金沙县农村信用合作联社2024年关联交易管理情况报告

根据《银行保险机构关联交易管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号）及《贵州省农村信用社关联交易管理办法（2023版）》（黔农信办发〔2023〕22号）相关要求，现将联社2024年关联交易管理情况报告如下：

一、基本情况

（一）制度及执行情况

2023年4月修订印发《金沙县农村信用合作联社关联交易管理办法（2023版）》（金农信发〔2023〕73号），对各层级及各部门工作职责明确；2023年6月下发《关于调整金沙县农村信用合作联社关联交易管理办公室的通知》（金农信发〔2023〕131号），对经营层关联交易管理职责及各部门分工进行细化，按季收集更新关联方名单及关联交易台账，强化关联方识别及关联交易管理。2024年10月24日，关联交易管理办公室明确各条线管理部门关联交易专管员AB角共计18人，负责履行各部门关联交易工作职责、配合关联交易牵头管理部门落实各项日常管理等工作。

（二）关联情况

截至2024年12月31日，联社关联交易相关情况如下：

1.关联方

认定关联方645个，合计持股21.45%，其中法人社员贵州金沙春秋酒业有限公司持股3.04%，法人社员贵州省金沙县贵奇酒厂持股1.45%，最大自然人社员姚靖持股1.46%。

(1)关联自然人：608人，其中本社理事7人，监事4人、其他经营层高管3人、部门及网点高级管理人员57人、核心业务审批或决策人员2人，社员代表3人，上述自然人近亲属315人，内部员工215人，法人社员理监高2人。

(2)关联法人：37个。其中个体工商户13户，有限责任公司17个，个人独资企业3个，普通合伙企业1个，集体所有制企业2个，农民专业合作社1个。

2.关联交易

联社关联交易主要为授信，不存在资产转移、提供服务等其他关联交易情形。对关联方有效授信249户，总额8730.58万元，用信126户，余额4523.66万元。关联法人授信2户，其中贵州省金沙县贵奇酒厂授信2426万元，用信2388万元，五级分类为正常，属重大关联交易；贵州苏羚商贸有限公司授信100万元，用信100万元，属一般关联交易。一般关联交易授信总额6304.58万元，用信余额2135.66万元，全部为正常或关注类贷款，无不良贷款。

3.定价政策

联社关联交易利率定价采用LPR+基点方式，根据其申请业务的性质、期限、贷款方式、评定等级等因素，执行差别化利率定价，贷款利率定价在3.1%-9.24%之间。

4.监管指标

对单个关联方的授信余额占上季末资本净额最高比例为2.30%；对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额占上季末资本净额最高比例为2.34%；对全部关联方的授信余额占上季末资本净额的4.36%。关联交易指标符合监管规定。

二、存在的问题

2024年三季度，一般关联交易中有2户贷款余额42万元存在逾期，五级分类调整为次级，但在2024年末已结清欠款，五级分类上调为关注。

三、下一步工作措施

（一）加强关联方识别管理。各部门加强关联方日常跟踪管理，掌握关联方动态；通过“天眼查”“企查查”等平台加强理、监、高、主要股东等关联方识别，及时更新关联方名单。

（二）加强关联交易管理。严格根据关联方名单对关联交易进行管理，严格落实审批及报告制度，按规定披露关联交易信息，确保关联交易管理符合监管要求。

（三）加强关联方贷款管理。条线管理部门要督促营业网点加强对关联方贷款管理，加强贷后管理及催收，及时发现关联方存在的信用风险，及时采取措施进行处置，防范关联贷款向不良贷款迁徙。