水城县农村信用合作联社2021年度环境信息披露报告
绿色金融是解决日益严峻的生态环境问题的迫切要求，也是从金融层面推进供给侧结构性改革，促进经济可持续发展的内在要求。党的十九大明确指出了“建设美丽中国”的宏伟目标，要求建立健全绿色低碳循环发展的经济体系，构建市场导向的绿色技术创新体系，发展绿色金融。水城县农村信用合作联社(以下简称“水城联社”或“我社”)作为一家地方性中小金融机构，积极发展绿色金融，全力支持地方经济发展。
一、年度概况
2021年，水城联社紧紧围绕年初理事会确定的目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，以高质量发展统揽全局，聚焦主责主业，不断完善绿色信贷制度流程，提升绿色金融服务水平，大力支持“六稳”、“六保”，不断提升绿色信贷投放质效。自2019年至2021年，绿色贷款余额分别为3850万元、3850万元和8412万元，占各项贷款占比分别为0.63%、0.54%和1.11%；2021年间绿色贷款余额较前两年增加4562万元，增速为118.49%；2019-2021年间均无违约情况发生。自2019年至2021年间未新增投放“两高一剩”及落后产能等行业贷款，“两高一剩”及落后产能等行业贷款余额为0。暂未发现可能面临环境风险的问题。
二、绿色金融发展的战略与规划
按照《水城联社三年业务发展规划》及2021年年度工作会议精神与整体工作部署情况，同时结合绿色信贷业绩评价、绿色银行评级等工作要求，持续坚持“绿色信贷”导向，严格执行国家产业政策，准确把握政策界限，不断将优质信贷资源向绿色经济、低碳经济和循环经济等领域倾斜。
积极贯彻落实《绿色信贷指引》，全面建立信贷环境和社会风险管理体系，不断完善相关信贷政策制度及业务操作流程，同时制定约束激励措施，以确保绿色信贷业务持续有效开展。
深入学习国家环保法律法规、国家经济调控政策、行业政策及部门法规，并结合本社实际情况，积极探索绿色金融服务和绿色信贷产品研发，继续完善金融支持绿色信贷相关制度，建立健全组织体系，合理制定碳达峰碳中和目标及行动计划。
三、绿色金融组织体系建设情况
水城联社积极推进建立高水平的绿色金融治理体系，通过“三会一层”的组织架构有效落实绿色金融的管理工作，其中股东大会为最高权力机构，理事会为决策核心，监事会为监督核心，高级管理层负责公司的日常经营管理，“三会一层”负责统筹部署、协调推进和监督本社绿金金融相关工作。成立以经营层负责人为组长，部分部室负责人和各网点负责人为成员的领导小组，加强对绿色金融建设的组织领导和协调推进，明确业务发展部为绿色金融牵头部门，具体负责绿色金融工作的开展。目前，绿色金融业务主要由营业部小微中心具体办理。
四、本社绿色金融制度体系建设情况
本社将创新发展绿色金融写入《水城联社三年业务发展规划》（2021年-2023年），明确了今后绿色金融发展的战略目标。并印发了《水城县农村信用合作联社绿色信贷实施方案》，以此推进本社绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境和社会风险，优化信贷结构，提高金融服务水平，促进发展方式的转变。最终使本社在信贷业务工作中能够有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险，建立环境和社会风险管理体系，进一步完善相关信贷政策制度和管理流程。
五、绿色金融创新
积极开展绿色金融宣传活动，倡导绿色出行，组织垃圾分类、节约用水、资源循环利用等绿色公益宣传活动，2021年资助果布戛乡枫香村50万元，用于安装太阳能路灯180盏，同时大力推动无纸化办公，加强企业文化建设，减少水、电、纸张浪费，打造绿色环保银行。下一步，我社将结合实际情况，积极探索针对绿色金融的信贷产品，采取综合授信、循环使用的模式对绿色产业企业进行评级授信。
六、环境风险管理流程
（一）当前面临的主要风险
伴随着政府环保要求的提升和环保执法力度的增强，“加强生态文明建设、加大环境保护力度”已经成为社会公众的共识，各类生产企业和金融机构也因此面临着日趋明显的环境风险。相比于工业企业，金融机构对环境的直接影响微乎其微，金融机构向涉及环境行为的企业提供资金或服务时，金融机构与环境便有了间接联系。对金融机构来说，首先面临的是信用风险，环保标准提高会对企业的现行生产模式、标准造成冲击，从而对企业投资计划和现金流等造成影响，降低企业的还款能力，增大信用风险；其次是声誉风险，随着社会公众环保意识的增强，若金融机构有信贷支持的企业环境表现不佳，会使银行的绿色风险控制和贷款管理能力受到质疑，从而造成信誉风险。
（二）环境风险管理流程及措施
一是加强授信尽职调查，在企业投资、收购、并购、新建或扩建时系统地确认其环境风险和责任。根据客户及其项目所处行业、区域特点，环境和社会风险进行尽职调查，确保调查全面、深入、细致;二是对拟授信客户进行严格的合法、合规性审查，确保客户提交资料和相关手续的合法性、合规性、有效性和完整性，确保客户对相关风险有足够的重视和有效的控制;三是确定合理的授信权限和审批流程，对环境和社会表现不合规的客户，不予授信或降低授信额度。把节能降耗、资源循环利用、污染物排放等指标纳入贷款审批体系，推进“绿色信贷”建设;四是加强信贷资金拨付管理，将客户对环境和社会风险的管理状况作为决定信贷资金拨付的重要依据。对已授信项目的各个环节设置环境及社会风险评估关卡，对出现重大风险隐患的，可直接中止信贷资金拨付;五是加强贷后管理，对潜在重大环境和社会风险的客户，制定并实行有针对性的贷后管理措施。密切关注国家政策对客户经营状况的影响，加强动态分析，在资产风险分类、准备计提、损失核销等方面及时作出相应调整;六是建立客户重大环境和社会风险的报告制度，在客户发生重大环境和社会风险事件时，及时采取相关风险处置措施，并就可能造成的影响及时向有关部门报告;七是将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织内部审计，对检查中发现的重大问题，依据规定进行问责。
七、投融资活动的环境影响
（一） 整体投融资情况及其环境影响
2021年投融资活动碳排放量
注：
- 数据来源：主要企业/项目碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类比得到；
- 碳排放核算方法主要依据：《金融机构碳核算技术指南（试行）》和其规范性引用文件；
- 项目融资业务：报告期内，运行时间不足30天的项目碳排放未纳入核算；
- 非项目融资业务：存续期不足30天或月均融资额少于500万元的融资主体的碳排放未纳入核算。仅统计大型和中型企业的碳排放；
- 我社不存在境外项目和境外融资主体。
报告期投融资活动产生的碳排放量汇总表
|
类别 |
二氧化碳当量 （单位：吨二氧化碳当量） |
所报告部分融资业务占该类型融资业务的比例 （%） |
|
项目融资业务碳排放量 |
54.51 |
100 |
|
非项目融资业务碳排放量 |
13066.79 |
2.12 |
注：本报告遵循“能披尽披”原则，对符合《金融机构碳核算技术指南（试行）》的全部融资业务进行了碳核算。其中，项目融资业务共1笔，该类型业务碳核算1笔，占比100%。非项目融资业务共236笔，月均融资额大于500万元且符合大型、中型企业标准的共5笔，该类型业务碳核算占比2.12%。
碳减排核算的报告期为2021年，基期为2020年。其中，项目融资业务的分类符合《绿色债券支持目录》《绿色产业指导目录》等，共4笔，由于缺少适用的评估方法未纳入碳减排核算边界。非项目融资业务报告期内与基期相比未产生碳减排量。
（二）绿色信贷及其环境影响
截至2021年末，本行绿色贷款余额0.84亿元，主要投向生态环境产业。
2021年度绿色信贷情况概览
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指标 |
数额 |
单位 |
|
信贷余额 |
75.87 |
亿元 |
|
绿色信贷余额 |
0.84 |
亿元 |
|
其中：绿色信贷余额占比 |
1.11 |
% |
|
较年初增加额 |
0.46 |
亿元 |
|
较年初增幅 |
118.49 |
% |
|
绿色客户数量 |
2 |
户 |
|
对公表内信贷余额 |
20.24 |
亿元 |
|
对公表内绿色信贷余额 |
0.84 |
亿元 |
|
其中：绿色信贷余额占对公表内信贷余额占比 |
4.15 |
% |
|
较年初增加额 |
0.46 |
亿元 |
|
较年初增幅 |
118.49 |
% |
|
对公绿色客户数量 |
2 |
户 |
|
零售信贷余额 |
55.03 |
亿元 |
（三）环境风险对投融资影响的测算与表达
我社采用的环境影响测算方法来源于《金融机构碳核算技术指南（试行）》，其中企业碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类别得到。企业或项目本身的碳排放量是按照GB/T 32150及相关企业温室气体排放核算和报告标准、企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）等的要求，核算其报告期内的排放量。我社支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳排放量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
企业或项目本身的碳减排量参照GB/T 28750、GB/T 32045、GB/T 33760、GB/T 13234的要求，选择适用的评估方法，核算其报告期内的碳减排量。我社支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳减排量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
八、经营活动的环境影响
（一）经营活动产生的自然资源消耗和温室气体排放
2021年度经营活动产生的自然资源消耗
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环境指标 |
指标单位 |
2021年 |
|
|
经营活动产生的直接自然资源消耗 |
液化石油气 |
千克 |
2880 |
|
公车用汽油 |
升 |
12371 |
|
|
公车用柴油 |
升 |
4208 |
|
|
经营活动产生的间接自然资源消耗 |
外购电力 |
千瓦时 |
2624000 |
|
办公用水消耗 |
吨 |
9135 |
|
|
办公用纸消耗量 |
张 |
900000 |
|
2021年度经营活动产生的温室气体排放
|
温室气体排放范围 |
温室气体排放量 （吨二氧化碳当量） |
人均排放量（吨二氧化碳当量/人） |
|
范围1：直接温室气体排放量 |
46.84 |
0.11 |
|
其中：汽油产生的温室气体排放量 |
26.91 |
—— |
|
柴油产生的温室气体排放量 |
11.44 |
—— |
|
液化石油气产生的温室气体排放量 |
8.50 |
—— |
|
范围2：间接温室气体排放量 |
1383.11 |
3.25 |
|
其中：电力产生的温室气体排放量 |
1383.11 |
—— |
|
温室气体排放总量（范围1+2） |
1429.95 |
3.36 |
|
范围3：其他间接温室气体排放量 |
13121.30 |
—— |
|
其中：贷款产生的温室气体排放量 |
13121.30 |
—— |
|
温室气体排放总量（范围1+2+3） |
14551.25 |
—— |
注：
- 2021年度经营活动产生的温室气体排放包括直接温室气体排放量（范围一）、间接温室气体排放量（范围二）和其他间接温室气体排放量（范围三），统计对象为水城联社；
- 人均排放量测算以水城联社正式编制员工为基准；
- 贷款产生温室气体排放情况详见本报告第七章投融资活动的环境影响部分。
（二）经营活动温室气体统计口径与测算方法
我社基于2021年经营活动消耗的各类能源总量和相应的二氧化碳排放系数对经营活动中，直接或间接产生的温室气体排放量以及减排量进行测算。测算依据为《绿色信贷节能减排量测算指引》，基本公式如下：
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|
注：该公式为基本公式，二氧化碳排放应按照具体能源消费品种分别计算。 CO2：项目二氧化碳排放量，单位：吨二氧化碳； Ei：项目某能源消费品种的使用量，单位：吨（或万千瓦时或立方米等）； αi：项目消费能源品种的二氧化碳排放系数，单位为千克二氧化碳/千克（或立方米）。 |
（三）环保措施所产生的效果
一是充分发挥金融科技优势，提升电子服务能力，积极推动绿色运营。我社在营业网点内安装智慧柜员机11台，构建“柜台+移动展业+智能机具”深度融合服务模式，提供银企余额对账等电子信息服务；在辖内乡镇、村组设立村村通便民服务点218个，共计完成存取款、生活缴费等交易24万多笔，不断完善网上银行、手机银行、自助设备等电子服务渠道功能，提升电子渠道的使用替代率，努力实现客户足不出户便可享受到优质的金融服务，节省了大量纸张和出行消耗，积极推动我社金融服务绿色低碳转型。
二是积极推行绿色办公、倡导绿色出行。农户贷款档案率先实行电子化档案为主、纸质档案为辅的管理模式，节省了大量纸张。对全体员工倡导绿色理念，切实履行社会责任，自觉做到节约用水、节约用电、节约粮食三个节约，不断强化节约意识。加强公车管理，合理安排公务用车，统一调配，提高车辆使用效率，减少出车频率。积极推行绿色出行，倡导员工步行上下班或以公共交通方式出行。
三是积极开展绿色公益活动。2021年5月，为庆祝中国共产党成立100周年，弘扬红色文化和爱国主义精神，水城联社组织干部职工在以朵森林公园开展了两期红色趣味运动会，在感受革命年代老一辈共产党人和老区人民艰苦奋斗、自强不息的精神的同时，也警醒员工要勤俭节约、珍惜当下，将红色基因代代相承。2021年11月，我社通过贵州信合公益基金会资助果布戛乡枫香村和高石坎村50万元，用于安装太阳能路灯180盏，极大改善了当地照明条件方便老百姓夜晚出行，提升了人居环境指数，促进当地旅游业发展。
九、数据梳理、校验及保护
我社制定了制定《水城县农村信用合作联社信息系统配置管理暂行办法》、《水城县农村信用合作联社信息系统运行维护管理暂行办法》、《水城县农村信用合作联社信息科技建设项目管理暂行办法》、《水城县农村信用合作联社信息系统开发与测试管理暂行办法》、《水城县农村信用合作联社网络安全设备管理规程(试行)》、《水城县农村信用合作联社桌面安全管理系统管理办法(试行)》等一系列管理办法，明确了全行信息科技治理架构和董事会、高级管理层的职责，建立了信息科技“三道防线”，将信息科技治理作为重要组成部分纳入公司治理。
组织开展1次骨干通信链路应急演练、1次机房辅助系统故障演练，组织全辖33个网点每季度开展应急供电保障演练。积极开展“建党百年”网络安全保障工作，加强网络连续性和安全性管理。
十、绿色金融创新及研究成果
（一）绿色金融创新实践案例
我社先后支持某绿色农业公司贷款1.18亿元，用于猕猴桃冷链物流车辆配套项目和气调保鲜库建设项目。该公司建有网上交易平台水城红心猕猴桃体验馆，主营品牌为“凉都红心”牌水城猕猴桃，产品取得有机转换认证证书三个。猕猴桃基地已覆盖14个乡镇50个村居，自有猕猴桃基地4.2万亩，现有气调保鲜库库容共计8000吨。为当地产业绿色转型升级和带动产业脱贫作出了较大贡献。
（二）研究及成果、未来展望
我社积极开展关于绿色金融方面的研究，促进自身服务向绿色低碳转型，更有力支持地方绿色经济、产业健康可持续发展。从国家政策、地方产业、金融服务等维度，围绕碳达峰、碳中和、新能源及环保行业、绿色债券等绿色相关热点和核心主题，深入分析研究六盘水市辖区绿色产业发展现状、面临机遇、发展方向，为我社制定绿色金融发展战略、开展绿色金融服务提供参考。
2022年，我们将坚持问题导向、目标导向、结果导向，结合实际，研究对策，继续围绕绿色发展理念，坚持绿色发展战略，有效保障支持乡村振兴、实体经济信贷资金供给，扎实推动我社绿色金融发展，促进六盘水市辖区绿色金融高质量发展。