望谟农商银行关于环境信息披露的报告
为深入贯彻习近平总书记对全国实现碳达峰碳中和目标的新要求，落实人民银行贵阳中心支行对贵州省内金融机构环境信息披露的工作安排，进一步规范和发展绿色金融业务，特披露本报告。
一、年度概况
望谟农商银行始终高度重视推进绿色信贷工作，不断加大对绿色信贷经济的支持，防范环境和社会风险，提升自身的环境和社会表现，并以此优化信贷结构，提高服务水平，促进发展方式和转变。一是对符合绿色信贷条件的，积极提供信贷自己支持。对列入国家节能减排的重点项目，得到财政、税收支持的节能减排项目，节能减排效果成效显著、市场效益好、自主创新能力强、节能、节水、资源综合利用效率高的节能减排企业和项目，积极提供信贷支持。二是对“两高一剩”行业的企业严格管控，将企业环保行为评价纳入信用等级评定指标，将企业环保行为评价分类为黄色的，信用等级评定不得超过A级；环保行为评价分类为红色和黑色，不得超过BB级，有效控制环境污染行业贷款新增。截至2021年12月末，望谟农商银行绿色贷款余额2417.67万元，较年初增加974.6万元，增速67.54%，加权平均利率5.21%，贷款余额户数215户，较年初增加209户，不良贷款余额45万元，不良率1.86%，低于各项贷款不良率1.15个百分点，贷款余额及户数增长明显，贷款利率维持在低利率水平，绿色信贷资产质量总体风险可控。可能面临环境风险的资产
（一）2019年-2021年绿色贷款情况表
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2019年 |
2020年 |
2021年 |
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贷款余额（万元） |
1650 |
1444 |
2417.67 |
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占各项贷款余额比例（%） |
0.63 |
0.49 |
0.72 |
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贷款增长率（%） |
1000 |
-12.48 |
67.54 |
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贷款不良率（%） |
0 |
0 |
1.86 |
（二）2019年-2021年“两高一剩”及落后产能等行业贷款情况表
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2019年 |
2020年 |
2021年 |
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贷款余额（万元） |
1600 |
300 |
294.68 |
|
占各项贷款余额比例（%） |
0.61 |
0.1 |
0.09 |
|
贷款增长率（%） |
0 |
-81.25 |
-1.77 |
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贷款不良率（%） |
43.75 |
0 |
100 |
二、绿色金融发展的战略与规划
望谟农商银行制订的战略发展规划，提出了“以建设高质量发展的现代百姓银行为主线，以数字银行、生态银行、价值银行为方向，坚守立足县域，服务“三农”、服务中小微、服务社区的市场定位，坚持依法合规经营，实行经济资本约束下的可持续发展，实现资本、市场和风险的协调统一，以及股东、员工、客户和社会利益的和谐统一。”的发展战略。望谟农商银行始终严格执行国家的产业政策和环境经济政策，对研发、生产治污设施，从事生态保护与建设，开发、利用新能源，从事循环经济生产、绿色制造和生态农业的企业或机构加大信贷资金支持力度，“两高一剩”及落后产能等行业贷款严格管控。
三、绿色金融组织体系建设情况
望谟农商银行成立以总行行长、副行长、总行信贷管理部门人员为成员的绿色信贷工作小组，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。同时，总行设立有业务发展部、农村业务部等业务部门负责绿色信贷业务指导。营业机构方面，设立有17个经办信贷业务的营业网点，覆盖全县各乡镇、街道办，营业网点均配置有客户经理，负责绿色信贷投放工作，为发展“绿色金融”提供组织保障。
四、绿色金融制度体系建设情况
为积极调整我行信贷结构，有效防范环境与社会风险，更好地服务县域实体经济，促进发展和转变经济结构调整，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中国人民共和国商业银行法》、《中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知》等文件规定，望谟农商银行制定有专门的绿色信贷管理办法，对绿色信贷组织管理、政策制度及能力建设、业务流程管理等方面进行了明确规定。
五、绿色金融创新
望谟农商银行坚持绿色金融发展理念，不断探索新型的绿色金融产品和服务，出台了“黔农快贷”、“便民快贷”等线上信贷产品，积极推广使用黔农云、发展线上客户，推进电子业务发展，推动无纸化业务拓展，促进环保、高效放贷模式发展。加强银担合作，与农业信贷担保公司合作，创新推出“黔农十二贷”贷款产品，为“十二大农业特色产业”、500亩以上坝区、林下经济、县域特色农业产业及产业链的上、中、下游新型农业经营主体贷款提供信贷支持，完善农业产业贷款担保方式，解决绿色信贷缺乏抵押担保融资难的问题。
六、绿色金融典型案例
贵州阳润农业科技发展有限公司系望谟县内民营企业，主要经营有机种植基地，获中绿国证（北京）认证中心有限公司颁发《有机产品认证证书》。贵州阳润农业科技发展有限公司计划扩大种植规模，自有资金不足，向望谟农商银行申请增加贷款额度。望谟农商银行根据企业实际需求，及时开展调查工作，最终给予贵州阳润农业科技发展有限公司1000万元贷款额度，并充分考虑企业种植周期等因素影响，约定贷款期限为5年，贷款执行利率4.35%，较一般企业贷款利率减少385个基点，贷款期限内可节省融资成本192.5万元。望谟农商银行通过有效降低贷款利率，加大对绿色贷款借款主体信贷支持力度，推动绿色金融发展。
七、金融科技支持绿色金融发展情况
近年来，为实现碳达峰碳中和的目标，望谟农商银行加强绿色金融场景的科技创新应用。在中国人民银行以及银保监监管部门的正确指导下，省联社领导下，在省联社框架内加强与同业金融、科技公司外包、大数据公司、人工智能产品等多元化的方式合作，探索实现绿色识别精准化、评级定价智能化、预警处置自动化，运用金融科技有效解决绿色识别和认证成本高，信息不对称等绿色金融发展中遇到的诸多问题。充分利用区块链、数字化助力绿色信贷业务的资金管理，推行手机银行、网上银行转账全免费，推出了黔农e付收单产品，提供便利的绿色金融服务，实现绿色金融市场规模化发展。
八、绿色金融调查研究及交流合作情况
望谟农商银行以开展农村信用工程、微信端微喇叭+、黔农云为金融科技抓手，通过创新的农村信用工程系统、微喇叭+服务端等方式支持乡村振兴, 从实施巩固脱贫攻坚到乡村振兴战略对农村金融的现实需求为切入点, 强化金融服务新方式创新，通过农村信用工程推广，利用“互联网+绿色金融工具”，努力实现线上全流程贷款，降低人工成本，完善绿色普惠金融基础建设, 推动绿色金融工具创新，推动金融机构在绿色金融方面的能力建设,搭建绿色金融服务平台，共享绿色保险、绿色信贷、绿色评级等相关信息，深化绿色产业发展，拓宽三农融资渠道同时推进绿色文化理念宣传。
九、金融机构环境风险管理情况
望谟农商银行按照信贷操作流程对绿色信贷业务进行风险管控，严格杜绝环境风险事件发生。积极与监管部门沟通汇报，征求意见，寻求磅，明确了绿色信贷业务发展，风险管控等进行深入交流，为后期绿色金融发展明确方向。
望谟农商银行的环境风险，主要体现在信贷资金投入，因环保检查、监测不达标而停产或中断经营，进而引发信用风险，涉及的行业主要有制造业、采矿业、餐饮业、居民服务业等，尤其以制造业和采矿业较为突出，我行对该类贷款，严格执行监管部门慎重准入行业标准，加强监管部门沟通，积极学习行业政策，随时关注环保动向和国家、省委、县委环保相关要求，一旦发现环境风险，及时采取应对措施，防范风险于未然。对限制准入行业的一律禁止信贷资金投放，对慎重准入的行业，严格审查审批制度，原则上由不允许新增。
十、金融机构经营活动的环境影响
望谟农商行按照保护环境优先的原则，实施绿色办公，严格公务车辆管理，确保公务车辆不出服务辖区，业务办理过程中逐步实施无纸化办理业务、信贷逐步由线下向线上转化，提高线上贷款率，有效降低公务车辆油耗、纸张等办公耗材的消耗，鼓励员工上下班采取步行，三层楼以内的通过步梯解决耗电，加强绿色环保知识的学习，努力提升员工及社会大众的环保意识，举办绿色环保公益活动，降低经营活动中产生的负面环境影响。
（一）投融资活动的环境影响
1.整体投融资情况及其环境影响
2021年投融资活动碳排放量
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行业类别（一级行业代码及类别） |
行业贷款碳排放量（吨） |
行业贷款碳排放量比 |
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A农、林、牧、渔业 |
435.20 |
45.59% |
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C制造业 |
434.04 |
45.47% |
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H住宿和餐饮业 |
85.37 |
8.94% |
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总计 |
954.61 |
100.00% |
注：
- 数据来源：主要企业/项目碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类比得到；
- 碳排放核算方法主要依据：《金融机构碳核算技术指南（试行）》和其规范性引用文件；
- 项目融资业务：报告期内，运行时间不足30天的项目碳排放未纳入核算；
- 非项目融资业务：存续期不足30天或月均融资额少于500万元的融资主体的碳排放未纳入核算。仅统计大型和中型企业的碳排放；
- 我行不存在境外项目和境外融资主体。
报告期投融资活动产生的碳排放量汇总表
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类别 |
二氧化碳当量（单位：吨二氧化碳当量） |
所报告部分融资业务占该类型融资业务的比例 （%） |
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项目融资业务碳排放量 |
954.61 |
27.59 |
|
非项目融资业务碳排放量 |
—— |
—— |
注：本报告遵循“能披尽披”原则，对符合《金融机构碳核算技术指南（试行）》的全部融资业务进行了碳核算。其中，项目融资业务共29笔，该类型业务碳核算8笔，占比27.59%。非项目融资业务均不符合月均融资额大于500万元以及大型、中型企业标准，因此未纳入碳排放核算边界。
碳减排核算的报告期为2021年，基期为2020年。其中，项目融资业务的分类符合《绿色债券支持目录》《绿色产业指导目录》等，共3笔，由于缺少适用的评估方法未纳入碳减排核算边界。非项目融资业务碳减排核算与碳排放核算对象保持一致，因此未纳入碳减排核算边界。
2.绿色信贷及其环境影响
截至2021年末，本行绿色贷款余额0.10亿元，主要投向节能环保产业XX万元（约占XX%）、清洁生产产业XX万元（约占XX%）、清洁能源产业XX万元（约占XX%）及生态环境产业XX万元（约占XX%）。
2021年度绿色信贷情况概览
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指标 |
数额 |
单位 |
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对公表内信贷余额 |
1.16 |
亿元 |
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对公表内绿色信贷余额 |
0.10 |
亿元 |
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其中：绿色信贷余额占比 |
8.62 |
% |
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对公绿色客户数量 |
2 |
户 |
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零售绿色信贷余额 |
0.14 |
亿元 |
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其中：绿色信贷余额占比 |
0.46 |
% |
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较年初增加额 |
0.14 |
亿元 |
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绿色客户数量 |
213 |
户 |
3.环境风险对投融资影响的测算与表达
我行采用的环境影响测算方法来源于《金融机构碳核算技术指南（试行）》，其中企业碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类别得到。企业或项目本身的碳排放量是按照GB/T 32150及相关企业温室气体排放核算和报告标准、企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）等的要求，核算其报告期内的排放量。我行支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳排放量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
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此式为项目融资业务的碳排放核算公式，式中： E项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； E项目——报告期内，项目的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元； V总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。 当V投资> V总投资时，= 1 |
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此式为非项目融资业务的碳排放核算公式，式中： E非项目业务——报告期内，非项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； E主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元； V收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。 当V融资> V收入时，= 1 |
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�碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算； �碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计； �总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。 |
企业或项目本身的碳减排量参照GB/T 28750、GB/T 32045、GB/T 33760、GB/T 13234的要求，选择适用的评估方法，核算其报告期内的碳减排量。我行支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳减排量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
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此式为项目融资业务的碳减排核算公式，式中： ER项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； ER项目——报告期内，项目的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元； V总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。 当 >时，= 1 |
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此式为非项目融资业务的碳减排核算公式，式中： ER非项目业务——报告期内，非项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； ER主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元； V收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。 当>时，= 1 |
|
R碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算； n碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计； N总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。 |
（二）经营活动的环境影响
1.经营活动产生的自然资源消耗和温室气体排放
2021年度经营活动产生的自然资源消耗
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环境指标 |
指标单位 |
2021年 |
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经营活动产生的直接自然资源消耗 |
公车用汽油 |
升 |
51750 |
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经营活动产生的间接自然资源消耗 |
外购电力 |
千瓦时 |
476000 |
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办公用水消耗 |
吨 |
3040 |
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办公用纸消耗量 |
张 |
3720000 |
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2021年度经营活动产生的温室气体排放
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温室气体排放范围 |
温室气体排放量（吨二氧化碳当量） |
人均排放量（吨二氧化碳当量/人） |
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范围1：直接温室气体排放量 |
112.58 |
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其中：汽油产生的温室气体排放量 |
112.58 |
—— |
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范围2：间接温室气体排放量 |
250.90 |
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其中：电力产生的温室气体排放量 |
250.90 |
—— |
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温室气体排放总量（范围1+2） |
363.48 |
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范围3：其他间接温室气体排放量 |
954.61 |
—— |
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其中：贷款产生的温室气体排放量 |
954.61 |
—— |
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温室气体排放总量（范围1+2+3） |
1318.09 |
—— |
注：
- 2021年度经营活动产生的温室气体排放包括直接温室气体排放量（范围一）、间接温室气体排放量（范围二）和其他间接温室气体排放量（范围三），统计对象为望谟农商银行；
- 人均排放量测算以望谟农商银行正式编制员工为基准；
- 贷款产生温室气体排放情况详见本报告第七章投融资活动的环境影响部分。
2.经营活动温室气体统计口径与测算方法
我行基于2021年经营活动消耗的各类能源总量和相应的二氧化碳排放系数对经营活动中，直接或间接产生的温室气体排放量以及减排量进行测算。测算依据为《绿色信贷节能减排量测算指引》，基本公式如下：
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注：该公式为基本公式，二氧化碳排放应按照具体能源消费品种分别计算。CO2：项目二氧化碳排放量，单位：吨二氧化碳； Ei：项目某能源消费品种的使用量，单位：吨（或万千瓦时或立方米等）； αi：项目消费能源品种的二氧化碳排放系数，单位为千克二氧化碳/千克（或立方米）。 |
十一、金融机构环境风险分析
望谟农商银行在实际经营中将环境风险纳入重点工作，积极履行金融中介社会责任，响应绿色金融号召。环境因素至少通过以下三方面或加大本行的经营风险：一是信用风险。环保标准提高和气候变化会使企业融资难，同时对企业现金流和资产负债造成一定的影响，降低企业的还款能力，从而加大本行面临的信用风险。二是声誉风险。随着环境风险逐渐上升为全球金融业面临的共同风险，银行融资客户的环境表现不佳，会使银行的绿色风险控制和贷款管理能力受到质疑，降低投资人对银行的收益预期。2021年未发生环境风险事件，暂未发现可能面临环境风险的资产，可能面临环境风险的资产规模、占比、增长率均为0。
贵州望谟农村商业银行股份有限公司
2022年6月30日