沿河土家族自治县农村信用合作联社2022年环境信息披露报告
为响应国家绿色发展理念，积极推进生态文明建设，沿河土家族自治县农村信用合作联社（以下简称沿河联社）2022年坚持战略引领、创新驱动、多方协同和可持续发展，以贵州省“大生态”战略行动为引领，围绕“业务结构绿色化转型”、“绿色金融产品创新”、“气候、环境与社会风险管理”、“绿色价值观和企业文化建设”、“梵净山生态账户”主线，加快绿色金融建设迈上新台阶，努力成为全县绿色银行标杆，更好地促进地方经济结构优化升级和自身运营绿色转型发展。
本报告旨在披露沿河联社2022年度绿色金融以及社会与环境风险方面的概况、规划与目标、治理结构、政策制度、环境风险管理及流程、绿色金融创新、自身运营对环境的影响、投融资过程中对环境影响的等相关信息。
一、年度概况
1.1总体概况
2022年，沿河联社紧紧围绕绿色信贷各项政策要求，严把信贷“准入关”，在信贷投放环节把节能减排和淘汰落后产能作为前提，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，严密防范环境和社会风险，关注并提升自身的环境和社会表现，切实提高信贷政策的针对性和导向力。
1.1.1支持绿色环保产业。按照授信政策，我社积极支持垃圾处理、污染防治、废物回收利用、供水、供电、供气等绿色环保行业发展，根据贵州省“十四五”发展规划，加大对新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳等产业支持力度，努力推进绿色金融授信流程的系统化、规范化、集约化管理。截止2022年12月末末，沿河联社绿色贷款余额11793.8万元，较年初增加9165万元。
1.1.2严格执行禁入政策。沿河联社近三年严控“两高一剩”及落后产能等行业信贷资金，积极实施“两高一剩”行业退出机制，对于涉及落后产能项目、节能还本不达标、严重污染环境且无法整改的企业授信及项目，授信审批实施“一票否决制”。
1.1.3强化环境风险管理。我社在授信合同中明确客户因环境和社会风险管理不善的违约情形，不断加强尽职调查规范管理；进一步规范放款的操作与管理，加强贷后检查和风险预警，密切监控项目进度及信贷资金使用情况，全面强化授信流程各核心环节的规范管理；对于存在环保违规的客户，采用限时整改、压缩授信等方式防控风险。
1.1.4加强绿色金融服务创新。我社不断加大对绿色金融服务和产品的创新，积极探索新型的绿色产品和服务。2022年，我社推出“小微通·码上贷”、“黔农-致富通-兴村贷”、 “税银贷”、“兴业贷”，该类产品为县域刚成立不久的中小微企业提供了更多的融资担保方式选择，提高了企业融资获得率。
1.2绿色金融战略规划
为了更好地促进地方经济结构优化升级和自身运营绿色转型发展，我社持续将绿色发展和环境保护作为行内发展的重大议题，在全局上强化绿色金融发展，不断加强节能减排，以成为全县绿色银行标杆为目标，目前已初步搭建绿色金融战略体系。
1.2.1制度引领方面。2021年，我社将绿色发展放到更高位置，印发《沿河联社绿色金融发展工作实施方案》五年规划，从战略的高度对绿色发展和环境保护进行明确。在2021-2025年五年规划中，以贵州省“大生态”战略行动为引领，围绕“业务结构绿色化转型”、“绿色金融产品创新”、“气候、环境与社会风险管理”、“绿色价值观和企业文化建设”主线，加快绿色金融建设迈上新台阶，进一步将绿色金融确立为未来业务发展的重要方向，2022年将方案细化落地，出台了《沿河农信联社关于印发“梵净生态账户”管理办法》，进一步强化绿色贷款政策落地。
1.2.2组织管理方面。我社不断完善绿色金融发展的组织保障和分层授权机制，由理事会制定全社的绿色金融发展战略、监督和评估绿色金融的执行情况，经营层负责统筹管理和推进全社的绿色金融业务发展，业务发展部执行绿色金融产品设计、推广以及制度修订等具体工作。
二、环境相关治理结构
2.1理事会层面
我社理事会对股东大会负责，对我社经营和管理承担最终责任。我社努力推进绿色金融理念与发展战略和经营管理的融合，制定绿色金融发展战略和目标，理事会负责审批听取管理层在绿色金融方面的报告，监督、评估绿色金融发展战略执行情况等。
2.2经营层层面
为有效推进绿色信贷业务的发展，沿河联社特成立绿色信贷工作领导小组：由联社党委书记、理事长担任小组组长，联社党委副书记、主任担任小组副组长，成员为业务发展部、合规管理部、风险管理部、稽核审计部及网点负责人。绿色信贷业务管理领导小组下设办公室在业务发展部，由业务发展部总经理经理兼任办公室主任，负责督导绿色信贷战略的有效实施。办公室具体负责绿色信贷业务管理相关事宜，具体制定信贷规模、资金价格、风险管理指标、信贷审批通道、绩效考核、绿色金融产品等事宜。
三、环境相关政策制度
在内部制度体系上，我社以监管机构、地方政府和行业标准为指引，持续完善全社绿色金融相关规范和要求，更好地指导行内积极、稳健的拓展绿色金融业务。
2018年6月，印发《沿河联社绿色信贷实施办法》，完善相关信贷政策制度和流程管理，优化信贷结构，提高服务水平，促进发展方式转变。
2020年12月，印发《沿河联社绿色信贷实施办法》。
2022年10月，印发《沿河农信联社关于印发“梵净生态账户”管理办法（试行）》。
按季度向人民银行提交《绿色信贷业绩评价自评的报告》。
四、环境风险机遇分析和管理
4.1我社环境风险影响
环境风险所导致的金融风险可分为物理风险与转型风险，物理风险代表未能有效解决气候变化和环境破坏问题所带来的金融风险，物理风险包括极端天气及自然风险，可能影响业务连续性；自然风险指授信客户或投资对象因突发事件或慢性污染等自然风险所导致的财产损失或营运中断，可能将风险传导至银行。转型风险代表为应对气候变化和环境保护采取的有效政策及行动所带来的金融体系不适应性风险。
4.1.1对银行的影响
硬件设施受损，导致业务中断，影响业务连续性；财物受损，增加银行的经营成本，影响盈利水平。
国内外对银行出台环境相关标准和发布规章制度，银行不能及时把握政策导向进行业务转型而面临风险。
授信客户的既有资产被迫转型或发展节能产品与技术，导致成本增加，或缺少绿色金融相关技术支撑影响银行信贷业务的发展。
投资者更注重气候对投资资产的影响和加强相应的风险管理，对绿色金融产品的要求逐步提升，若银行未采取相应措施，可能影响投资者的投资意愿。
高污染企业抵御气候风险的能力普遍较低，如发生负面新闻，易引起舆论的批评，在互联网发酵，影响公司声誉，影响投资意愿。
4.1.2应对措施
持续关注国内及国际环境政策变化，及时与监管部门沟通，完善绿色金融与环境风险管理政策，将环境风险纳入授信业务全流程管理，加强绿色金融业务推动，加强同业合作交流。
创新绿色金融产品与服务水平，优化绿色资产结构，引导和培育负责任的市场投资行为。
规范绿色融资统计口径，加强绿色融资数据监测，按要求准确报送绿色金融报表，定期披露环境信息风险。
做好重要资料的备份，做好防火、防洪、防雷等极端事件的演练，增强突发事件处理能力。
强化绿色办公管理要求，加强节水、节电、节油等节能管理，提升资源利用效率，减少碳排放。
4.2我社环境风险管理措施
一是加强尽职调查规范管理，将环境与社会风险、环保守法等情况作为审查的重要依据；
二是全面梳理合同格式条款，明确客户因环境和社会风险管理不善的违约情形及风险防控措施；
三是加强环保信息在业务准入的应有，对于涉及落后产能项目、节能环保不达标、严重污染环境的企业项目，严格落实“环保一票否决制”，明确贷前调查阶段业务经营机构对客户环保违法违规情况的核查和披露要求，对于存在环保违规的新增客户，不受理授信申请；对于存在环保违规的存量客户，采用有计划的压缩推出防控环境和社会风险，原则上不再对“两高一剩”行业新增授信，存量授信逐步退出；
四是进一步规范防控的操作与管理，加强贷后检查和风险预警，密切监控项目进度及信贷资金使用情况，全面强化授信流程各环节的规范管理，严防出现绿色项目风险问题，提升风险防控力度。
五、经营活动环境影响
5.1 经营活动产生的自然资源消耗和温室气体排放
2022年度经营活动产生的自然资源消耗
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环境指标 |
指标单位 |
2022年 |
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经营活动产生的直接自然资源消耗 |
天然气 |
立方米 |
2287 |
|
公车用汽油 |
升 |
29000 |
|
|
公车用柴油 |
升 |
2100 |
|
|
经营活动产生的间接自然资源消耗 |
外购电力 |
千瓦时 |
1910140 |
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办公用水消耗 |
吨 |
26000 |
|
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办公用纸消耗量 |
张 |
1900000 |
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2022年度经营活动产生的温室气体排放
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温室气体排放范围 |
温室气体排放量 （吨二氧化碳当量） |
人均排放量 （吨二氧化碳当量/人） |
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范围1：直接温室气体排放量 |
76.38 |
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|
其中：天然气产生的温室气体排放量 |
5.04 |
—— |
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汽油产生的温室气体排放量 |
65.34 |
—— |
|
柴油产生的温室气体排放量 |
5.71 |
—— |
|
范围2：间接温室气体排放量 |
1006.83 |
|
|
其中：电力产生的温室气体排放量 |
1006.83 |
—— |
|
温室气体排放总量（范围1+2） |
1083.21 |
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范围3：其他间接温室气体排放量 |
600.32 |
—— |
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其中：贷款产生的温室气体排放量 |
600.32 |
—— |
|
温室气体排放总量（范围1+2+3） |
1683.53 |
—— |
注：
- 2022年度经营活动产生的温室气体排放包括直接温室气体排放量（范围一）、间接温室气体排放量（范围二）和其他间接温室气体排放量（范围三），统计对象为沿河联社；
- 人均排放量测算以沿河联社正式编制员工为基准；
- 贷款产生温室气体排放情况详见本报告第七章投融资活动的环境影响部分。
5.2 我社环保措施所产生的效果
5.2.1绿色运营 将无纸化广泛应用在对外信息报送、对内信息传递，以电子凭证代替纸质凭证、以电子回单替代纸质回单、以电子签名代替纸质签名、以电子签章代替人工签章，信贷资料逐步实现电子档案化，在自身实现绿色发展的前提下为客户带来“便捷、轻松”的服务体验。
5.2.2绿色办公 大力推广倡导“绿色办公”理念，积极推动无纸化办公、电子化办公。强化办公节水、节电、节纸等措施，办公楼统一安装节能灯具，加强对员工“节能、节水、节电”宣传，坚持推行低碳运营。
5.2.3加强公车管理 明确办公室专人负责统筹安排公车使用事宜，提高公车使用效率，减少出车频率；对油卡实施专车专用，严格根据事项分配油品、油量，科学控制用油。
5.2.4建设环保银行 在新老网点装修过程中，明确专人进行装修材料的采购，严格明确装修材料宣传符合国家环保政策的材料，加大对节能材料的使用力度，减少环境污染。
5.3 经营活动温室气体统计口径与测算方法
我社基于2022年经营活动消耗的各类能源总量和相应的二氧化碳排放系数对经营活动中，直接或间接产生的温室气体排放量以及减排量进行测算。测算依据为《绿色信贷节能减排量测算指引》，基本公式如下：
|
注：该公式为基本公式，二氧化碳排放应按照具体能源消费品种分别计算。 CO2：项目二氧化碳排放量，单位：吨二氧化碳； Ei：项目某能源消费品种的使用量，单位：吨（或万千瓦时或立方米等）； αi：项目消费能源品种的二氧化碳排放系数，单位为千克二氧化碳/千克（或立方米）。 |
六、投融资活动环境影响
6.1 整体投融资情况及其环境影响
2022年投融资活动碳排放量
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行业类别（一级行业代码及类别） |
行业贷款碳排放量（吨） |
行业贷款碳排放量占比 |
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A农、林、牧、渔业 |
11.58 |
1.93% |
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E建筑业 |
252.56 |
42.07% |
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Q卫生和社会工作 |
336.18 |
56.00% |
|
总计 |
600.32 |
100.00% |
数据来源：主要企业/项目碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类比得到；
碳排放核算方法主要依据：《金融机构碳核算技术指南（试行）》和其规范性引用文件；
项目融资业务：报告期内，运行时间不足30天的项目碳排放未纳入核算；
非项目融资业务：存续期不足30天或月均融资额少于500万元的融资主体的碳排放未纳入核算。仅统计大型和中型企业的碳排放；
我社不存在境外项目和境外融资主体。
报告期投融资活动产生的碳排放量汇总表
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类别 |
二氧化碳当量 （单位：吨二氧化碳当量） |
所报告部分融资业务占该类型融资业务的比例 （%） |
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项目融资业务碳排放量 |
340.32 |
22.37% |
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非项目融资业务碳排放量 |
236.91 |
10.86% |
注：本报告遵循“能披尽披”原则，对符合《金融机构碳核算技术指南（试行）》的全部融资业务进行了碳核算。
碳减排核算的报告期为2022年，基期为2021年。其中，项目融资业务的分类符合《绿色债券支持目录》《绿色产业指导目录》等，共5笔，由于缺少适用的评估方法未纳入碳减排核算边界。非项目融资业务报告期内与基期相比未产生碳减排量。
6.2 绿色信贷及其环境影响
截至2022年末，本社绿色贷款余额11793.8万元，主要投向清洁生产产业、生态环境产业。
2022年度绿色信贷情况概览
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数额 |
单位 |
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对公表内信贷余额 |
12.06 |
亿元 |
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对公表内绿色信贷余额 |
1.18 |
亿元 |
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其中：绿色信贷余额占比 |
9.78% |
% |
|
较年初增加额 |
0.92 |
亿元 |
|
较年初增幅 |
353.85% |
% |
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对公绿色客户数量 |
21 |
户 |
|
绿色表内投资余额 |
0 |
亿元 |
6.3 环境风险对投融资影响的测算与表达
我社采用的环境影响测算方法来源于《金融机构碳核算技术指南（试行）》，其中企业碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类别得到。企业或项目本身的碳排放量是按照GB/T 32150及相关企业温室气体排放核算和报告标准、企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）等的要求，核算其报告期内的排放量。我社支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳排放量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
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此式为项目融资业务的碳排放核算公式，式中： E项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； E项目——报告期内，项目的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元； V总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。 当V投资> V总投资时，= 1 |
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此式为非项目融资业务的碳排放核算公式，式中： E非项目业务——报告期内，非项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； E主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元； V收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。 当V融资> V收入时，= 1 |
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R碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算； n碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计； N总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。 |
企业或项目本身的碳减排量参照GB/T 28750、GB/T 32045、GB/T 33760、GB/T 13234的要求，选择适用的评估方法，核算其报告期内的碳减排量。我社支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳减排量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
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此式为项目融资业务的碳减排核算公式，式中： ER项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； ER项目 ——报告期内，项目的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元； V总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。 当 >时，= 1 |
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此式为非项目融资业务的碳减排核算公式，式中： ER非项目业务——报告期内，非项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； ER主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元； V收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。 当>时，= 1 |
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R碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算； n碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计； N总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。 |
6.4 数据梳理、校验与保护
6.4.1开展绿色信贷数据治理工作 我社明确合规风险部为数据治理牵头部门，定期组织各部门开展数据质量排查工作。按季度梳理存量贷款情况，对符合绿色信贷标准的贷款，由业务发展部组织经办部门按照人民银行口径对该笔贷款进行绿色信贷标识划分。
6.4.2优化数据管理流程 提升源头数据质量 我社制定了信息安全、数据治理、数据管控、等数据安全相关制度规范，建立了严密的数据安全管理控制措施，明确了岗位权责和操作规程。同时通过大力开展数据安全培训，提升信息安全意识，每年定期举办数据治理拍下，提升数据管理人员的安全意识、操作能力，提高员工信息安全意识和技能。
七、绿色金融创新
7.1创新绿色金融服务 提升绿色服务能力
沿河县作为一个农业大县，基础薄弱，是全国乡村振兴重点帮扶县。伴随着沿河县城镇现代化建设的加快，投资大、周期长、见效慢，沿河县很多基础设施类企业投入资金因回收周期较长面临资金严重短缺的难题。企业由于不能提供有效抵押物，无法满足银行信贷发放条件，银行和企业均面临“两难”选择。为进一步改善县域民营小微企业融资环境，沿河联社积极探索企业融资担保方式创新，“小微通·码上贷”、“黔农-致富通-兴村贷”、 “税银贷”、“兴业贷”贷款，产品是一款偏重借款人第一还款来源的贷款产品，更多的采用信用方式发放，旨在弥补企业无法提供常用贷款抵押物的空白，缓解民营小微企业融资难题。
7.2绿色金融典型案例
（一）案例背景
沿河土家族自治县塘坝天马农牧科技有限公司成立于2011年3月，注册资金1200万元，梁炬亮为公司法人代表、董事长，公司经营地址：沿河土家族自治县塘坝镇榨子村，公司经营范围：茶叶种植、收购、加工、销售。
- 企业入驻沿河及目前生产经营情况对比：公司成立初期，从一无所有到如今种植，加工、销售为一体的茶企。经过近10多年的发展，公司现有管理人员8人，长期雇用工20人，季节性临时用工200多人；公司目前有一个加工基地。每年可出名优茶2吨左右，平均每斤800元左右，可实现营业收入320万元左右，去掉70%左右的成本，企业可实现营业利润100万左右；二是公司新增一条大米生产加工线，年产能在100吨以上。
- 获得的金融支持情况
公司从2015年起开展在本社融资，最初贷款200万元，由于生产规模的扩大，产业带动地方经济效应明显，一直以来得到了本社的大力支持。沿河县属国家级14个深度贫困县之一，近年来，为深入贯彻落实习近平总书记关于精准扶贫的系列重要讲话精神及省委省政府关于脱贫攻坚相关工作部署，人民银行以扶贫再贷款资金撬动金融机构助力脱贫攻坚，本社以产业脱贫为根本，凸显“一县一业”产业发展格局，坚持“政府主导撬动、人民银行推动、主办银行能动、农业产业经济体带动、贫困户跟动”的“五位一体”利益联结共同体机制。为了强力实施大扶贫战略行动，本社实施金融扶贫攻坚行动，合理配置信贷资源，创新金融产品和服务，对该公司加大了信贷投入，公司2016年获得“精扶贷”200万元，近三年每年均获得春茶生产流动资金贷款300万元，为进一步降低公司融资成本，本社均运用人民银行扶贫再贷款资金支持，且向上级申报民贸民品贴息，近3年来累计为公司降低融资成本30余万元。
（三）产生的社会效应
沿河土家族自治县塘坝天马农牧科技有限公司于2011年在塘坝镇建设有生态茶园300亩，现在已经全部投产。
- 流转土地：公司按50元每亩的标准流转土地的方式，每年流转费近1.5万元，增加了贫困农户的收益。
- 入股分红：为了使茶区的贫困户早日脱贫，公司2016年带动塘坝镇榨子村20户贫困户以入股分红的方式增加贫困户收入，每户每年增加3600元收入。
- 劳务用工：多年来，公司优先选择贫困户到公司基地上务工，根据贫困户人员年龄，身体健康情况安排工作，茶园管理一个月工资2500元，车间加工3000元，另需加班的按10元每小时计发工资，实际发放工资按出勤考核计算。公司属于劳动密集型企业，基地周边老人小孩都可以利用空闲时间采茶增加收入，有效解决当地人就业问题，增加了务工收入，社会效益较大。
（四）案例总结
针对绿色企业，通过信贷资金支持、利率优惠让利、绿色审批快捷渠道的组合拳，有针对性的为绿色企业提供全方位金融服务，有效缓解企业融资难、融资贵的问题，做到对绿色企业的精准支持。
八、绿色金融未来展望
绿水青山就是金山银山，“十四五”时期，我社将更加深入践行这一发展理念，将按照绿色金融五年发展规划，积极探索金融产品创新，打造具有自身特色的绿色金融发展模式，集全社之智，举全社之力，力争成为支持县域绿色发展的领军银行，为建设“多彩”贵州持续贡献金融力量的同时走出一条绿色高质量发展道路。
沿河土家族自治县农村信用合作联社
2023年4月26日