去原运输费、途中保险费、包装费、安装费，加上调入单位支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费后的价值作为原值。（7）接受捐赠的固定资产，按所付票据或资产验收清单所列金额加上运输、保险、安装、包装费作为原价。无发票的按评估价格或其相同技术性能和新旧程度的市场价格作为原价。（8）盘盈的固定资产，按照其同类固定资产的重置完全价值（指按现行市场价格重新购置某项固定资产所需支付的金额）作为原价。（9）换取的固定资产，是指用本联社的固定资产，交换取得其他企业、单位或个人资产，作为本联社的固定资产。
本联社折旧采用年限平均法。房屋、建筑物的净残值率原则上规定为5%；与经营管理有关的办公家具、汽车、摩托车、电子设备等的净残值率原则上规定为3%。
固定资产计提折旧的最低年限：
（1）房屋、建筑物，为20年；
（2）与经营管理有关的办公家具等，为5年；
（3）汽车、摩托车，为4年；
（4）电子设备，为3年。
10.所得税的会计处理方法采用应付税款法进行核算。
（二）关联交易情况
本联社的关联方主要是高管人员、内部职工。
1.无向关联方发放无担保贷款情况。
2.年末本联社最大一户关联方授信余额为1200万元，占本联社资本净额的1.36%，未超过10%，为一般关联交易。
3.年末全部关联方授信总额6031万元，占本联社资本净额的6.81%。
（三）会计报表重要项目情况
1.各项贷款。2023年末各项贷款余额750128.64万元，较年初增加78980.17万元，其中信用贷款506825.30万元，较年初增加74851.58万元，保证贷款84901.63万元，较年初减少7872.47万元，抵押贷款154415.73万元，较年初增加11483.78万元，质押贷款3985.98万元，较年初增加517.28万元。
2.不良贷款。2023年末不良贷款余额25740.83万元，较年初增加4561.97万元；不良贷款占比3.43%，较年初增加0.27个百分点。
3.应收利息。期初余额6864.04万元，年末余额6865.18万元，较年初增加1.14万元。
4.投资款项。年末本联社长期投资余额30万元，较上年末无变化，主要是入股省联社资金；2023年末债券投资合计254214.10万元，其中：国家债券投资57965.84万元，政策性金融债券投资196248.26万元，较年初减少12480.76万元。
5.应付利息。本联社应付利息主要是按季由新核心系统按各项存款的期限及利率档次逐笔据实自动计提，年初余额26255.46万元，本年度增加6304.78万元，年末余额32506.24万元。
6.资本充足状况。2023年末核心一级资本净额81219.18万元，资本净额88550.48万元，本联社资本金主要由实收资本（股本）、盈余公积及一般风险准备构成。加权风险资产662334.45万元，风险资产主要由存放省联社资金、贷款、应收款项、债权投资、固定资产、在建工程等构成。年末资本充足率13.37%，较上年上升0.19个百分点，核心资本充足率12.26%，较上年上升0.18个百分点。
三、财务执行情况
（一）资产、负债、所有者权益变化情况
1.资产总额变化情况。截止2023年12月末，全县农信社资产总额1303448.80万元，较年初增长158897.30万元，增幅13.88%。
2.负债总额变化情况。截止2023年12月末，全县农信社负债总额1218996.86万元，较年初增长150202.98万元，增幅14.05%。
3.所有者权益情况。截止2023年12月末，所有者权益84451.94万元，较年初增长8694.32万元。其中：实收资本10598.67万元，占所有者权益总额的12.55%；盈余公积6431.02万元，占所有者权益总额的7.62%；其他综合收益-82.18万元，占所有者权益总额的-0.10%；一般准备24749.75万元，占所有者权益总额的29.31%；未分配利润42754.68万元，占所有者权益总额的50.62%。
（二）财务收支情况
1.收入。截止2023年12月末，全县农信社实现各项收入64174.4万元，同比增加5813.86万元，同比增幅为9.96%。其中：利息收入61108万元，占各项收入的95.22%，比上年同期增加6619.09万元，增幅为12.15%；金融机构往来收入2123.85万元，占各项收入的3.31%，同比减少317.47万元，降幅13.00%；手续费收入499.04万元，占各项收入的0.78%，比上年同期增加30.66万元，增幅6.55%，投资收益195.23万元，占各项收入的0.30%，比上年同期减少643.88万元；资产处置收益、其他收益、其他收入及营业外收入248.28万元，占各项收入的0.39%，比上年同期增加125.45万元，增幅102.14%。
2.支出。截止2023年12月末，全县农信社各项支出53522.62万元，同比增加4785.4万元，增幅为9.82%。其中：利息支出21411.75万元，占各项支出的40.00%，同比增加2622.51万元，增幅为13.96%；金融机构往来支出1516.3万元，占各项支出的2.83%，同比增加274.31万元，增幅为22.09%；手续费及佣金支出1223.59万元，占各项支出的2.29%，同比减少966.01万元，降幅为44.12%；业务及管理费18748.18万元，占各项支出的35.03%，同比减少694.71万元，降幅为3.57%，其中职工工资科目支出9115.07万元；资产减值损失提取9638.56万元，占支出的18.01%，同比增加3411.18万元；营业税金及附加213.03万元，占各项支出的0.40%；其他业务支出及营业外支出771.21万元，占各项支出的1.44%。
3.利润总额。截止2023年12月末，全辖收支轧差实现利润总额10651.77万元，较上年同期增加1028.45万元，增幅为10.69%，实现税后净利润7630.62万元，较上年同期增加750.36万元，增幅为10.91%。
（三）主要财务数据及指标情况
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日期指标
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报告期 |
基期 |
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（2023年末） |
（2022年末） |
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资本充足率（%） |
13.37 |
13.18 |
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不良贷款比例（%） |
3.43 |
3.16 |
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不良贷款余额（万元） |
25740.83 |
21178.86 |
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拨备覆盖率（%） |
168.46 |
188.68 |
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拨贷比（%） |
5.78 |
5.95 |
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成本收入比（%） |
47.45 |
54.14 |
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贷款余额（万元） |
750128.64 |
671148.47 |
|
存款余额（万元） |
1095575.60 |
949508.59 |
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股本金总额（万元） |
10598.67 |
10598.67 |
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业务及管理费（万元） |
18748.18 |
19442.89 |
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收入总额（万元） |
64174.4 |
58360.54 |
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净利润（万元） |
7630.62 |
6880.26 |
第三章 风险管理状况
四、信用风险状况
（一）目前本联社信用风险状况
1.2023年末不良贷款余额25740.83万元，较年初增加4561.97万元；不良贷款占比3.43%，较年初增加0.27个百分点，控制在监管要求范围内。
2.2023年末最大一户贷款为3689万元，单一客户授信集中度为4.17%，符合≤10%的监管要求。
3.2023年末本联社最大十户贷款余额为23142.86万元，授信集中度为26.14%。
（二）主要监管指标达标情况
2023年末，本联社信贷资产减值准备余额43362.52万元，资本充足率为13.37%，较上年末上升0.19个百分点；拨贷比5.78%，比上年末下降0.17个百分点；拨备覆盖率为168.46%，较年初下降20.22个百分点。
（三）信用风险管理采取的措施
1.组织架构情况。本联社设立了包括理事会、监事会、经营管理层、风险管理委员会、各职能部门在内的风险管理组织架构，明确了相应职责，并明确业务发展部、乡村振兴部、电子银行部等业务条线部门作为信用风险的具体管理和实施部门，承担信用风险第一道防线职责，明确风险管理部、合规管理部承担信用风险防控第二道防线职责，明确稽核审计部承担信用风险防控第三道防线职责。另外，根据工作需要，临时成立工作组，负责信用风险防控和处置工作。
2.防范处置措施。一是修订完善了7个与信用风险相关的管理制度，进一步强化了本联社信用风险防范和处置能力。二是根据本联社实际制定了不良贷款清收与化解实施方案，科学、合理的制定了不良贷款压降指标，并将不良贷款指标量化到经营目标综合考核，调动全员清收不良贷款的积极性。三是按季对信用风险进行分析通报，对风险较大的产品、领域作出风险提示，并及时采取措施防控风险，减少信贷资金损失。四是充分利用司法手段、行政手段和呆账核销、贷款重组等政策，加大不良贷款清收处置力度，确保不良贷款指标控制在监管要求范围内。
五、流动性风险状况
2023年末，本联社流动性比例82.77%，高于25%监管标准值；核心负债依存度66.96%，高60%监管标准。
六、市场风险状况
本联社市场风险主要来源于利率风险。本联社成立了利率管理委员会，积极创建科学有效的市场风险管理制度，努力提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力。通过加强业务和制度创新，深化经济政策和金融市场研究，把握市场利率变动走势，增强利率风险管理能力，提高市场风险管理水平。
七、操作风险状况
（一）案防机制建设情况。在认真贯彻执行国家的金融法律法规、银监会、省联社的规章制度前提下，结合本联社实际，不断完善和健全各项内控制度、操作规程、内控机制。本联社对《沿河农信联社关于印发内部控制管理办法（修订）的通知》(沿农信发〔2023〕20号)《沿河农信联社关于印发内部控制评价办法的通知》（沿农信发〔2023〕22号）《关于调整联社合规管理委员会、消费者权益保护委员会成员的通知》(沿农信发〔2023〕169号)《关于调整县联社案件防控工作领导小组成员的通知》（沿农信发〔2023〕190号）等文件进行了修订，已逐步形成人人有职责、部门有措施、操作有制度、过程有监控、风险有防范、工作有评价、事后有考核的全面有效的内控制度体系。
（二）内控制度建设方面。本联社由合规管理部牵头，组织各部室对2023年前发布的试行或暂行制度、相关业务或管理活动已取消或实际不再开展、各级机构或人员反映意见较多的制度进行了梳理，进一步规范了业务制度流程，完善了内部控制措施。2023年本联社共新建制度46个、废止42个、修订41个。
（三）明确案防主体责任。为切实抓好案防工作，确保本联社业务经营安全稳健发展，制定落实了案防工作实施计划。一是适时针对人员变动情况，及时调整了案件防控领导小组成员，明确由合规管理部为案防工作牵头部门，各部门共同参与并形成相互协调、相互支持、相互制衡的内部联动机制，以及调整了县联社“两项评级”工作领导小组成员、反洗钱工作领导小组成员、县联社合规管理委员会、消费者权益保护委员会等委员会成员。二是各部室按照操作风险暨案件风险隐患工作职责和本业务条线要求梳理、修订本条线的制度和流程并开展本条线日常排查工作。三是按照“定人、定岗、定责”的要求，各部门、网点负责人与领导班子成员签订了“案件防控责任书”“双线”风险防控目标责任书。落实了各部门、网点负责人与员工之间签订案件防控责任书的工作，实行分管责任，使案件防控责任到人，不留死角。
（四）案防工作开展情况。一是年初采取自评与考评相结合的方式对上年度案防工作开展情况进行了测评；二是根据本联社实际情况结合省联社相关管理办法制定了《关于印发2023年度操作风险暨案件风险隐患检查方案的通知》《沿河土家族自治县农村信用合作联社2023年度案件风险防控工作督查方案》，对本联社社2023年各条线工作职责、时间安排、检查重点进行了安排部署，并监督实施；三是通过按季通报及召开分析会的形式对案防排查中发现的问题进行风险提示；四是按季制定员工异常行为实施方案，并组织全辖开展排查工作；五是开展《违纪违法案件及员工异常行为排查 》《EAST疑点数据专项排查》《利用员工或外聘人员账户过渡客户资金或设立“资金池”违规处置不良贷款排查》等排查工作，通过不断拓宽排查渠道，挖深、挖实员工异常行为线索，进一步减少操作风险，有效防控案件风险隐患的发生。
（五）消费者权益保护开展情况
1.制度建设方面。为了改进投诉管理工作，本联社制定了《沿河土家族自治县农村信用合作联社消费者投诉处理管理办法》《沿河土家族自治县农村信用合作联社客户服务热线客户问题处理实施细则（试行）》，进一步完善金融消费者投诉处理机制，明确投诉业务种类、受理原则、受理职责、工作内容及要求和投诉分析，快速有效的解决消保工作中的相关问题，切实履行金融消费者投诉处理主体责任，较好的贯彻落实了《银行业消费者权益保护工作指引》关于投诉的要求。
2.投诉管理方面。一是在营业网点醒目位置公布本联社受理金融消费者投诉的专门电话与投诉处理流程示意图等事项；二是各营业网点设置意见簿，方便广大客户对服务过程中存在的问题和不足之处提出宝贵意见和合理化建议，以便本联社能进一步改进工作方法；三是建立了金融消费者投诉受理与处理工作台账，确保能准确、完整地记录金融消费者投诉处理详细情况，并按业务对投诉类型进行分类管理。以上多样化的投诉渠道，更能及时解答金融消费者诉求，维护消费者的切身利益。
3.投诉处理情况。2023年，累计受理客户投诉8起，办结率达100%，有效化解了客户消费纠纷，推动投诉处理质效的提升。一是按投诉渠道分类，2023年贵州农信96688客服服务热线转办5件、银保监转办3件；二是按业务领域分类，本联社受理功能类业务1件，贷款其他业务2件、人民币储蓄业务2件、借记卡账户管理3件；三是按投诉原因分类，因服务态度及服务质量引起的投诉服务态度2件，占比25%；因消费者信息安全引起的投诉2件，占比25%；因消费者资金安全引起的投诉1件，占比12.5%；因金融机构管理制度、业务规则与流程引起的投诉1件，占比12.5%；因服务态度及服务质量引起的投诉-业务差错1件，占比12.5%；因营销方式和手段引起的投诉1件，占比12.5%。
4.按投诉处理结果分类。已办结的8件投诉中，投诉不实的8件，投诉人对处理结果均为满意。
5.本联社在接到投诉事件后，积极组织相关人员调查、了解、核实情况，并及时与客户沟通、尽最快速度处理投诉情况，化解投诉事件的负面影响力，2023年所受理的8件投诉均得到了妥善处理。本联社收到由省联社客户服务部转交的96688投诉工单和银保监转办工单后，严格遵从“首问责任制、责任关联、公平公正、及时规范、信息保密、资料保存完整、有效控制、减少影响、总结与改进”原则，按照受理登记客户投诉、登记客户投诉转办单、转送相关业务部门、报告联社投诉管理办公室、调查核实、提出处理意见、报告联社分管领导、领导批示、回复客户（或向上级报告）、建档留存程序有序进行。
6.消费者投诉形成原因。通过分析，产生投诉的主要原因有：一是消费者本身对本联社业务种类、业务系统、操作方式及服务流程不熟悉，对银行服务不信任；二是员工对处理消费者投诉工作不专业，缺乏系统培训，处置手段少，未在消费者投诉第一时间将事件内部消化；三是本联社对消费者权益保护宣传力度有待加强，客户服务能力需进一步提升；四是消费者法律意识增强，金融服务过程中存在问题会选择投诉途径解决；五是消费者维权意识增强，对信用社金融服务要求更高，自我维护权益的观念提高。
（六）业务条线履职情况。一是安全保卫部按季对辖内所有网点进行了营业场所安全检查；二是人力资源部按季开展员工履职回避排查、员工轮岗、每年度的廉洁风险点排查；三是业务发展部开展了信贷资产质量、征信数据录入质量及征信业务合规管理等排查；四是会计信息部开展了单位结算账户管理自查工作，开展了会计暨柜面业务操作风险等专项排查；五是稽核审计部开展了贷款减免、呆账核销、反洗钱、流动性风险管理、资金业务、关联交易、消费者权益保护、不良贷款处置真实性和大额不良贷款核销以及重要岗位人员经济责任审计等审计工作；六是电子银行部开展了商户、普惠金融服务点、商户受理终端、支付业务风险、黔农云运营平台管理等排查；七是合规管理部按季牵头对操作风险暨案防工作进行了排查，对消费权益保护突出问题专项治理等工作进行了排查。
第四章 公司治理
为不断完善公司治理，促进本联社稳健经营，保护存款人和股东合法权益，本联社根据《公司法》《商业银行法》等有关法律法规的要求，建立了以社员代表大会、理事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构。社员代表大会是本联社权力机构，理事会是决策机构，承担本联社经营和管理的最终责任；监事会是监督机构，在职权范围内独立行使监督权，保障股东权益、本联社利益和职工的合法权益不受侵犯，依据有关法律法规、章程享有知情权、质询权、建议权等各项权利；高级管理层接受理事会领导和监事会监督，依法组织开展各项经营管理活动。
八、社员代表大会
本年度内共召开社员代表大会1次，会议内容如下：
（一）2023年4月24日，沿河土家族自治县农村信用合作联社第二届社员代表大会第二十次会议在联社三楼会议室召开。应到代表53名，实到代表47名，会议合法有效。
会上，联社党委书记、理事长包强同志作了《沿河土家族自治县农村信用合作联社2023年理事会工作报告》（草案），党委副书记、副理事长、主任陈永才同志作了《沿河土家族自治县农村信用合作联社2023年年度经营层工作报告（草案）》，党委委员、纪委书记、监事长杨志强同志作了《沿河土家族自治县农村信用合作联社2023年监事会工作报告》（草案）；听取并通过了《沿河农信联社2022年度股东股权和关联交易工作情况报告》《沿河农信联社2022年度行业自律管理制度制定情况报告》《沿河农信联社2023-2025年战略计划报告》；审议并通过了《沿河农信联社2023年理事会报告》《沿河农信联社2023年经营层报告》《沿河农信联社2023年监事会报告》《沿河农信联社2022年度利润分配方案（草案）》《沿河农信联社2022年度股金分红方案（草案）》《沿河农信联社2022年度财务执行情况及2023年财务预算方案（草案）》《沿河农信联社领导班子和高级管理人员履职考核结果》《沿河农信联社2022年度信息披露报告》《沿河农信联社2022年环境年度信息披露报告》《沿河农信联社关联交易管理办法（修订）》《沿河农信联社股权管理办法（修订）》《沿河农信联社社员代表大会议事规则（修订）》《沿河农信联社理事会议事规则（修订）》《沿河农信联社“三定”管理实施办法（修订）》《沿河农信联社在岗一般员工薪酬管理办法（草案）》《沿河农信联社高级管理人员薪酬管理办法（草案）》《沿河农信联社聘请遵义恒立会计师事务所》《沿河农信联社2022年高质量考核结果及2023年高质量考核方案》等议案。
九、理事会
本年度共召开理事会5次，依次列举每次会议内容如下：
（一）2023年4月23日召开第二届理事会第55次会议，应到代表9名，实到代表9名，会议合法有效。审议并通过了《沿河农信联社2022年度股东股权和关联交易工作情况报告》《沿河农信联社2022年度反洗钱工作和2023年计划的报告》《沿河农信联社2022年度行业自律管理制度制定情况报告》《沿河农信联社2022年度问责工作情况报告》《沿河农信联社2022年度案防工作评估报告》《沿河农信联社2022年度信息科技管理报告》《沿河农信联社2022年度消费者权益保护工作报告》《沿河农信联社2022年度集中采购情况报告》《沿河农信联社2023-2025年战略计划报告》，审议并通过了《沿河农信联社第二届社员代表大会第二十次会议议程（草案）》《沿河农信联社2023年理事会报告》《沿河农信联社2023年经营层报告》《沿河农信联社2023年监事会报告》《沿河农信联社2022年度利润分配方案（草案）》《沿河农信联社2022年度股金分红方案（草案）》《沿河农信联社2022年度财务执行情况及2023年财务预算方案（草案）》《沿河农信联社领导班子和高级管理人员履职考核结果》《沿河农信联社2022年度信息披露报告》《沿河农信联社2022年环境年度信息披露报告》《沿河农信联社2022年全面风险管理报告》《沿河农信联社2022年度内部控制评价报告》《沿河农信联社关联交易管理办法（修订）》《沿河农信联社股权管理办法（修订）》《沿河农信联社社员代表大会议事规则（修订）》《沿河农信联社理事会议事规则（修订）》《沿河农信联社决策主体权责清单（2023版）》《沿河农信联社“三定”管理实施办法（修订）》《沿河农信联社在岗一般员工薪酬管理办法（草案）》《沿河农信联社高级管理人员薪酬管理办法（草案）》《沿河农信联社聘请遵义恒立会计师事务所》《沿河农信联社2022年高质量考核结果及2023年高质量考核方案》《沿河农信联社2023年员工人身团体保险相关事宜》《沿河农信联社2023年武装押运相关事宜》《第八轮安全评估9个网点和11个离行式自助银行相关技防设施整改事宜》《沿河农信联社2023年电信合作相关事宜》《沿河农信联社2022年度企业年金分配相关事宜》《沿河农信联社2022年度补充医疗保险分配相关事宜》《沿河农信联社2022年度补充养老保障分配相关事宜》等议案。
（二）2023年6月15日召开第二届理事会56次会议，应到代表9名，实到代表9名，会议合法有效。会议审议并通过了《沿河农信联社理事会风险管理委员会议事规则（草案）》《沿河农信联社新招聘员工“五险一金”缴存和住房增量补贴计发基数相关事宜（草案）》《沿河农信联社津贴补贴和福利费管理工作的通知（草案）》等议案及《乌江酒店固定资产贷款展期189万元》的关联交易议案。
（三）2023年9月14日以通讯方式召开第二届理事会第57次会议，发出理事会议案审议表决票9张，实收到9张，表决合法有效。会议书面听取并通过了《沿河农信联社第二届理事会第57次会议提案征集情况的报告》《2023年上半年经营层工作情况的报告》《关联交易控制委员会关于2023年度开展关联交易工作的述职报告》《2022年消费者权益保护评价工作问题整改情况的报告》，审议并通过了《沿河土家族自治县农村信用合作联社风险偏好陈述书（2023年版）》《消费者权益保护工作管理办法（2023年版）》等议案。
（四）2023年12月5日以通讯方式召开第二届理事会第58次会议，发出理事会议案审议表决票9张，实收到9张，表决合法有效。会议书面听取并通过了《沿河农信联社关联交易控制委员会关于2023年度关联方名单的报告》，审议并通过了《沿河农信联社组织架构优化整改方案（草案）》《沿河农信联社保密工作委员会议事规则（草案）》《沿河农信联社2024年电子银行业务“开门红”营销实施方案相关事项》《沿河农信联社关于调整收单业务渠道手续费优惠费率通知》《沿河农信联社“兔盈龙腾” 开门红行动方案相关事项》等议案。
（五）2023年12月30日以通讯方式召开第二届理事会第59次会议，发出理事会议案审议表决票9张，实收到9张，表决合法有效。会议书面听取并通过了《沿河农信联社理事会2023年提案审查情况报告》《沿河农信联社2023年流动性风险评估情况、管理情况及其重大变化报告》《沿河农信联社2023年互联网贷款业务发展情况、风险水平及管理状况、消费者等有关情况报告》《沿河农信联社理事会关联交易控制委员会2023年履职情况报告》《沿河农信联社理事会薪酬及提名管理委员会2023年履职情况报告》《沿河农信联社理事会战略执行及数字化转型委员会2023年履职情况报告》《沿河农信联社理事会风险管理委员会2023年履职情况报告》《沿河农信联社理事会审计委员会2023年履职情况报告》《沿河农信联社2023年数据治理工作报告》《沿河农信联社2023年信息科技外包风险及管理情况汇报》《沿河农信联社2023年公司治理工作情况报告》，审议并通过了《沿河农信联社2023年环境年度信息披露报告（草案）》《沿河农信联社2023年消费者权益保护工作报告及年度报告（草案）》《沿河农信联社2023年反洗钱工作报告（草案）》《沿河农信联社2023年稽核审计工作报告（草案）》《沿河农信联社2024年审计立项报告（草案）》《沿河农信联社全面风险管理审计三年全覆盖实施方案（草案）》《沿河农信联社信贷资产质量管理实施细则（草案）》《沿河农信联社呆账核销管理实施细则（修订）（草案）》《沿河农信联社抵债资产管理实施细则（修订）（草案）》《沿河农信联社信用风险限额管理实施细则（2023年版）（草案）》《沿河农信联社全面风险政策（草案）》《沿河农信联社贷款减免管理实施细则（2023年版）（草案）》《沿河农信联社处置计划（2023年）（草案）》《沿河农信联社恢复计划（2023年）（草案）》等议案。
十、监事会
本年度共召开监事会4次，会议内容如下：
（一）第二届监事会第40次会议于2023年4月23日召开，会议主要内容：
一、听取相关报告
1.听取《沿河农信联社2022年度股东股权和关联交易工作情况报告》；
2.听取《沿河农信联社2022年度反洗钱工作和2023年计划的报告》；
3.听取《沿河农信联社2022年度行业自律管理制度制定情况报告》；
4.听取《沿河农信联社2022年度问责工作情况报告》；
5.听取《沿河农信联社2022年度案防工作评估报告》；
6.听取《沿河农信联社2022年度信息科技管理报告》；
7.听取《沿河农信联社2022年度消费者权益保护工作报告》；
8.听取《沿河农信联社2022年度集中采购情况报告》；
9.听取《沿河农信联社2023-2025年战略计划报告》。
二、审议相关议案
1.审议《沿河农信联社第二届社员代表大会第二十次会议议程（草案）》的议案；
2.审议《沿河农信联社2023年理事会报告》的议案；
3.审议《沿河农信联社2023年经营层报告》的议案；
4.审议《沿河农信联社2023年监事会报告》的议案；
5.审议《沿河农信联社2022年度利润分配方案（草案）》的议案；
6.审议《沿河农信联社2022年度股金分红方案（草案）》的议案；
7.审议《沿河农信联社2022年度财务执行情况及2023年财务预算方案（草案）》的议案；
8.审议《沿河农信联社领导班子和高级管理人员履职考核结果》的议案；
9.审议《沿河农信联社2022年度信息披露报告》的议案；
10.审议《沿河农信联社2022年环境年度信息披露报告》的议案；
11.审议《沿河农信联社2022年全面风险管理报告》的议案；
12.审议《沿河农信联社2022年度内部控制评价报告》的议案；
13.审议《沿河农信联社关联交易管理办法（修订）》的议案；
14.审议《沿河农信联社股权管理办法（修订）》的议案；
15.审议《沿河农信联社社员代表大会议事规则（修订）》的议案；
16.审议《沿河农信联社理事会议事规则（修订）》的议案；
17.审议《沿河农信联社决策主体权责清单（2023版）》的议案；
18.审议《沿河农信联社“三定”管理实施办法(修订)》的议案；
19.审议《沿河农信联社在岗一般员工薪酬管理办法（草案）》的议案；
20.审议《沿河农信联社高级管理人员薪酬管理办法（草案）》的议案；
21.审议《沿河农信联社聘请遵义恒立会计师事务所》的议案；
22.审议《沿河农信联社2022年高质量考核结果及2023年高质量考核方案》的议案；
23.审议《沿河农信联社2023年员工人身团体保险相关事宜》的议案；
24.审议《沿河农信联社2023年武装押运相关事宜》的议案；
25.审议《第八轮安全评估9个网点和11个离行式自助银行相关技防设施整改事宜》的议案；
26.审议《沿河农信联社2023年电信合作相关事宜》的议案；
27.审议《沿河农信联社2022年度企业年金分配相关事宜》的议案；
28.审议《沿河农信联社2022年度补充医疗保险分配相关事宜》的议案；
29.审议《沿河农信联社2022年度补充养老保障分配相关事宜》的议案；
30.审议《沿河农信联社反舞弊管理办法》的议案；
31.审议《沿河农信联社监事会关于2022年第四季度案件防控的监督意见书》；
32.审议《沿河农信联社监事会2023年度工作报告》议案；
33.审议《沿河农信联社监事会关于理事会、经营管理层、监事会年度履职情况的评价报告》的议案。
（二）第二届监事会第41次会议于2023年6月15日召开，会议主要内容：
（一）审议相关议案
1.审议《沿河农信联社理事会风险管理委员会议事规则（草案）》的议案；
2.审议《沿河农信联社新招聘员工“五险一金”缴存和住房增量补贴计发基数相关事宜（草案）》的议案；
3.审议《沿河农信联社津贴补贴和福利费管理工作的通知（草案）》的议案；
（二）审议关联交易议案
4.审议《乌江酒店固定资产贷款展期189万元》的议案。
（三）第二届监事会第42次会议于2023年9月28日召开，会议主要内容：
一、听取相关报告
1.听取沿河农信联社第二届理事会第57次会议提案征集情况的报告；
2.听取2023年上半年经营层工作情况的报告；
3.听取关联交易控制委员会关于2023年度开展关联交易工作的述职报告；
4.听取2022年消费者权益保护评价工作问题整改情况的报告。
二、审议表决内容
1.关于提请审议《沿河土家族自治县农村信用合作联社风险偏好陈述书（2023年版）》的议案；
2.关于提请审议《消费者权益保护工作管理办法（2023年版）》的议案。
（四）第二届监事会第43次会议于2023年11月27日召开，会议主要内容：
一、听取相关报告
听取沿河农信联社关联交易控制委员会关于2023年度关联方名单的报告；
二、审议表决内容
1.关于提请审议沿河农信联社组织架构优化整改方案（草案）的议案；
2.关于提请审议沿河农信联社保密工作委员会议事规则（草案）的议案；
3.关于提请审议沿河农信联社2024年电子银行业务“开门红”营销实施方案相关事项的议案；
4.关于提请审议沿河农信联社关于调整收单业务渠道手续费优惠费率通知的议案；
5.关于提请审议沿河农信联社“兔盈龙腾” 开门红行动方案相关事项的议案。
十一、联社管理层构成及员工情况
（一）联社理事、监事及高级管理人员
联社理事长：包强
联社副理事长：陈永才
联社理事会成员：田源、何祖良、刘斌、许宏棉、项文刚、候军、付黎丽（女）
联社纪委书记、监事长：田源（代为履职）
联社监事会成员：田华、刘冲、罗会福、田建华、宋顺周、宋正强
联社高级管理层负责人：陈永才
联社副主任：崔建华、田源
（二）员工情况
截止2023年末，本联社共有员工297人，其基本情况如下：合同制员工297人（含内退人员15人），男职工192人，女职工105人。在岗282名合同制员工中，按文化程度构成划分，研究生2人，占比0.71%；本科以上220人，占比78.01%；大专50人，占比17.73%；中专及以下人员10人，占比3.55%。按年龄结构划分：35岁及以下147人，36—45岁82人；46—55岁47人；55岁以上6人。按技术职称构成划分，有中级职称11人，初级职称27人，其中会计类20人、经济类17人、其他类1人。按政治面貌划分，有党员110人，占比39%，其中女党员23人，占党员人数的20.91%。员工的整体素质逐步提高。
十二、薪酬管理
（一）薪酬制度。2023年，为建立有效的薪酬激励约束与薪酬分配机制，促进本联社高质量发展，根据《商业银行稳健薪酬监管指引》《省联社办公室关于印发贵州省农村信用社行社工资管理规定的通知》（黔农信办发〔2023〕30 号）及《省联社办公室关于印发贵州省农村信用社行社高级管理人员薪酬管理办法的通知》（黔农信办发〔2023〕31 号）等有关规定，制定了《沿河土家族自治县农村信用合作联社高级管理人员薪酬管理办法》（沿农信发〔2023〕203号）《沿河土家族自治县农村信用合作联社在岗一般合同制员工薪酬管理办法》（沿农信发〔2023〕204号），同时为提高员工工作积极性，将绩效薪酬与个人业绩挂钩，下发了综合目标考核办法，促进经营管理水平和综合发展能力的不断提升，高质量完成全年工作目标任务。
（二）高级管理人员薪酬管理。本联社高级管理人员薪酬根据年度高质量考核换算系数及在岗合同制员工平均绩效工资进行确定，严格按《省联社办公室关于印发贵州省农村信用社行社高级管理人员薪酬管理办法的通知》（黔农信办发〔2023〕31 号）规定执行，高级管理人员绩效薪酬控制在基本薪酬3倍以内，符合《商业银行稳健薪酬监管指引》（银监发〔2010〕14号）“商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的3倍以内确定”的规定。同时对绩效薪酬采取延期支付，理事长、主任按绩效薪酬的55%延期支付，监事长、副主任、风险总监按绩效薪酬的45%延期支付。延期支付期限为3年，延期支付时段及比例为第一年、第二年支付30%、第三年支付40%。
第五章 年度重要事项
十三、股东情况
（一）最大十户自然人股东。2023年末，最大十户自然人股东持股780.98万元，主要情况如下：
1.付黎芳，投资股169.28万元，持股比例1.60%。
2.杨兰英，投资股107.22万元，持股比例1.01%。
3.付黎平，投资股102.41万元，持股比例0.97%。
4.周玉琼，投资股69.06万元，持股比例0.65%。
5.林青，投资股67.53万元，持股比例0.64%。
6.何祖良，投资股56.33万元，持股比例0.53%。
7.冉雨，投资股55.97万元，持股比例0.53%。
8.华强，投资股51.79万元，持股比例0.49%。
9.王强，投资股51.21万元，持股比例0.48%。
10.黄慧容，投资股50.18万元，持股比例0.47%。
（二）法人股。沿河土家族自治县丽丰水电开发有限责任公司，投资股153万元，持股比例1.44%。
十四、股本金结构及变动情况
2023年末，本联社股本金总额为10598.67万元。投资股占比100%。其中法人股153万元，占比1.44%，自然人股10445.67万元，占比98.56%。
十五、本年度联社无任何经济、刑事案件和重大责任事故。
十六、本年度联社理事会及高层管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。
第六章 财务报告
本联社2023年度财务报告经遵义恒立会计师事务所按国内审计准则审计，注册会计师邹启勇、蔡光胜出具了标准无保留意见的审计报告（遵恒立会审字〔2024〕026号），以上披露信息内容真实、准确、可比，符合有关法律、规章和会计制度的规定。
附件：财务会计报告
附件：