贵州普安农村商业银行股份有限公司 2018年度信息披露报告
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行信息披露暂行办法》、《贵州普安农村商业银行股份有限公司章程》等有关规定，现就贵州普安农村商业银行股份有限公司（以下简称“我行”或“本行”）2018年度信息报告披露如下：
第一节重要提示
我行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。
本《贵州普安农村商业银行股份有限公司2018年度信息披露报告》全文已经我行监事会审核同意，董事会一致通过。
我行年度财务报告已经北京红日会计师事务所有限责任公司贵州分所根据中国注册会计师审计准则审计并出具了标准的审计报告,无任何保留意见。
我行领导班子及财务会计部保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节基本信息
企业名称：贵州普安农村商业银行股份有限公司
经济性质：其他股份有限公司（非上市）
法定代表人：陈顺武
注册资本：人民币10824万元
注册地址：贵州省黔西南布依族苗族自治州普安县盘水镇普天大道
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。
注册时间：2017年7月5日
联系电话：0859-2267241
邮政编码：561500
年报审计会计师事务所：北京红日会计师事务所有限责任公司贵州分所
会计师事务所地址：贵阳市北京西路金龙星岛国际3号楼11层
会计师事务所邮编：550001
信息披露方式:黔西南日报、本行网站、本行分支机构营业场所大厅。
分支机构营业场所一览表
序号 | 机构名称 | 地址 | 负责人 | 联系电话 |
1 | 营业部 | 普安县盘水镇普天大道 | 瓦伟 | 0859-2267263 |
2 | 雪浦支行 | 普安县青山镇雪浦 | 石清 | 0859-7472534 |
3 | 青山支行 | 普安县青山镇 | 胡玉 | 0859-7462520 |
4 | 兴中支行 | 普安县兴中镇铅厂 | 胡思 | 0859-7352216 |
5 | 白沙支行 | 普安县白沙乡 | 杨俭 | 0859-7384232 |
6 | 高棉支行 | 普安县高棉乡 | 梁恩海 | 0859-7346006 |
7 | 窝沿支行 | 普安县盘水街道办窝沿街上 | 殷彪 | 0859-7372253 |
8 | 罐子窑分理处 | 普安县兴中镇 | 陈哲 | 0859-7351235 |
9 | 新店支行 | 普安县新店镇 | 周林 | 0859-7448010 |
10 | 龙吟支行 | 普安县龙吟镇 | 罗祥 | 0859-7393261 |
11 | 楼下支行 | 普安县楼下镇 | 马继 | 0859-7485659 |
12 | 盘水支行 | 普安县盘水街道东街 | 刘剑 | 0859-7232649 |
13 | 罗汉支行 | 普安县罗汉镇农贸市场 | 赵金伟 | 0859-7436010 |
14 | 银盘支行 | 普安县盘水街道办云盘路 | 张斌 | 0859-7235858 |
15 | 三板桥支行 | 普安县南湖街道三板桥街上 | 邹波 | 0859-7318005 |
16 | 地瓜支行 | 普安县地瓜镇 | 陈艳 | 0859-7428009 |
17 | 南湖支行 | 普安县南湖街道办金桥百汇 | 毛勇明 | 0859-7233917 |
18 | 三街分理处 | 普安县青山镇三街 | 程永贵 | 0859-2267241 |
19 | 江西坡支行 | 普安县江西坡镇 | 金继胜 | 0859-7326460 |
第三节主要会计数据和财务指标
一、资产、负债及所有者权益情况
2018年末资产总额为455554万元，较上年增加了32105万元；负债总额为420550万元，较上年增加了27236万元；所有者权益35003万元，较上年增加了4869万元。
二、存款、贷款及不良贷款情况
各项存款余额359272万元，较上年增加了8632万元；各项贷款余额314129万元，较上年增加42096元；五级分类不良贷款余额8644万元，占各项贷款余额的2.76%，占比较上年下降了0.15个百分点。
三、收入、支出及盈利情况
实现总收入27536万元，较上年同期增加2191万元，增幅8.64%；各项支出23040万元，较上年同期多支出1483万元；2018年末实现账面利润总额7496万元，计提企业所得税3000万元后，净利润4496万元，同比增加708万元；资产利润率1.02%，资本利润率13.80%。
四、主要监管指标情况
资本充足率13.02%，较上年上升0.27个百分点；核心资本充足率11.94%；拨备覆盖率204.29%，较上年上升10.9个百分点；拨贷比5.62%，较上年上升0.01个百分点。
第四节 风险管理信息
一、风险状况
（一）信用风险状况
截至2018年末，我行各项贷款余额314129.46万元，较年初增加42096.5万元。不良贷款余额为8644.33万元，较年初上升755.01万元，不良率为2.76%，逾期90天以上贷款5842.33万元，与不良贷款占比为67.59%，信贷资产分类准确度进一步提高，真实反映了我行不良贷款风险底数。其中：关注类贷款12770.35万元，较年初下降1673.31万元；次级类余额4538.86万元，较年初上升517.12万元；可疑类余额4105.47万元，较年初上升1443.49万元；损失类贷款0万元，较年初下降1205.6万元。
（2）非信贷资产基本情况。截至2018年12月末，我行非信贷资产余额160391.65万元，较年初下降7543.82万元。正常类非信贷资产159742.92万元，关注类非信贷资产151.43万元，次级类非信贷资产403.29万元，可疑类3.35万元。不良类非信贷资产406.64万元，较年初下降372.73万元。
（3）截止2018年12月末，我行资本充足率为13.55%，单一集团客户授信集中度和单一客户贷款集中度均为4.35%，最大十户贷款与资本净额占比3.47%，贷款集中度指标符合监管要求。
（二）流动性风险状况
我行构建了流动性风险特点适应的管理组织架构，主要包括决策议事、执行、监督执行及各业务条线部门，其中董事会负责决策，高级管理层、风险管理委员、风险管理部及各业务条线部门负责执行，监事会负责流动性风险管理的监督执行。成立了流动性风险管理工作领导小组，明确了流动性风险的日常管理部门，制定管理制度，加强流动性风险限额管理，提升流动性风险的管控能力。
截止2018年12月底，我行流动性资产107315.94万元，流动性负债248284.05万元，流动性比例43.22%；核心负债比例（核心负债依存度）73.23%；流动性缺口率74.74%；备付金比率8.3%；人民币中长期贷款比率为17.51%；稳定资金比率73.11%。故从流动性风险指标来看，我行均高于监管要求。
（三）市场风险状况
利率风险敏感度为-30.26%，较上年度上升6.16个百分点，我行无同业市场拆借、外汇业务，累计外汇敞口头寸比例为零。债权及股权投资方面，我行入股贵州省农村信用社联合社的长期股权投资30万元及其他应收款项类投资1200万元，目前正常。
（四）操作风险状况
2018年，本行按照省联社和银监部门的安排和要求，结合我行实际情况，组织开展了操作风险管理及排查工作，进一步加强操作风险管理日常检查指导，不断促进业务规范稳健运营。一是操作风险体系不断建立健全，及时修订了《贵州普安农村商业银行股份有限公司操作风险管理办法》等管理制度，为操作风险管理提供强有力的制度保障；二是加强组织领导，不断发挥组织体系作用，总行董事会将操作风险和案件防控纳入重要议事日程，由下设的风险管理委员会负责操作风险管理和指导工作，成立了案件防控工作领导小组，并在召开董事会时听取操作风险及案防管理部门的工作汇报，切实推动了我行案防及操作风险工作有效开展。三是不断落实操作风险防控措施，加强违规处罚及惩处力度，切实落实操作风险防控措施；四是加强风险排查，有效提高制度的执行力。五是实行了分级管理、层层负责、层层把关的风险管理体制，把风险管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节。
（五）洗钱风险状况。
我行制定了《大额交易和可疑交易报告管理办法》、《反洗钱管理办法》、《反洗钱操作规程》、《客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存操作规则》、《反洗钱岗位职责》等制度。并成立了以总行董事长为组长，监事长及副行长为副组长，工会主席、各部室负责人和各支行行长为成员的反洗钱工作领导小组。
反洗钱牵头部门为运营服务中心，负责本部门业务条线反洗钱工作，承担本业务条线反洗钱第一责任，并指派专职人员一名履行具体反洗钱职责。我行各分支机构各明确2人负责反洗钱日常工作，履行客户身份识别、高风险客户的监测以及采取的针对性措施、客户资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等法定义务，开展反洗钱宣传、组织反洗钱培训以及反洗钱自主管理、检查与审计。
2018年度未发现典型洗钱及其他犯罪活动情况，无反洗钱案件发生、无重大违规事项，中国人民银行普安县支行2018年度分类评级为3C级。
二、风险控制情况
（一）董事会、高级管理层对风险的监控能力
我行制定了董事会议事规则，董事会下设风险管理委员会等专业管理监督机构，并制定了各委员会议事规则及工作职责；总行设立合规风险管理部，配置专职人员3人，从事风险监测和管理工作。
（二）风险管理的政策和程序
我行按照合规审慎经营、风险防范为本的管理理念，设立了专门的风险管理部门，我行董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险，规定了风险管理的政策和程序；监事会负责风险管理的监督，全面了解风险管理状况，跟踪、监督董事会及高级管理层的内部控制工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定管理政策和原则的行为；高级管理层主要负责执行风险管理政策，采取具体办法有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险并定期向董事会报告风险管理履职情况。
对风险管理的程序方面，我行对信贷资产进行五级分类，将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，以揭示信贷资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。
（三）风险计量、检测和管理信息系统
一是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，建立和使用信贷管理系统，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；二是成立了专门的风险管理机构，风险管理基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控； 三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险；四是有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。
（四）内部控制和全面审计情况
1.内部控制情况
（1）治理机制良好。我行董事会审批本行整体经营战略和重大政策并检查执行情况，了解我行的全面风险并督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制风险；董事会及时审查高级管理层、内外审计机构和监管部门提供的内部控制评估报告并及时整改；高级管理层认真执行董事会批准的各项战略、政策、制度和程序；监事会负责监督董事会、高级管理层，不断完善内部控制机制。
（2）组织机构健全，分工合理、职责明确。我行专门设立了稽核审计部、合规风险部等部门履行内部控制和风险管理职能，明确了其工作职责和信息报告路线，部门基本能够对我行的各级部门和各项业务实施管理控制。
（3）有良好的风险文化氛围。各业务主管部门开展了内控制度学习及培训，员工能充分认识到内部控制的重要性并参与到控制活动之中，爱岗敬业，忠于职守，全员合规意识强烈。
（4）建立健全我行内部控制政策、措施及制度，基本覆盖各主要风险点；各岗位之间的职责分工较合理明确，关键和特殊岗位遵循了必要的分离原则，执行了轮岗和强制休假制度。
（5）制定了稽核审计办法和年度审计计划，有专兼职审计队伍，稽核审计基本涵盖所有机构和业务。内部审计报告经营管理层和董事会、监事会，内部审计部门跟踪检查改进措施的实施情况，并向经营管理层和董事会、监事会报告。
2.全面审计情况
董事会下设审计委员会，总行设置稽核审计部，配置专职人员5人。截止2018年末，稽核审计部共开展稽核常规检查55次，检查面100%，检查内容覆盖各业务条线， 同时，开展了印章专项检查、车辆管理专项检查、反洗钱专项检查、借、冒名贷款专项排查、内控制度执行专项检查、深化“规范年”专项检查，并做好重要岗位人员任期经济责任（离任）审计。 内部审计报告同时提交给经营管理层和董事会、监事会，内部审计部门跟踪检查改进措施的实施情况，并向经营管理层和董事会、监事会提交有关报告。
第五节公司治理信息
一、年度内召开股东大会情况
股东大会由916人（户）股东组成，其中：法人股东7户、自然人股东909人，本年度共召开了1次股东大会。
2018年5月7日，召开贵州普安农村商业银行股份有限公司股东大会第二次会议，会议主要内容有：审议通过《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司董事会工作报告>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司监事会2017年度工作报告及2018年工作计划提案（草案）>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司监事会关于对2017年度董事会、监事会、高管层及其成员履职评价报告>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年信息披露报告>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年财务执行情况及2018年度财务预算方案>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度利润分配方案>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度股金红利分配方案>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司信贷管理制度>等制度的提案》。
二、董事会的构成及其工作情况
（一）董事会成员构成、持股及变动情况
董事会由9名董事组成，其中：职工董事3人、非职工董事4人、独立董事2人。董事会下设董事会办公室、战略与“三农”金融服务、风险管理、关联交易控制、提名及薪酬和审计6个专门委员会。
1.陈顺武，现任职工董事、董事长，2017年5月起任职，持股数量315232股，因2017年度股金分红转增股本增加16717股。
2.张贞国，现任职工董事，2017年5月起任职，持股数量387774股，因2017年度股金分红转增股本增加20564股。
3.李颖，现任董事会秘书，2017年5月起任职，持股数量16674股，因2017年度股金分红转增股本增加884股。
4.李建福，现任非职工董事，2017年5月起任职，持股数量0股，本年度持股无变化。
5.倪伦，现任非职工董事，2017年5月起任职，持股数量0股，本年度持股无变化。
6.吴应发，现任非职工董事，2017年5月起任职，持股数量3878股，因2017年度股金分红转增股本增加206股。
7.罗政，现任非职工董事，2017年5月起任职，持股数量36720股，因2017年度股金分红转增股本增加2056股。
8.吴洪益，现任独立董事，2017年5月起任职，持股数量0股，本年度持股无变化。
9.李治成，现任独立董事，2017年5月起任职，持股数量0股，本年度持股无变化。
（二）董事会工作情况
本年度召开贵州普安农商银行董事会会议四次，其中：
2018年5月6日，在本行六楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届董事会第四次会议，会议主要内容有：1、副行长（主持工作）张贞国汇报2017年业务经营情况及2018年工作计划；2.各位董事就普安农商行经营情况进行讨论；3.审议通过《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司董事会工作报告>的提案》、《关于调整贵州普安农村商业银行股份有限公司风险管理委员会等五个专门委员会的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司薪酬管理暂行办法>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年信息披露报告>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年财务执行情况及2018年度财务预算方案>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度利润分配方案>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度股金红利分配方案>的提案》、《关于变更<贵州普安农村商业银行股份有限公司章程>中注册资本和股权结构的提案》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司兴中镇规划区购置土地并修建兴中支行办公楼的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司拟在江西坡工业园区布依生态纳茶小镇增设分支机构的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司拟在江西坡工业园区布依生态纳茶小镇购置营业办公用房增设营业网点的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司拟在东方新城增设分支机构的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司2018年反洗钱工作计划的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度审计工作报告的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度全面风险管理分析报告的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司2018年案防工作计划的提案（草案）》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司信贷管理制度>等73个制度的提案》。
2018年8月22日，在本行六楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届董事会第五次会议，会议主要内容有：1、副行长（主持工作）张贞国汇报2018年第二季度业务经营情况及下半年工作安排；2.各位董事就普安农商行经营情况进行讨论；3.会议总结及下一步安排。
2018年10月29日，在本行六楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届董事会第六次会议，会议主要内容有：1、副行长（主持工作）张贞国汇报2018年第三季度业务经营情况及第四季度工作安排；2.各位董事就普安农商行经营情况进行讨论；3.会议通过了《关于拟购置贵州普安农村商业银行股份有限公司盘水支行营业用房的提案（草案）》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司拟购置土地并修建雪浦支行办公楼的提案（草案）》。
2018年12月14日，在本行六楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届董事会第七次会议，会议主要内容有：1、副行长陈迪春汇报业务经营情况；2.各位董事就普安农商行经营情况进行讨论；3.会议通过了《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司内部人和股东关联交易关联管理办法的提案（草案）》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司信息披露管理办法>的提案》、《关于<贵州普安农村商业银行股份有限公司薪酬管理暂行办法（修订草案）>的提案》、《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司高兴、罗汉、新店闲置资产处置的提案（草案）》。
（三）独立董事工作情况
本行独立董事成员为李治成、吴洪益。其中，李治成为董事会提名及薪酬委员会、审计委员会主任委员，同时任董事会战略与“三农”金融服务委员会委员。吴洪益为董事会关联交易控制委员会主任委员。独立董事参加会议，较好履行了独立董事的权利和义务，独立董事对重大关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况充分发表了意见，并得到董事会的接受和采纳。两名独立董事还参加了本行的第二次股东大会。
三、监事会的构成及其工作情况
（一）监事会成员构成、持股及变动情况
监事会由5名监事组成，其中：职工监事2人、非职工监事3人。监事会下设监督、提名2个专门委员会。
1.胡成云，现任职工监事、监事长，2017年5月起任职，持股数量89185股，因2017年度股金分红转增股本增加4730股。
2.梁恩海，现任职工监事，2017年5月起任职，持股数量65921股，因2017年度股金分红转增股本增加3496股。
3.赵宝元，现任非职工监事，2017年5月起任职，持股数量0股，除因改制农商行股本增值外，本年度持股无变化。
4.张绍能，现任非职工监事，2017年5月起任职，持股数量3878股，因2017年度股金分红转增股本增加206股。
5.胡骞，现任非职工监事，2017年5月起任职，持股数量0股，除因改制农商行股本增值外，本年度持股无变化。
（二）监事会工作情况
本年度普安农商行召开监事会会议四次，其中：
2018年5月6日，在总行七楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届监事会第四次会议，会议审议通过《关于贵州普安农村商业银行股份有限公司监事会2017年度工作报告及2018年工作计划的提案》、《监事会关于对2017年度董事会、监事会、高管层及其成员履职情况评价结果的报告的提案》、《监事会关于高级管理人员2017年薪酬监督评价报告的提案》、《关于2017年度内部控制管理管理的监督评价报告的提案》、《关于对本行2017年度全面风险管理监督评价报告的提案》、《关于对本行2017年度信息披露评估报告的提案》、《关于2017年度战略管理及执行的监督评估报告》、《关于调整信贷事项，落实风险措施，适应信贷政策变化的提案》、《关于尽快出台安全措施达标规划的提案》、《关于董事会、高级管理层重大战略决策、目标规划、财务活动、风险管理等事项应报监事会审阅的提案》、《关于2017年度财务预决算及2018年财务预算的提案》、《关于2017年度利润分配方案的提案》、《关于ATM自助设备加钞清机问题监督意见的提案》、《关于加强普安农商银行内控风险管理的提案》。
2018年8月22日，在总行六楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届监事会第五次会议，会议审议通过《关于加强流动性风险防范的提案》、《关于加强内控建设的提案》。
2018年10月29日，在总行六楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届监事会第六次会议，会议审议通过《关于强化内控制度执行情况监督管理推进案防工作的提案》。
2018年12月14日，在总行七楼会议室召开贵州普安农村商业银行股份有限公司第一届监事会第七次会议，会议审议通过《关于董事会及经营管理层对2018年监事会第四五六次会议监督意见的反馈情况的提案》。
- 非职工监事工作情况
本行非职工监事成员为胡骞、赵宝元、张绍能。其中，胡骞为监事会提名委员会主任委员，赵宝元为监事会监督委员会委员。非职工监事参加会议，审议讨论、通过了有关授权、监管部门专项检查整改落实、内部控制和风险管理、转型创新、目标绩效、经营管理、内部控制、薪酬管理等方面的议案，并发表了有关意见建议，无缺席、请假情况。非职工监事还参加了第二次股东大会。
四、高级管理人员成员构成及其基本情况
高级管理层由2名副行长构成：
1.张贞国，现任副行长（主持工作），2017年5月起任职，持股数量387774股，因2017年度股金分红转增股本增加20564股。
2.陈迪春，现任副行长，2017年5月起任职，持股数量81402股，因2017年度股金分红转增股本增加4317股。
五、薪酬制度及薪酬情况
（一）薪酬制度
根据《中国银监会关于建立健全农村合作金融机构激励约束机制的指导意见》、《商业银行稳健薪酬监管指引》和《商业银行内部控制指引》、《贵州省农村信用社薪酬管理指导意见（试行）》等有关规定，我行制定了《贵州普安农村商业银行股份有限公司薪酬管理暂行办法》及《贵州普安农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付及追索扣回暂行办法》。
- 薪酬总额情况
本年度发放员工薪酬总额5260万元，其中：领导人员薪酬
401.92万元，一般合同制员工薪酬4797.63万元，内退员工薪酬60.45万元。
2.延期支付情况
我行严格按照下发的《贵州普安农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付及追索扣回暂行办法》执行绩效薪酬延期支付，延期支付扣取比例分别为：董事长、行长按其绩效薪酬的50%延期支付；监事长、副行长（主持工作）、副行长、风险总监按绩效薪酬的40%延期支付；工会主席、董事会秘书按绩效年薪的20%延期支付；中层正副职（副职主持工作）按绩效薪酬的15%延期支付；一般员工按绩效薪酬的10%延期支付。延期支付绩效薪酬的支付期限为3年。凡当年年度考核为称职及以上等次的，自薪酬计提当月起一年后开始支付，第一、第二年分别支付30%、第三年支付40%。
六、部门、委员会设置及营业网点设置情况
（一）我行治理结构由股东大会、董事会、监事会和高级管理层构成。董事会下设战略发展、风险管理、关联交易控制、审计、提名与薪酬、三农金融服务等8个专门委员会，建立了独立董事制度；监事会设立了监督、提名2个专门委员会，建立了外部监事制度。
（二）总行管理部门设13部2室2中心,分别为安全保卫部、财务会计部、党委组织部、信息科技部、电子银行部、基础建设部、后勤服务部、业务发展部、扶贫事业部、稽核审计部、合规风险部、事后监督部、资产保全部、纪检监察室、综合办公室、运营服务中心、小微服务中心。
（三）共设置19个营业机构：营业部，盘水支行、南湖支行、银盘支行、三板桥支行、江西坡支行、高棉支行、地瓜支行、罗汉支行、新店支行、雪浦支行、青山支行、青山支行三街分理处、楼下支行、窝沿支行、兴中支行、兴中支行罐子窑分理处、白沙支行、龙吟支行；设置自助服务点6个，分别是楼下镇泥堡村自助服务点、楼下镇菜市场自助服务点、青山镇歹苏村自助服务点、江西坡镇细寨村自助服务点、普安县温泉酒店自助服务点、普安县盘水镇体育场路口自助服务点。
七、从业人员情况
2018年末,本行共有员工216人，比上年增加8人。其中：在岗合同制员工208人，内退员工8人。
第六节股东及关联交易情况
一、股东基本情况
（一）股东结构情况。年末共有在册股东916人（户），合计股份108240000股， 其中：法人股东7户，所持股份41493725股，占比38.34%；其他自然人股东835人，所持股份55427505股，占比51.21%；职工股东74人，所持股份11318770股，占比10.45%。持股比例5%以上的主要股东3户。
（二）股份变化情况。本年度进行2017年股金分红时，按股本余额10250万元的5.6%进行转增股本，股份数量由年初10250万元增加至10824万股。
二、最大十户持股金额股东情况
（一） 重庆鼎隆电气有限公司，法人股东，持股数量7928659股，占比7.33%，本年度持股比例无变化。
（二）贵州翔达实业有限责任公司，法人股东，持股数量7928659股，占比7.33%，本年度持股比例无变化。
（三）贵州开磷国际贸易有限公司，法人股东，持股数量5544000股，占比5.12%，本年度持股比例无变化。
（四）贵州顶效开发区旭辉汽车销售服务有限公司，法人股东，持股数量5538615股，占比5.12%，本年度持股比例无变化。
（五）贵州安龙农村商业银行股份有限公司，法人股东，持股数量5396160股，占比4.99%，本年度持股比例无变化。
（六）普安县民安城市建设经营管理有限公司，法人股东，持股数量5280000股，占比4.88%，本年度持股比例无变化。
（七）贵州智诚汇珍农产品开发有限公司，法人股东，持股数量3877632股，占比3.58%，本年度持股比例无变化。
（八）贺术乔，持股数量1551095股，占比1.43%，本年度持股比例无变化。
（九）朱禹坤，持股数量1167197股，占比1.08%，本年度持股比例无变化。
（十）魏祥，持股数量1163321股，占比1.07%，本年度持股比例无变化。
（十一）鲁欣，持股数量1163321股，占比1.07%，本年度持股比例无变化。
（十二）石超，持股数量1163321股，占比1.07%，本年度持股比例无变化。
（十三）石丽萍，持股数量1163321股，占比1.07%，本年度持股比例无变化。
（十四）陈安宁，持股数量1163321股，占比1.07%，本年度持股比例无变化。
三、分红情况
2018年内进行2017年度股金分红，采取现金分红与转增股本的方式分配红利，其中：现金分红比例为8.4%（个人所得税从现金分红中代扣），转增股本比例为5.6%，股金分红金额为1435万元。
四、股权质押情况
我行无股权质押情况。
五、关联交易情况
截止2018年末，我行最大一家关联交易客户为普安县普安大酒店有限责任公司（其法人代表为我行的董事会成员），在我行的贷款余额为1000万元，占资本净额2.62%。最大十家关联客户贷款余额为2471.37万元，占资本净额6.48%。全部关联人授信净额为9531.48万元，占资本净额24.98%。
第七节消费者权益保护工作开展情况
我行成立了以董事长为组长、其他班子成员为副组长、各部门及网点负责人为成员的金融消费者权益保护工作领导小组,同时出台了《贵州普安农村商业银行股份有限公司消费者权益保护工作管理暂行办法》、《贵州普安农村商业银行股份有限公司消费者投诉管理办法》、《贵州普安农村商业银行股份有限公司消费者投诉处理应急预案》等管理办法，通过设置举报电话、开展业务宣传、普及金融知识、积极应对投诉大力开展消费者权益保护工作。本年度我行共收到投诉8起，未发生负面影响或重大突发事件。本年度在中国人民银行普安县支行2018年度银行业金融机构金融消费者权益保护评估中分值为86分，为B级。
贵州省农村信用社联合社统一客服及投诉电话为96688，本行客服及投诉电话0859-2267269。
第八节社会责任情况
一、税金缴纳情况
本年度缴纳各项税金合计2243.65万元，其中：企业所得税缴纳1331.87万元,增值税缴纳240.92万元，附加税及其他缴纳124.65万元，代扣代缴个人所得税546.21万元。
二、公益捐赠情况
本年度对外公益捐赠合计598.92万元，其中：向贵州省信合公益基金会捐赠信合公益基金48万元,向贵州省财政厅捐赠扶贫生态移民工程资金546万元，向县域内贫困户、学校等赞助4.92万元。
三、其他需要披露的社会责任情况
无其他需要披露的社会责任情况。
第九节年度重大事项
一、注册资本变动情况
本年度因2017年度股金分红转增股本574万元，注册资本由10250万元增加为10824万元。
二、经中国银行业监督管理委员会黔西南监管分局批准我行窝沿支行于2018年6月 12日开业。
三、高级管理人员变动情况
因业务发展需要,2018年，我行对下辖的部分支行行长进行了调整,具体为:邹波任三板桥支行行长，免去地瓜支行副行长职务；石清任雪浦支行行长，免去青山支行副行长职务；胡玉任青山支行行长，免去三板桥支行行长职务；杨俭任白沙支行行长，免去盘水支行副行长职务；梁恩海任高棉支行行长，免去小微企业金融服务中心主任职务；廖光江任三板桥支行副行长职务，免去白沙支行行长职务。
四、公司治理总体情况
本行2018年各项业务有序开展,降低经营管理风险，持续推进合规建设，有效防控各类风险。本年度内无任何经济、刑事案件，无任何重大责任事故。
第十节财务会计报表
一、贵州普安农村商业银行股份有限公司资产负债表
二、贵州普安农村商业银行股份有限公司利润表
三、贵州普安农村商业银行股份有限公司损益表
四、贵州普安农村商业银行股份有限公司现金流量表
五、贵州普安农村商业银行股份有限公司所有者权益变动表
六、贵州普安农村商业银行股份有限公司会计报表附注
贵州普安农村商业银行股份有限公司资产负债表
年报 2018年12月31日 单位:元
项 目 | 行次 | 年初余额 | 期末余额 |
资产： | 1 | ||
现金及存放中央银行款项 | 2 | 557,037,067.02 | 693,744,717.12 |
贵金属 | 3 | 0.00 | 0.00 |
存放联行款项 | 4 | 23,650.00 | 0.00 |
存放同业款项 | 5 | 975,150,661.72 | 743,260,896.44 |
拆出资金 | 6 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产 | 7 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融资产 | 8 | ||
买入返售金融资产 | 9 | 0.00 | 0.00 |
应收款项类金融资产 | 10 | 11,820,000.00 | 11,820,000.00 |
应收利息 | 11 | 7,647,051.72 | 9,225,713.39 |
应收股利 | 12 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 13 | 9,092,207.07 | 10,782,959.01 |
发放贷款和垫款 | 14 | 2,567,760,276.10 | 2,964,695,530.52 |
可供出售金融资产 | 15 | 0.00 | 0.00 |
持有至到期投资 | 16 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 17 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 18 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 19 | 87,946,966.68 | 87,220,191.31 |
在建工程 | 20 | 14,592,875.21 | 30,899,347.01 |
固定资产清理 | 21 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 22 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 23 | 3,415,321.70 | 3,508,549.13 |
抵债资产 | 24 | 0.00 | 379,387.00 |
递延所得税资产 | 25 | 0.00 | 0.00 |
待处理财产损溢 | 26 | 0.00 | 0.00 |
其他资产 | 27 | 0.00 | 0.00 |
28 | |||
29 | |||
资产总计 | 30 | 4,234,486,077.22 | 4,555,537,290.93 |
负债： | 31 | ||
向中央银行借款 | 32 | 331,000,000.00 | 514,760,000.00 |
联行存放款项 | 33 | 0.00 | 41,038.17 |
同业及其他金融机构存放款项 | 34 | 0.00 | 1,200,266.00 |
拆入资金 | 35 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 36 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 37 | ||
卖出回购金融资产款 | 38 | 0.00 | 0.00 |
吸收存款 | 39 | 3,506,397,968.34 | 3,592,717,972.60 |
应付职工薪酬 | 40 | 27,170,486.59 | 30,209,776.32 |
应交税费 | 41 | 18,429,849.16 | 16,152,180.38 |
应付利息 | 42 | 30,657,210.42 | 36,451,561.18 |
应付股利 | 43 | 705,372.52 | 702,126.77 |
其他应付款 | 44 | 15,280,324.33 | 13,267,793.45 |
预计负债 | 45 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 46 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 47 | 0.00 | 0.00 |
其他负债 | 48 | 3,500,000.00 | 0.00 |
负债合计 | 49 | 3,933,141,211.36 | 4,205,502,714.87 |
所有者权益（或股东权益）： | 50 | ||
实收资本（或股本） | 51 | 102,500,000.00 | 108,240,000.00 |
其中：法人股股本 | 52 | 39,293,300.00 | 41,493,725.00 |
自然人股股本 | 53 | 63,206,700.00 | 66,746,275.00 |
资本公积 | 54 | 12,588,000.00 | 12,588,000.00 |
减：库存股 | 55 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 56 | 18,981,616.92 | 31,054,053.34 |
一般风险准备 | 57 | 98,893,518.25 | 114,767,139.99 |
未分配利润 | 58 | 68,381,730.69 | 83,385,382.73 |
所有者权益合计 | 59 | 301,344,865.86 | 350,034,576.06 |
负债和所有者权益总计 | 60 | 4,234,486,077.22 | 4,555,537,290.93 |
贵州普安农村商业银行股份有限公司利润表
年报 2018年12月31日 单位:元
项目 | 行次 | 上年同期数 | 本年累计数 |
一、营业收入 | 1 | 206,310,929.68 | 223,925,773.31 |
（一）利息净收入 | 2 | 203,584,002.95 | 221,741,908.65 |
利息收入 | 3 | 244,210,479.52 | 267,086,459.10 |
利息支出 | 4 | 40,626,476.57 | 45,344,550.45 |
（二）手续费及佣金净收入 | 5 | 2,558,562.60 | 1,813,058.77 |
手续费及佣金收入 | 6 | 4,517,237.69 | 3,847,279.35 |
手续费及佣金支出 | 7 | 1,958,675.09 | 2,034,220.58 |
（三）投资收益（损失以“-”号填列） | 8 | 95,775.08 | 292,939.56 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9 | ||
（四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 10 | 0 | 0 |
（五）汇兑收益（损失以“-”号填列） | 11 | 0 | 0 |
（六）资产处置损益（损失以“-”号填列） | 12 | 0 | |
（七）其他收益（损失以“-”号填列） | 13 | 0 | |
（八）其他业务收入 | 14 | 72,589.05 | 77,866.33 |
二、营业支出 | 15 | 142,145,048.11 | 152,381,150.37 |
（一）税金及附加 | 16 | 1,202,374.92 | 1,123,206.01 |
（二）业务及管理费 | 17 | 96,451,753.18 | 107,288,315.67 |
（三）资产减值损失 | 18 | 44,490,713.86 | 43,765,269.56 |
（四）其他业务成本 | 19 | 206.15 | 204,359.13 |
三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 20 | 64,165,881.57 | 71,544,622.94 |
加：营业外收入 | 21 | 4,554,372.55 | 4,056,078.03 |
减：营业外支出 | 22 | 3,436,585.62 | 636,141.69 |
四、利润总额（亏损以“-”号填列） | 23 | 65,283,668.50 | 74,964,559.28 |
减：所得税费用 | 24 | 27,401,812.35 | 30,003,907.36 |
五、净利润（亏损以“-”号填列） | 25 | 37,881,856.15 | 44,960,651.92 |
归属于母公司所有者的净利润 | 26 | ||
少数股东损益 | 27 | ||
六、每股收益： | 28 | ||
（一）基本每股收益 | 29 | ||
（二）稀释每股收益 | 30 |
贵州普安农村商业银行股份有限公司损益表
年报 2018年12月31日 单位:元
行次 | 项目名称 | 上年同期累计数 | 本年累计数 |
1 | 一、营业收入 | 248,896,081.34 | 271,304,544.34 |
2 | 6011利息收入 | 198,368,288.95 | 229,952,651.27 |
3 | 1.农户贷款利息收入 | 171,091,343.86 | 198,483,411.45 |
4 | 其中：小额农户贷款利息收入 | 94223043.48 | 101561351.04 |
5 | 2.涉农经济组织贷款利息收入 | 1,598,240.74 | 433,805.56 |
6 | 3.涉农企业贷款利息收入 | 14,566,955.68 | 11,359,115.11 |
7 | 4.非农贷款利息收入 | 10,805,885.60 | 19,307,519.25 |
8 | 5.信用卡透支利息收入 | 240,890.27 | 306,570.59 |
9 | 6.贴现利息收入 | 0 | 0 |
10 | 7.贸易融资利息收入 | 0 | 0 |
11 | 8.垫款利息收入 | 0 | 0 |
12 | 9.其他利息收入 | 64,972.80 | 62,229.31 |
13 | |||
14 | 6012金融机构往来收入 | 45,842,190.57 | 37,133,807.83 |
15 | 1.存放中央银行款项利息收入 | 4,810,784.26 | 6,630,480.96 |
16 | 2.存放同业款项利息收入 | 1,242,388.88 | 0 |
17 | 3.存放系统内款项利息收入 | 39,789,017.43 | 30,503,326.87 |
18 | 4.拆放同业款项利息收入 | 0 | 0 |
19 | 5.拆放系统内款项利息收入 | 0 | 0 |
20 | 6.存出保证金利息收入 | 0 | 0 |
21 | 7.买入返售金融资产利息收入 | 0 | 0 |
22 | 8.转贴现利息收入 | 0 | 0 |
23 | 9.其他金融机构往来利息收入 | 0 | 0 |
24 | |||
25 | 6021手续费及佣金收入 | 4,517,237.69 | 3,847,279.35 |
26 | 1.银行卡业务手续费收入 | 3,014,272.96 | 2,855,940.21 |
27 | 2.结算业务手续费收入 | 311,897.71 | 228,372.46 |
28 | 3.代理业务手续费收入 | 1,190,289.91 | 725,558.33 |
29 | 4.担保业务手续费收入 | 0 | 0 |
30 | 5.账户管理手续费收入 | 0 | 0 |
31 | 6.外汇业务手续费收入 | 0 | 0 |
32 | 7.电子银行业务收入 | 777.11 | 0 |
33 | 8.理财业务手续费及佣金收入 | 0 | 0 |
34 | 9.代理贵金属业务收入 | 0 | 28,877.15 |
35 | 10.承兑业务手续费收入 | 0 | 0 |
36 | 11.保函业务手续费 | 0 | 0 |
37 | 12.信贷资产证券化手续费收入 | 0 | 0 |
38 | 13.询证函手续费收入 | 0 | 0 |
39 | 14.代保管业务收入 | 0 | 0 |
40 | 15.挂失业务手续费收入 | 0 | 0 |
41 | 16.智能收单业务手续费收入 | 0 | 8,531.20 |
42 | 17.网金平台手续费收入 | 0 | 0 |
43 | 18.其他手续费及佣金收入 | 0 | 0 |
44 | |||
45 | 6051其他业务收入 | 72,589.05 | 77,866.33 |
46 | 1.投资性房地产租赁收入 | 0 | 0 |
47 | 2.投资性房地产处置收入 | 0 | 0 |
48 | 3.抵债资产租赁收入 | 0 | 0 |
49 | 4.票据凭证出售收入 | 72,576.05 | 77,856.62 |
50 | 5.信贷资产证券化收益 | 0 | 0 |
51 | 6.社团贷款管理费收入 | 0 | 0 |
52 | 7.贷记卡违约金收入 | 0 | 0 |
53 | 8.银行卡年费收入 | 0 | 0 |
54 | 9.银行卡其他业务收入 | 0 | 0 |
55 | 10.其他业务收入 | 13.00 | 9.71 |
56 | |||
57 | 6061汇兑损益 | 0 | 0 |
58 | 1.汇兑损益 | 0 | 0 |
59 | |||
60 | 6101公允价值变动损益 | 0 | 0 |
61 | 1.交易性金融资产公允价值变动损益 | 0 | 0 |
62 | 2.交易性金融负债公允价值变动损益 | 0 | 0 |
63 | 3.其他公允价值变动损益 | 0 | 0 |
64 | |||
65 | 6111投资损益 | 95,775.08 | 292,939.56 |
66 | 1.交易性金融资产损益 | 0 | 0 |
67 | 2.持有至到期投资损益 | 0 | 0 |
68 | 3.可供出售金融资产损益 | 0 | 0 |
69 | 4.长期股权投资损益 | 36,000.00 | 36,000.00 |
70 | 5.应收款项类投资损益 | 59,775.08 | 256,939.56 |
71 | 6.交易性金融负债投资损益 | 0 | 0 |
72 | 7.非保本理财投资损益 | 0 | 0 |
73 | 8.其他投资损益 | 0 | 0 |
74 | |||
75 | 6112资产处置损益 | 0 | 0 |
76 | 1.固定资产处置损益 | 0 | 0 |
77 | 2.无形资产处置损益 | 0 | 0 |
78 | 3.在建工程处置损益 | 0 | 0 |
79 | 4.抵债资产处置损益 | 0 | 0 |
80 | 5.其他资产处置损益 | 0 | 0 |
81 | |||
82 | 6113其他收益 | 0 | 0 |
83 | 1.其他收益 | 0 | 0 |
84 | |||
85 | 二、营业支出 | 184,730,199.77 | 199,759,921.40 |
86 | 6411利息支出 | 35,130,140.68 | 38,457,521.84 |
87 | 1.单位活期存款利息支出 | 3,537,909.78 | 2,724,434.85 |
88 | 2.国库定期存款利息支出 | 0 | 0 |
89 | 3.单位定期存款利息支出 | 3,236,798.64 | 363,864.04 |
90 | 4.个人活期存款利息支出 | 5,290,839.24 | 6,658,297.76 |
91 | 5.个人定期存款利息支出 | 23,064,593.02 | 28,710,901.87 |
92 | 6.财政性存款利息支出 | 0 | 23.32 |
93 | 7.保证金存款利息支出 | 0 | 0 |
94 | 8.大额存单利息支出 | 0 | 0 |
95 | 9.结构性存款利息支出 | 0 | 0 |
96 | 10.发行债券利息支出 | 0 | 0 |
97 | 11.其他利息支出 | 0 | 0 |
98 | |||
99 | 6412金融机构往来支出 | 5,496,335.89 | 6,887,028.61 |
100 | 1.向中央银行借款利息支出 | 5,494,708.35 | 6,842,095.57 |
101 | 2.同业存放款项利息支出 | 0 | 405.37 |
102 | 3.系统内存放款项利息支出 | 1,627.54 | 0 |
103 | 4.同业拆入款项利息支出 | 0 | 0 |
104 | 5.系统内拆入款项利息支出 | 0 | 0 |
105 | 6.卖出回购金融资产利息支出 | 0 | 0 |
106 | 7.转贴现利息支出 | 0 | 0 |
107 | 8.再贴现利息支出 | 0 | 0 |
108 | 9.发行同业存单利息支出 | 0 | 0 |
109 | 10.长期借款利息支出 | 0 | 44,527.67 |
110 | 11.其他金融机构往来支出 | 0 | 0 |
111 | |||
112 | 6421手续费及佣金支出 | 1,958,675.09 | 2,034,220.58 |
113 | 1.银行卡业务手续费支出 | 824,102.86 | 675,011.95 |
114 | 2.结算业务手续费支出 | 642,748.03 | 799,228.29 |
115 | 3.代理业务手续费支出 | 485,054.00 | 329,095.00 |
116 | 4.电子银行业务支出 | 6,770.20 | 119,990.00 |
117 | 5.理财业务手续费支出 | 0 | 0 |
118 | 6.智能收单业务手续费支出 | 0 | 110,895.34 |
119 | 7.其他手续费及佣金支出 | 0 | 0 |
120 | |||
121 | 6601业务及管理费 | 96,451,753.18 | 107,288,315.67 |
122 | 1.业务宣传费 | 2,039,095.84 | 186,073.00 |
123 | 2.广告费 | 391,905.28 | 346,693.60 |
124 | 3.印刷费 | 860,887.54 | 560,345.18 |
125 | 4.业务招待费 | 389,207.73 | 475,531.18 |
126 | 5.电子设备运转费 | 681,614.04 | 578,963.85 |
127 | 6.钞币运送费 | 70,115.00 | 116,922.21 |
128 | 7.安全防卫费 | 947,190.42 | 1,181,104.81 |
129 | 8.保险费 | 131,109.87 | 131,029.78 |
130 | 9.存款保险费 | 283,801.56 | 645,986.97 |
131 | 10.邮电费 | 799,896.44 | 1,000,483.40 |
132 | 11.诉讼费 | 14,542.47 | 13,447.00 |
133 | 12.公证费 | 0 | 11,400.00 |
134 | 13.咨询费 | 78,000.00 | 22,000.00 |
135 | 14.审计费 | 74,026.00 | 52,169.00 |
136 | 15.监管费 | 0 | 0 |
137 | 16.技术转让费 | 0 | 0 |
138 | 17.研究开发费 | 0 | 0 |
139 | 18.外事费 | 0 | 0 |
140 | 19.公杂费 | 413,384.98 | 329,552.07 |
141 | 20.差旅费 | 262,857.23 | 222,009.00 |
142 | 21.水电气费 | 785,425.39 | 779,438.82 |
143 | 22.会议费 | 386,886.50 | 135,374.00 |
144 | 23.绿化费 | 83,600.50 | 17,520.00 |
145 | 24.理（董）监事会费 | 60,000.00 | 88,000.00 |
146 | 25.会费 | 46,410.12 | 45,737.09 |
147 | 26.交通工具耗用费 | 591,994.00 | 455,261.00 |
148 | 27.开办费 | 0 | 0 |
149 | 28.物业管理费 | 1,437.00 | 16,024.00 |
150 | 29.职工工资 | 45,183,985.59 | 52,600,000.00 |
151 | 30.职工福利费 | 3,687,322.11 | 4,073,570.65 |
152 | 31.职工教育经费 | 559,057.00 | 591,551.00 |
153 | 32.工会经费 | 870,000.00 | 1,052,000.00 |
154 | 33.劳动保护费 | 193,466.00 | 1,815,970.00 |
155 | 34.基本养老保险金 | 1,801,580.00 | 1,928,799.04 |
156 | 35.基本医疗保险金 | 606,344.00 | 647,817.52 |
157 | 36.工伤保险金 | 38,247.40 | 39,353.48 |
158 | 37.生育保险金 | 37,928.00 | 40,604.90 |
159 | 38.失业保险金 | 75,764.00 | 71,060.15 |
160 | 39.补充养老保险金 | 4,725,452.00 | 3,679,068.00 |
161 | 40.补充医疗保险金 | 1,950,000.00 | 1,677,578.50 |
162 | 41.股份支付 | 0 | 0 |
163 | 42.离职后福利 | 0 | 0 |
164 | 43.辞退福利 | 0 | 0 |
165 | 44.非货币性福利 | 0 | 0 |
166 | 45.住房公积金 | 10,949,630.00 | 13,349,945.00 |
167 | 46.劳务派遣费 | 427,499.88 | 485,467.32 |
168 | 47.取暖及降温费 | 0 | 0 |
169 | 48.租赁费 | 215,370.35 | 872,720.82 |
170 | 49.修理费 | 786,666.77 | 733,496.60 |
171 | 50.低值易耗品购置 | 1,476,303.14 | 1,832,109.30 |
172 | 51.其他长期待摊费用摊销 | 1,128,875.54 | 813,913.46 |
173 | 52.无形资产摊销 | 0 | 0 |
174 | 53.固定资产折旧费 | 9,428,876.31 | 9,467,389.24 |
175 | 54.服务费分摊 | 2,843,330.50 | 3,926,225.73 |
176 | 55.党建工作经费 | 0 | 46,454.52 |
177 | 56.其他费用 | 72,666.68 | 132,154.48 |
178 | |||
179 | 6602其他业务支出 | 206.15 | 204,359.13 |
180 | 1.抵债资产保管费用 | 0 | 0 |
181 | 2.投资性房地产折旧及摊销 | 0 | 0 |
182 | 3.投资性房地产维修费 | 0 | 0 |
183 | 4.投资性房地产处置支出 | 0 | 0 |
184 | 5.租赁资产折旧及摊销 | 0 | 0 |
185 | 6.租赁资产维修费 | 0 | 0 |
186 | 7.信贷资产证券化损失 | 0 | 0 |
187 | 8.票据凭证购买支出 | 0 | 100,595.00 |
188 | 9.非税性支出 | 0 | 26,067.68 |
189 | 10.其他业务支出 | 206.15 | 77,696.45 |
190 | |||
191 | 6403税金及附加 | 1,202,374.92 | 1,123,206.01 |
192 | 1.税金及附加 | 1,202,374.92 | 1,123,206.01 |
193 | |||
194 | 6701资产减值损失 | 44,490,713.86 | 43,765,269.56 |
195 | 1.存出保证金减值准备金 | 0 | 0 |
196 | 2.买入返售金融资产减值准备金 | 0 | 0 |
197 | 3.坏账损失 | 504,089.00 | 457,644.50 |
198 | 4.信贷资产减值损失 | 42,648,761.36 | 43,295,892.06 |
199 | 5.贵金属跌价损失 | 0 | 0 |
200 | 6.抵债资产减值损失 | 0 | 11,733.00 |
201 | 7.持有至到期投资减值损失 | 0 | 0 |
202 | 8.可供出售金融资产减值损失 | 0 | 0 |
203 | 9.长期股权投资减值损失 | 0 | 0 |
204 | 10.投资性房地产减值损失 | 0 | 0 |
205 | 11.固定资产减值损失 | 0 | 0 |
206 | 12.在建工程减值损失 | 1,337,863.50 | 0 |
207 | 13.无形资产减值损失 | 0 | 0 |
208 | 14.其他减值损失 | 0 | 0 |
209 | |||
210 | 三、营业利润 | 64,165,881.57 | 71,544,622.94 |
211 | 加:6301营业外收入 | 4,554,372.55 | 4,056,078.03 |
212 | 1.资产盘盈及清理收入 | 0 | 169,166.73 |
213 | 2.抵债资产处置收入 | 0 | 0 |
214 | 3.长款收入 | 54,817.96 | 23,113.00 |
215 | 4.罚没款收入 | 201,956.10 | 281,736.09 |
216 | 5.补助补贴收入 | 4,256,200.00 | 0 |
217 | 6.债务重组收益 | 0 | 0 |
218 | 7.捐赠利得 | 0 | 0 |
219 | 8.久悬未取款项收入 | 0 | 0 |
220 | 9.预计负债转回 | 0 | 0 |
221 | 10.非投资性房地产租赁收入 | 0 | 25,263.92 |
222 | 11.银联差错业务调整收入 | 0 | 2.00 |
223 | 12.其他营业外收入 | 41,398.49 | 3,556,796.29 |
224 | |||
225 | 减：6711营业外支出 | 3,436,585.62 | 636,141.69 |
226 | 1.资产盘亏及清理损失 | 12,583.50 | 53,039.71 |
227 | 2.抵债资产处置损失 | 0 | 0 |
228 | 3.非常损失 | 0 | 0 |
229 | 4.出纳结算短款损失 | 4,000.00 | 0 |
230 | 5.滞纳金及罚没支出 | 0 | 912.37 |
231 | 6.已转收益存款支出 | 0 | 0 |
232 | 7.债务重组损失 | 0 | 0 |
233 | 8.捐赠支出 | 3,387,450.00 | 529,180.00 |
234 | 9.预计负债支出 | 0 | 0 |
235 | 10.银联差错业务调整费用支出 | 1.00 | 0 |
236 | 11.其他营业外支出 | 32,551.12 | 53,009.61 |
237 | |||
238 | 四、利润总额 | 65,283,668.50 | 74,964,559.28 |
239 | 减：6801所得税费用 | 27,401,812.35 | 30,003,907.36 |
240 | 1.当期所得税费用 | 27,401,812.35 | 30,003,907.36 |
241 | 2.递延所得税费用 | 0 | 0 |
242 | |||
243 | |||
244 | 五、净利润 | 37,881,856.15 | 44,960,651.92 |
245 | |||
246 | |||
247 | |||
248 | 盈余行（社）数 | 0 | 1.00 |
249 | 盈余金额 | 0 | 74,964,559.28 |
250 | 亏损行（社）数 | 0 | 0 |
251 | 亏损金额 | 0 | 0 |
贵州普安农村商业银行股份有限公司现金流量表
年报 2018年12月31日 单位:元
项目 | 行次 | 上年数 | 本年数 |
一、经营活动产生的现金流量： | 1 | —— | —— |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 2 | 486120994.38 | 86320004.26 |
向中央银行借款净增加额 | 3 | 44000000.00 | 183760000.00 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 4 | 0.00 | 0.00 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 5 | 247444098.86 | 23784682.91 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6 | 21281269817.51 | 23178635848.54 |
经营活动现金流入小计 | 7 | 22058834910.75 | 23472500535.71 |
客户贷款及垫款净增加额 | 8 | 539223040.67 | 396935254.42 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 9 | 69209386.24 | 0.00 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 10 | 41070049.88 | 10587970.13 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 11 | 70904001.98 | 80214031.56 |
支付的各项税费 | 12 | 31437994.37 | 28849444.59 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 13 | 21116370719.50 | 23435937374.65 |
经营活动现金流出小计 | 14 | 21868215192.64 | 23952524075.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 15 | 190619718.11 | -480023539.64 |
二、投资活动产生的现金流量： | 16 | —— | —— |
收回投资收到的现金 | 17 | 0.00 | 0.00 |
取得投资收益收到的现金 | 18 | 95775.08 | 292939.56 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 19 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 20 | 95775.08 | 292939.56 |
投资支付的现金 | 21 | 0.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22 | 28888107.81 | 11021714.91 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 23 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 24 | 28888107.81 | 11021714.91 |
投资活动产生的现金流量净额 | 25 | -28792332.73 | -10728775.35 |
三、筹资活动产生的现金流量： | 26 | —— | —— |
吸收投资收到的现金 | 27 | 71500000.00 | 5740000.00 |
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 28 | 0.00 | 0.00 |
发行债券收到的现金 | 29 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30 | 0.00 | 3500000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 31 | 71500000.00 | 9240000.00 |
偿还债务支付的现金 | 32 | 0.00 | 0.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33 | 2573.77 | 15235450.95 |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 34 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 35 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流出小计 | 36 | 2573.77 | 15235450.95 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 37 | 71497426.23 | -5995450.95 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 38 | 0.00 | 0.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 39 | 233324811.61 | -496747765.94 |
加：期初现金及现金等价物余额 | 40 | 957167671.45 | 1190492483.06 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 41 | 1190492483.06 | 693744717.12 |
贵州普安农村商业银行股份有限公司所有者权益变动表
年报 2018年12月31日 单位:元
项目 | 行 次 | 本年金额 | |||||
归属于母公司所有者权益 | 所有者 权益 合计 | ||||||
实收资本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
一、上年年末余额 | 1 | 102500000.00 | 12588000.00 | 18981616.92 | 98893518.25 | 68381730.69 | 301344865.86 |
加：会计政策变更 | 2 | 0.00 | 0.00 | ||||
前期差错更正 | 3 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、本年年初余额 | 4 | 102500000.00 | 12588000.00 | 18981616.92 | 98893518.25 | 68381730.69 | 301344865.86 |
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5 | 5740000.00 | 0.00 | 12072436.42 | 15873621.74 | 15003652.04 | 48689710.20 |
（一）综合收益总额 | 6 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44960651.92 | 44960651.92 |
（二）所有者投入和减少资本 | 7 | 0.00 | 0.00 | 10191343.32 | 2147714.96 | 12339058.28 | |
1．所有者投入资本 | 8 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2．其他权益工具持有者投入资本 | 9 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
4．其他 | 11 | 10191343.32 | 2147714.96 | 12339058.28 | |||
（三）利润分配 | 12 | 0.00 | 0.00 | 12072436.42 | 5682278.42 | -26364714.84 | -8610000.00 |
1．提取盈余公积 | 13 | 0.00 | 0.00 | 12072436.42 | 0.00 | -12072436.42 | 0.00 |
2．提取一般风险准备 | 14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5682278.42 | -5682278.42 | 0.00 |
3．对所有者（或股东）的分配 | 15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -8610000.00 | -8610000.00 |
4．其他 | 16 | 0.00 | 0.00 | ||||
（四）所有者权益内部结转 | 17 | 5740000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -5740000.00 | 0.00 |
1．资本公积转增资本（或股本） | 18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2．盈余公积转增资本（或股本） | 19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
3．盈余公积弥补亏损 | 20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
4．一般风险准备弥补亏损 | 21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
5．设定受益计划变动额结转留存收益 | 22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
6．*其他综合收益结转留存收益 | 23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
7．其他 | 24 | 5740000.00 | -5740000.00 | 0.00 | |||
四、本年年末余额 | 25 | 108240000.00 | 12588000.00 | 31054053.34 | 114767139.99 | 83385382.73 | 350034576.06 |
贵州普安农村商业银行股份有限公司会计报表附注
贵州普安农村商业银行股份有限公司（以下简称“本公司”）财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》的规定进行确认和计量编制财务报表。
一、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
二、重要会计政策和会计估计
1.会计年度
本公司的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2.记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
3.记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
4.现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款；现金等价物是风险很小的投资，包括存放中央银行的备付金、存放同业活期款项、存期不超过三个月的定期存款及市场上流通的原到期日在三个月内的短期债券投资等货币性资产。
5.贷款种类和范围
5.1短期及中长期贷款的分类依据
按贷款的发放期限之长短确定。凡贷款期限在1年以内(含1年)的贷款作为短期贷款，贷款期限在1年以上至5年(含5年)的贷款作为中期贷款，贷款期限在5年以上的贷款作为长期贷款。
5.2贷款按五级分类分为正常、关注、次级、可疑和损失，其中：次级、可疑和损失合称为不良贷款。
5.2.1正常类贷款的划分依据
借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
5.2.2关注类贷款的划分依据
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
5.2.3次级类贷款的划分依据
指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
5.2.4可疑类贷款的划分依据：
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
5.2.5损失类贷款的划分依据
在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
6.资产减值准备的核算方法
对全部风险资产按照财政部财金[2012]20号文《金融企业准备金提取管理办法》规定的提取，对风险资产进行五级分类后按相应标准计提贷款损失准备和非信贷风险资产准备。当年经批准核销的贷款呆账，冲销贷款呆账准备金；已冲销的贷款呆账损失，以后又收回的，按已冲销的呆账准备金予以转回。按照不低于风险资产期末余额的1.5%提取一般风险准备。
7.固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为用于生产经营、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位价值5,000元以上（含）以上的有形资产。且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、机器、设备、设施、办公家具、运输工具、电子设备等。
固定资产折旧采用平均年限法，并以各固定资产的原值扣除估计残值后，按估计使用年限计算折旧。各类固定资产的估计使用年限如下：
| 项目 | 预计使用年限 | 预计残值率 | 折旧率 |
|---|---|---|---|
房屋及建筑物 | 20 | 5% | 4.75% |
办公家具 | 5 | 3% | 19.40% |
交通工具 | 4 | 3% | 24.25% |
机器设备 | 3 | 3% | 32.33% |
电子设备 | 3 | 3% | 32.33% |
8.在建工程核算方法
在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态前项目专门借款所发生的借款利息支出与汇兑损益。在建工程在交付使用时转入固定资产。
9.无形资产及递延资产的计价及摊销
本行无形资产主要包括土地使用权，递延资产主要包括非机房使用的电子设备及已经支出但摊销期限在一年以上的经营用房装修支出及其他资本性支出，按实际发生额入账。
土地使用权以直线法按实际可使用年限摊销。
本行各分支机构的开办费待开始经营当月起一次计入开始经营当月的损益。
经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用期限摊销。
租赁费按实际租赁期平均摊销。
10.贴现
贴现是指承兑汇票持有人将未到期的票据转让给银行，银行在扣除按贴现利率计算的贴现利息后，将其差额支付给汇票持有人的行为。
11.利息收入确认原则
贷款按照协议利率按期计算确认利息收入。对超过原约定期限（含展期后）90天以上未收回的贷款，或者贷款应收利息自结息日起，逾期90天（含90天）后仍未收回的，该贷款转为停止计息贷款，为其计提的利息停止计入当期损益，而转为资产负债表外项目核算。已计提的应收贷款利息，在贷款到期90天后仍未收到的，或者在应收利息逾期90天后仍未收到的，冲减原已计入的利息收入，转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益，同样作为资产负债表外项目核算。在资产负债表外核算的应收贷款利息，在实际收到时,确认为收到当期的利息收入。
12.利息支出确认原则
活期存款按季结息；单位定期存款及居民定期储蓄存款根据存款金额及存单利率按日计提应计利息，按季度结转应付利息；单位活期存款、个人活期储蓄存款按日计提应计利息，于每季末20日结息并支付至客户存款账户。
13.金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
14.长期股权投资的计量
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15.投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
16.职工薪酬
薪酬管理的范围、对象：行社领导、在岗一般合同制员工（除内退人员外）。
（1）薪酬结构与确定
行社领导的薪酬由基本年薪、绩效年薪构成；在岗一般合同制员工、派遣制员工由基本薪酬、绩效薪酬构成，内退人员由基本薪酬构成。
（2）行社领导及员工基本薪酬按月支付，绩效薪酬按月预发、按月或按季考核、年度清算支付方式。
17.所得税
本公司按应付税款法核算企业所得税。
18.利润分配顺序
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按净利润10%计提法定盈余公积金；
（3）按不低于风险资产总额的1.5%计提一般准备金；
（4）支付股东红利，但需遵循省联社、监管部门的指导意见：
根据贵州普安农村商业银行股份有限公司2017年度股金红利分配方案“按照相关指导意见，即资本充足率达到10.10%、拨备覆盖率达到150%监管标准，股金分红金额不得超过可供分配利润的20%”。普安农商行2017年度股金分红比例为占实收资本的14%，按8.40%进行现金分红，按5.60%转增股本。
三、税项
主要税项有所得税、增值税。所得税税率25％计提（享受西部大开发税收优惠政策，按15%缴纳所得税，减免的10%计入一般准备或用于公益捐赠）；增值税率为6％。
四、会计政策及会计估计变更：无。
五、会计差错更正：
1、以前年度损益调整2,148,512.73元。该以前年度损益调整未调整上年度未分配利润，直接调整本年度未分配利润。
其中以前年度利得2,191,412.28元，主要为2017年度计提企业所得税汇算清缴后部分转以前年度利得1,923,454.06元、2017年绩效调整205,792.22元等；
以前年度损失42,899.55元，主要为补扣2017年服务费分摊15,244.15元、补2017年度房租费14,853.00元、收回2014-12-24垫付省联社划付枪支弹药费12,802.40 元。
2、以前年度利得2,191,412.28元中册亨奇松林业发展有限责任公司社团贷款利息收入调整增值税额797.77元会计分录错误，影响未分配利润余额797.77元。
六、财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，“年初”系指2018年1月1日，“年末”系指2018年12月31日，“本年”系指2018年度，“上年”系指2017年度。（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
6.1货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
现金： | 75,938,721.78 | 75,721,457.07 |
其中：人民币 | 75,938,721.78 | 75,721,457.07 |
其他 | ||
银行存款 | ||
其他货币资金 | ||
合计 | 75,938,721.78 | 75,721,457.07 |
6.2存放中央银行款项
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
存款准备金 | 617,580,995.34 | 481,311,609.95 |
缴存财政性存款 | 225,000.00 | 4,000.00 |
合计 | 617,805,995.34 | 481,315,609.95 |
6.3存放同业款项
| 单位名称 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
存放省联社款项 | ||
其中：存放省联社清算资金 | 142,410,896.44 | 403,950,661.72 |
存放省联社期限管理资金 | 610,000,000.00 | 580,000,000.00 |
存放同业坏账准备 | 9,150,000.00 | 8,800,000.00 |
合计 | 743,260,896.44 | 975,150,661.72 |
6.4应收款项类金融资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
册亨奇松林业发展有限责任公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
坏账准备 | 180,000.00 | 180,000.00 |
合计 | 11,820,000.00 | 11,820,000.00 |
6.5应收利息
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
应计利息 | 7,075,962.01 | 6,232,243.23 |
贷款应收利息 | 1,961,567.45 | 1,233,836.31 |
信用卡透支应收利息 | 411,268.43 | 404,056.68 |
应收利息坏账准备 | 223,084.50 | 223,084.50 |
合计 | 9,225,713.39 | 7,647,051.72 |
6.6其他应收款
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
暂付款项 | 428,995.10 | 441,797.50 |
个人借款 | - | 66,876.00 |
垫付诉讼费 | 286,222.33 | 258,180.33 |
其他财务应收及暂付款项 | 5,253,622.60 | 5,594,487.60 |
其他应收款项 | 5,073,471.98 | 2,882,574.14 |
其他应收款坏账准备 | 259,353.00 | 151,708.50 |
净值 | 10,782,959.01 | 9,092,207.07 |
注：其他财务应收及暂付款项主要为原农行借入款。
6.7客户贷款及垫款
6.7.1按贷款业务种类分类情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
农户贷款 | 2,615,842,221.81 | 2,307,414,597.20 |
涉农经济组织贷款 | 1,000,000.00 | 10,436,886.24 |
涉农企业贷款 | 153,973,457.97 | 194,202,541.34 |
非农贷款 | 358,040,654.99 | 198,735,351.43 |
信用卡透支 | 12,438,244.33 | 9,540,224.09 |
贷款合计 | 3,141,294,579.10 | 2,720,329,600.30 |
贷款损失准备 | 176,599,048.58 | 152,569,324.20 |
净值 | 2,964,695,530.52 | 2,567,760,276.10 |
6.7.2按行业分布情况
行业分布 | 期末余额（万元） | 比例 | 年初余额（万元） | 比例 |
农、林、牧、渔业 | 111,272.38 | 35.42% | 95,486.77 | 35.10% |
采矿业 | 1,012.93 | 0.32% | 3,037.00 | 1.12% |
制造业 | 13,002.14 | 4.14% | 12,611.95 | 4.64% |
电力、热力、燃气及水的生产和供应业 | 256.00 | 0.08% | 346 | 0.13% |
建筑业 | 20,075.24 | 6.39% | 16,990.06 | 6.25% |
批发和零售业 | 27,064.27 | 8.62% | 19,663.23 | 7.23% |
交通运输、仓储和邮政业 | 6,602.17 | 2.10% | 6,256.75 | 2.30% |
住宿和餐饮业 | 8,860.66 | 2.82% | 8,240.58 | 3.03% |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 101.00 | 0.03% | 168.99 | 0.06% |
房地产业 | 3,654.25 | 1.16% | 4,960.63 | 1.82% |
租赁和商务服务业 | 1,122.00 | 0.36% | 1,159.60 | 0.43% |
科学研究和技术服务业 | 0.00% | 45 | 0.02% | |
居民服务、修理和其他服务业 | 3,075.57 | 0.98% | 2,611.30 | 0.96% |
教育 | 858.00 | 0.27% | 808 | 0.30% |
卫生和社会工作 | 121.50 | 0.04% | 179 | 0.07% |
文化、体育和娱乐业 | 193.54 | 0.06% | 355 | 0.13% |
个人贷款 | 116,857.81 | 37.20% | 99,113.10 | 36.43% |
贷款合计 | 314,129.46 | 100.00% | 272,032.96 | 100.00% |
贷款损失准备 | 17,659.90 | 15,256.93 | ||
净值 | 296,469.55 | 256,776.03 |
6.7.3按担保方式分类
| 项 目 | 期末余额（万元） | 年初余额（万元） |
|---|---|---|
信用贷款 | 280,457.24 | 236,677.10 |
保证贷款 | 16,776.14 | 13,835.38 |
抵押贷款 | 15,307.25 | 20,336.46 |
质押贷款 | 345.00 | 230.00 |
信用卡透支 | 1,243.82 | 954.02 |
贷款合计 | 314,129.46 | 272,032.96 |
贷款损失准备 | 17,659.90 | 15,256.93 |
净值 | 296,469.55 | 256,776.03 |
6.7.4贷款五级分类
五级分类 | 期末余额（万元） | 比例 | 年初余额（万元） | 比例 |
正常 | 292,714.78 | 93.18% | 249,699.98 | 91.79% |
关注 | 12,770.35 | 4.07% | 14,443.66 | 5.31% |
次级 | 4,538.86 | 1.44% | 4,021.74 | 1.48% |
可疑 | 4,105.47 | 1.31% | 2,661.98 | 0.98% |
损失 | 1,205.60 | 0.44% | ||
贷款合计 | 314,129.46 | 100.00% | 272,032.96 | 100.00% |
贷款损失准备 | 17,659.90 | 15,256.93 | ||
净值 | 296,469.55 | 256,776.03 |
6.7.5贷款质量
2018年末，本公司各项贷款余额314129.46万元，比年初增加42096.50万元。不良贷款余额（按五级分类）8644.33万元（含透支卡），比年初增加755.01万元，不良贷款占比2.75%（含透支卡），比年初下降0.15个百分点。
截至2018年末最大10户贷款余额为10562.91万元，最大一户贷款为1800.00万元，目前这些贷款客户经营状况良好，风险较低，具备偿还能力。
6.7.6信用风险指标
项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
按五级分类： | ||
不良贷款率 | 2.75% | 2.90% |
单一客户贷款授信集中度 | 4.72% | 5.47% |
6.8贷款损失准备
| 项目 | 期末数(万元) | 本期计提 | 本期冲销 | 本期转回 | 年初数(万元) |
|---|---|---|---|---|---|
贷款损失准备 | 17,659.90 | 4,329.60 | 2,130.05 | 203.42 | 15,256.93 |
注1：本公司贷款损失准备金的税前扣除范围按照《财政部国家税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2015〕9号）和《财政部国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知》（财税〔2015〕3号）规定，并结合实际经营情况以及税收政策计提了准备金。
2：从2011年起税务部门不再对呆帐核销作批复，由企业按照规定进行核销，对不符合税前扣除的部分不在所得税汇算清缴时作缴税调整。
6.9长期股权投资
被投资单位 | 期末余额 | 年初余额 |
省联社股权投资 | 300,000.00 | 300,000.00 |
长期股权投资减值准备 | 300,000.00 | 300,000.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
注：该项投资于2003年入股，2018年度取得分红36,000.00元。
6.10固定资产
期末余额 | 借方发生额 | 贷方发生额 | 年初余额 | |
一、原价合计 | 125,054,527.70 | 8,823,061.85 | 2,748,266.00 | 118,979,731.85 |
其中：房屋及建筑物 | 98,787,119.07 | 5,241,911.27 | - | 93,545,207.80 |
机器设备 | 6,560,695.72 | - | 382,844.00 | 6,943,539.72 |
电子设备 | 11,573,731.30 | 1,917,680.00 | 1,158,600.00 | 10,814,651.30 |
运输工具 | 7,355,871.61 | 1,601,380.58 | 1,206,822.00 | 6,961,313.03 |
办公家具 | 777,110.00 | 62,090.00 | - | 715,020.00 |
其他资产 | - | |||
二、累计折旧合计 | 36,221,550.39 | 2,665,818.02 | 9,467,389.24 | 29,419,979.17 |
其中：房屋及建筑物 | 16,033,558.04 | - | 4,325,737.15 | 11,707,820.89 |
机器设备 | 6,070,936.53 | 371,358.68 | 2,119,588.45 | 4,322,706.76 |
电子设备 | 8,252,184.24 | 1,123,842.00 | 2,088,223.21 | 7,287,803.03 |
运输工具 | 5,418,836.06 | 1,170,617.34 | 790,303.18 | 5,799,150.22 |
办公家具 | 446,035.52 | - | 143,537.25 | 302,498.27 |
其他资产 | - | |||
三、固定资产账面净值合计 | 88,832,977.31 | 1,691,046.86 | 2,417,822.23 | 89,559,752.68 |
其中：房屋及建筑物 | 82,753,561.03 | 916,174.12 | 81,837,386.91 | |
机器设备 | 489,759.19 | 2,131,073.77 | 2,620,832.96 | |
电子设备 | 3,321,547.06 | 205,301.21 | 3,526,848.27 | |
运输工具 | 1,937,035.55 | 774,872.74 | 1,162,162.81 | |
办公家具 | 331,074.48 | 81,447.25 | 412,521.73 | |
其他资产 | - | - | ||
四、固定资产减值准备合计 | 1,612,786.00 | 1,612,786.00 | ||
五、固定资产账面价值合计 | 87,220,191.31 | 87,946,966.68 |
注：固定资产原值本期增加为购入资产，减少为处置了一批报废的ATM机和车辆；累计折旧增加为本年计提，减少为处置了一批报废的ATM机和车辆。
6.11在建工程
| 工程项目名称 | 期末余额 | 本年增加 | 本年转固 | 年初余额 |
|---|---|---|---|---|
网点营业用房及附属设施 | 32,237,210.51 | 21,548,383.07 | 5,241,911.27 | 15,930,738.71 |
在建工程减值准备 | 1,337,863.50 | 1,337,863.50 | ||
合计 | 30,899,347.01 | 21,548,383.07 | 5,241,911.27 | 14,592,875.21 |
6.12长期待摊费用
期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 | |
租金 | 232,493.01 | 136,051.43 | 90,928.63 | 187,370.21 |
改良及大修理支出 | 585,692.90 | 646,371.63 | 115,856.91 | 55,178.18 |
低值易耗品摊销 | 1,224,801.59 | 1,002,610.00 | 595,628.50 | 817,820.09 |
其他待摊费用 | 1,465,561.63 | 22,500.00 | 911,891.59 | 2,354,953.22 |
合计 | 3,508,549.13 | 1,807,533.06 | 1,714,305.63 | 3,415,321.70 |
注：增加为购入，减少为本年摊销。
6.13抵债资产
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
房屋及建筑物 | 391,120.00 | |
抵债资产账面价值合计 | 391,120.00 | |
抵债资产减值准备 | 11,733.00 | |
抵债资产净值 | 379,387.00 |
6.14向中央银行借款
项目 | 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 |
扶贫再贷款 | 514,760,000.00 | 414,760,000.00 | 231,000,000.00 | 331,000,000.00 |
合计 | 514,760,000.00 | 414,760,000.00 | 231,000,000.00 | 331,000,000.00 |
6.15存放联行款项
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
待清算信用卡款项 | 41,038.17 | 23,650.00 |
合计 | 41,038.17 | 23,650.00 |
6.16同业及其他金融机构存放款项
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,200,266.00 | |
合计 | 1,200,266.00 |
注：同业存放款项期末余额1,200,266.00元为普安普惠村镇银行股份有限公司存放。
6.17吸收存款
| 期末余额 | 年初余额 | |
|---|---|---|
| 单位活期存款 | 570,537,817.94 | 817,746,016.78 |
| 单位定期存款 | 15,754,769.87 | 13,533,565.00 |
| 个人活期存款 | 1,808,669,026.72 | 1,695,096,469.42 |
| 个人定期存款 | 1,197,732,799.57 | 979,972,426.66 |
| 银行卡存款 | 23,558.50 | 49,490.48 |
| 合计 | 3,592,717,972.60 | 3,506,397,968.34 |
6.18应付职工薪酬
| 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 | |
|---|---|---|---|---|
应付工资 | 29,748,776.08 | 52,604,164.96 | 48,115,875.47 | 25,260,486.59 |
应付工会经费 | 152,000.00 | 1,052,000.00 | 1,100,000.00 | 200,000.00 |
应付社会保险费 | - | 3,835,073.11 | 3,835,073.11 | - |
应付补充养老保险 | 64,990.00 | 4,626,115.00 | 6,061,125.00 | 1,500,000.00 |
应付补充医疗保险费 | - | 1,677,578.50 | 1,677,578.50 | - |
应付住房公积金 | - | 7,817,222.00 | 7,817,222.00 | - |
应付其他职工薪酬 | 244,010.24 | 417,979.32 | 383,969.08 | 210,000.00 |
合计 | 30,209,776.32 | 72,030,132.89 | 68,990,843.16 | 27,170,486.59 |
6.19应交税费
项目 | 期末余额 | 本期已交数 | 本期应缴数 | 年初余额 |
应交企业所得税 | 15,710,433.26 | 39,715,037.05 | 38,825,470.31 | 16,600,000.00 |
应交增值税 | 305,577.50 | 2,409,216.18 | 1,218,416.03 | 1,496,377.65 |
应交城市维护建设税 | 15,278.88 | 120,446.81 | 60,906.79 | 74,818.90 |
应交教育费附加 | 15,278.88 | 72,268.09 | 42,655.67 | 44,891.30 |
应交地方教育费附加 | - | 48,178.73 | 18,251.13 | 29,927.60 |
应交房产税 | - | 780,523.48 | 780,523.48 | - |
应交土地使用税 | - | 42,131.24 | 42,131.24 | - |
应交印花税 | 23,811.10 | 153,545.70 | 161,954.40 | 15,402.40 |
应交残疾人就业保障金 | - | 26,067.68 | 26,067.68 | - |
应缴代扣个人所得税 | 81,800.76 | 3,678,660.39 | 3,592,029.84 | 168,431.31 |
合计 | 16,152,180.38 | 47,046,075.35 | 44,768,406.57 | 18,429,849.16 |
6.20应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
同业存放款项应付利息 | 139.37 | - |
单位活期存款应付利息 | 65,987.57 | 101,144.46 |
个人活期存款应付利息 | 216,220.78 | 178,281.35 |
个人定期存款应付利息 | 1,503,118.60 | 1,446,093.87 |
应计利息 | 34,663,660.25 | 28,930,921.07 |
其他应付利息 | 2,434.61 | 769.67 |
合计 | 36,451,561.18 | 30,657,210.42 |
6.21应付股利
项目 | 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 |
应付股利 | 702,126.77 | 15,232,205.20 | 15,235,450.95 | 705,372.52 |
合计 | 702,126.77 | 15,232,205.20 | 15,235,450.95 | 705,372.52 |
6.22其他应付款
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
应付结算长款 | 100.00 | 1,500.00 |
暂收结算款项 | 4,700.00 | - |
待清理股金 | 4,263,807.75 | 8,129,499.75 |
应付质量保证金 | 1,254,770.91 | 947,826.50 |
其他应付款项 | 7,744,414.79 | 6,201,498.08 |
合计 | 13,267,793.45 | 15,280,324.33 |
6.23其他负债
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
向农行借款 | 3,500,000.00 | |
合计 | 3,500,000.00 |
注：历史遗留问题向农行借款长期挂账3,500,000.00元，按不良资产本金3,500,000.00元的8%进行回购，回购费用280,000.00元已进行买断处理，差额收益部份3,220,000.00元列入其他营业外收入。
6.24实收资本
项目 | 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 |
法人股 | 41,493,725.00 | 2,200,425.00 | 39,293,300.00 | |
自然人股 | 66,746,275.00 | 3,539,575.00 | 63,206,700.00 | |
其中：职工股 | 11,318,770.00 | -787,812.00 | 12,106,582.00 | |
其他自然人股 | 55,427,505.00 | 4,327,387.00 | 51,100,118.00 | |
合计 | 108,240,000.00 | 5,740,000.00 | 102,500,000.00 |
注：本年增加为红利转增股本。
6.25资本公积
| 项目 | 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 |
|---|---|---|---|---|
资本公积 | 12,588,000.00 | 12,588,000.00 | ||
合计 | 12,588,000.00 | 12,588,000.00 |
6.26盈余公积
| 项目 | 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 |
|---|---|---|---|---|
盈余公积 | 31,054,053.34 | 12,072,436.42 | 18,981,616.92 | |
其中：法定盈余公积 | 23,477,682.11 | 4,496,065.19 | 18,981,616.92 | |
任意盈余公积 | 7,576,371.23 | 7,576,371.23 | ||
合计 | 31,054,053.34 | 12,072,436.42 | 18,981,616.92 |
6.27一般风险准备
| 项目 | 期末余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年初余额 |
|---|---|---|---|---|
一般准备 | 114,767,139.99 | 15,873,621.74 | 98,893,518.25 | |
合计 | 114,767,139.99 | 15,873,621.74 | 98,893,518.25 |
注：净利润分配转一般准备 5,682,278.42 元，一般准备税收减免转增 10,191,343.32 元。
6.28未分配利润
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
一、上年年末余额 | 68,381,730.69 | 103,097,977.98 |
加：会计政策变更 | ||
以前年度损益调整 | 2,147,714.96 | 3,309,964.20 |
二、本年年初余额 | 70,529,445.65 | 106,407,942.18 |
三、本期净利润 | 44,960,651.92 | 37,881,856.15 |
四、利润分配 | 115,490,097.57 | 144,289,798.33 |
1.提取盈余公积 | 12,072,436.42 | 3,788,185.62 |
2.对所有者（股东）的分配 | 8,610,000.00 | 3,100,000.00 |
3.提取一般准备 | 5,682,278.42 | |
五、所有者权益内部结转 | ||
1.盈余公积弥补亏损 | ||
2.红利转增股本 | 5,740,000.00 | 69,019,882.02 |
六、本年年末余额 | 83,385,382.73 | 68,381,730.69 |
6.29利息净收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
贷款利息收入 | 229,952,651.27 | 198,368,288.95 |
金融机构往来收入 | 37,133,807.83 | 45,842,190.57 |
利息收入小计 | 267,086,459.10 | 244,210,479.52 |
存款利息支出 | 38,457,521.84 | 35,130,140.68 |
金融机构往来支出 | 6,887,028.61 | 5,496,335.89 |
利息支出小计 | 45,344,550.45 | 40,626,476.57 |
利息净收入 | 221,741,908.65 | 203,584,002.95 |
6.30手续费净收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
银行卡业务手续费收入 | 2,855,940.21 | 3,014,272.96 |
结算业务手续费收入 | 228,372.46 | 311,897.71 |
代理业务手续费收入 | 725,558.33 | 1,190,289.91 |
电子银行业务收入 | - | 777.11 |
代理贵金属业务收入 | 28,877.15 | |
智能收单业务手续费收入 | 8,531.20 | |
手续费收入合计 | 3,847,279.35 | 4,517,237.69 |
银行卡业务手续费支出 | 675,011.95 | 824,102.86 |
结算业务手续费支出 | 799,228.29 | 642,748.03 |
代理业务手续费支出 | 329,095.00 | 485,054.00 |
电子银行业务支出 | 119,990.00 | 6,770.20 |
智能收单业务手续费支出 | 110,895.34 | |
手续费支出合计 | 2,034,220.58 | 1,958,675.09 |
手续费净收入 | 1,813,058.77 | 2,558,562.60 |
6.31其他业务收入
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据凭证出售收入 | 77,856.62 | 72,576.05 |
其他业务收入 | 9.71 | 13.00 |
合计 | 77,866.33 | 72,589.05 |
6.32业务及管理费
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
业务宣传费 | 186,073.00 | 2,039,095.84 |
广告费 | 346,693.60 | 391,905.28 |
印刷费 | 560,345.18 | 860,887.54 |
业务招待费 | 475,531.18 | 389,207.73 |
电子设备运转费 | 578,963.85 | 681,614.04 |
钞币运送费 | 116,922.21 | 70,115.00 |
安全防卫费 | 1,181,104.81 | 947,190.42 |
保险费 | 131,029.78 | 131,109.87 |
存款保险费 | 645,986.97 | 283,801.56 |
邮电费 | 1,000,483.40 | 799,896.44 |
诉讼费 | 13,447.00 | 14,542.47 |
公证费 | 11,400.00 | - |
咨询费 | 22,000.00 | 78,000.00 |
审计费 | 52,169.00 | 74,026.00 |
公杂费 | 329,552.07 | 413,384.98 |
差旅费 | 222,009.00 | 262,857.23 |
水电气费 | 779,438.82 | 785,425.39 |
会议费 | 135,374.00 | 386,886.50 |
绿化费 | 17,520.00 | 83,600.50 |
理（董）监事会费 | 88,000.00 | 60,000.00 |
会费 | 45,737.09 | 46,410.12 |
交通工具耗用费 | 455,261.00 | 591,994.00 |
物业管理费 | 16,024.00 | 1,437.00 |
职工工资 | 52,600,000.00 | 45,183,985.59 |
职工福利费 | 4,073,570.65 | 3,687,322.11 |
职工教育经费 | 591,551.00 | 559,057.00 |
工会经费 | 1,052,000.00 | 870,000.00 |
劳动保护费 | 1,815,970.00 | 193,466.00 |
基本养老保险金 | 1,928,799.04 | 1,801,580.00 |
基本医疗保险金 | 647,817.52 | 606,344.00 |
工伤保险金 | 39,353.48 | 38,247.40 |
生育保险金 | 40,604.90 | 37,928.00 |
失业保险金 | 71,060.15 | 75,764.00 |
补充养老保险金 | 3,679,068.00 | 4,725,452.00 |
补充医疗保险金 | 1,677,578.50 | 1,950,000.00 |
住房公积金 | 13,349,945.00 | 10,949,630.00 |
劳务派遣费 | 485,467.32 | 427,499.88 |
租赁费 | 872,720.82 | 215,370.35 |
修理费 | 733,496.60 | 786,666.77 |
低值易耗品购置 | 1,832,109.30 | 1,476,303.14 |
其他长期待摊费用摊销 | 813,913.46 | 1,128,875.54 |
固定资产折旧费 | 9,467,389.24 | 9,428,876.31 |
服务费分摊 | 3,926,225.73 | 2,843,330.50 |
党建工作经费 | 46,454.52 | - |
其他费用 | 132,154.48 | 72,666.68 |
合计 | 107,288,315.67 | 96,451,753.18 |
6.33其他业务支出
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据凭证购买支出 | 100,595.00 | |
非税性支出 | 26,067.68 | |
其他业务支出 | 77,696.45 | 206.15 |
合计 | 204,359.13 | 206.15 |
6.34税金及附加
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
税金及附加 | 1,123,206.01 | 1,202,374.92 |
合计 | 1,123,206.01 | 1,202,374.92 |
6.35资产减值损失
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 457,644.50 | 504,089.00 |
信贷资产减值损失 | 43,295,892.06 | 42,648,761.36 |
抵债资产减值损失 | 11,733.00 | - |
在建工程减值损失 | - | 1,337,863.50 |
合计 | 43,765,269.56 | 44,490,713.86 |
6.36营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
资产盘盈及清理收入 | 169,166.73 | - |
长款收入 | 23,113.00 | 54,817.96 |
罚没款收入 | 281,736.09 | 201,956.10 |
补助补贴收入 | - | 4,256,200.00 |
非投资性房地产租赁收入 | 25,263.92 | - |
银联差错业务调整收入 | 2.00 | - |
其他营业外收入 | 3,556,796.29 | 41,398.49 |
合计 | 4,056,078.03 | 4,554,372.55 |
6.37营业外支出
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资产盘亏及清理损失 | 53,039.71 | 12,583.50 |
出纳结算短款损失 | - | 4,000.00 |
滞纳金及罚没支出 | 912.37 | - |
捐赠支出 | 529,180.00 | 3,387,450.00 |
银联差错业务调整费用支出 | - | 1.00 |
其他营业外支出 | 53,009.61 | 32,551.12 |
合计 | 636,141.69 | 3,436,585.62 |
6.38所得税费用
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 30,003,907.36 | 27,401,812.35 |
合计 | 30,003,907.36 | 27,401,812.35 |
七、表外科目余额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
重要物品 | 1,794.00 | 1,002.00 |
重要空白凭证 | 109,666.00 | 135,125.00 |
抵押物品价值 | 889,679,454.00 | 680,785,593.00 |
质押物品价值 | 1,660,000.00 | - |
表外应收利息 | 95,978,276.09 | 93,391,614.71 |
已核销资产 | 52,567,644.50 | 33,260,890.05 |
已置换资产 | 22,691,002.80 | 2,009,333.48 |
低值易耗品 | 7,851,652.74 | 7,375,310.04 |
合计 | 1,070,539,490.13 | 816,958,868.28 |
八、资本充足状况 单位：万元
项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
核心资本净额 | 35,003.46 | 30,134.48 |
资本净额 | 38,151.11 | 32,903.65 |
加权风险资产及市场风险资本调整 | 293,051.85 | 224,302.80 |
核心资本充足率 | 11.94% | 11.6737% |
资本充足率 | 13.02% | 12.7464% |