贵州从江农村商业银行股份有限公司(简称从江农商银行)前身为从江县农村信用合作联社，于2014年，改制组建为“贵州从江农村商业银行股份有限公司”。2021年末，设有党委、纪委、共青团、工会、股东大会、董事会、监事会、经营层等组织机构。内设办公室、合规风险部等13个部门和3个中心，下设营业部、丙妹支行等营业机构24个，员工203人。

1.2绿色金融概况

2021年末，从江农商银行绿色信贷余额3683.4万元，占各项贷款占比0.91%，较年初增加731.4万元，增速24.78%。其中对公绿色信贷余额3335万元，零售绿色信贷余额348.4万元。从江农商银行作为地方金融主力军，以服务三农、服务小微为宗旨，深耕绿色金融，突出“支绿”发展导向，积极推进绿色普惠金融。

1.3环境相关情况

2021年经营活动产生的温室气体排放（二氧化碳当量）843.76吨，人均4.16吨。2022年将进一步降低经营活动产生的温室气体排放，主要将进一步推进无纸化办公、节水节电、规范公车使用等政策与措施实现节能减排。

1.4绿色金融亮点与特色

2021年以来，我行围绕乡村振兴战略，把帮扶纾困、创新发展放在突出位置，积极调整资源配置结构，发挥信贷支农的针对性、精准性、时效性全方位满足乡村金融需求合理调配资金，优先保障乡村地区信贷投放规模，重点向涉农实体经济、乡村振兴、新型农业经营主体倾斜，拓宽抵质押物范围，增加了存货抵押方式，让信贷资金有效助力乡村振兴。

2.环境相关治理结构

2.1董事会层面

董事会负责领导和监督本行绿色金融工作，确定绿色发展战略，指引本行绿色信贷工作方向。

2.2管理层层面

管理层在董事会授权下，制定本机构绿色信贷目标任务、管理办法、实施细则，建立机制和流程。

2.3专业部门层面

管理层下设业务发展部，为绿色金融信贷办公室。工作职责：认真贯彻执行政府、人民银行、银保监有关于绿色金融的相关政策和文件，提供更全面的农村金融服务；认真拟定从江农商银行的绿色金融、普惠金融规划，制定绿色金融贷款授信管理制度，优化绿色贷款授信审批流程；结合当地产业发展实际情况，逐步建立绿色金融支持企业数据库，研究、创新绿色金融信贷产品，加大对绿色产业的信贷投入；对本行的绿色金融信贷制度执行情况进行监督、管理，并做好对基层网点绿色金融业务的指导、服务和风险预警、监测工作；建立绿色金融信贷激励和约束机制，对我行的绿色信贷实施情况进行评估；组织培养从江农商银行绿色金融信贷专业人才，建立熟悉绿色金融业务的高素质人才队伍，能够正确评审绿色贷款项目或产业；做好绿色金融的宣传报道、经验交流工作；认真按照绿色贷款统计制度，做好绿色金融的统计工作；加强与政府、银保监、人行的沟通交流，积极报告本行的绿色金融工作实施情况。

从江农商银行在总行层面设立业务发展部、乡村振兴部，支行层面设置18个支行，并在辖内各支行设置客户经理，明确职责、专项对接，为发展“绿色金融”提供组织保障。岗位配置齐全，人力资源得以优化，针对本地产业特点，把握好农村金融主力军的定位，围绕服务“三农”和小微企业群等融资需求，全力推进普惠金融，不断突破、加快创新，以“新、快、全”助力支农支小，形成了专项的绿色组织体系。

3.环境相关政策制度

3.1与环境相关的现行政策

在《贵州省农村信用社绿色信贷管理指引》基础上，从江农商银行根据《绿色产业指导目录（2019年版）》结合区域产业、行业特点，进一步细化相关统计标准，以“行业分类”“行业投向”为双向维度建立分类标准，覆盖绿色行业、细类项目，明确、细化了绿色金融的服务范围以及统计标准，为开展绿色信贷工作打好基础；同时成立绿色金融事业部，对不同分类的客户，在贷款准入、贷款授信、审批流程、利率定价和风险控制等环节实行差别化管理，对环境优先型贷款实行利率优惠、简易审批、考核激励等综合措施；对环境关注型、环境缺失型贷款客户实行名单制管理，制定压降、退出计划。

3.2对国家及所在地区环境政策的贯彻落实情况

一是聚焦三农，助力农业产业化，全力支持县域经济发展，发挥好从江县乡村振兴金融主力军的作用。2021年末，涉农贷款40.43亿元，较年初上升2.3亿元，增速6.03%,涉农占比99.86%。二是加强制度体系建设。推进绿色信贷分类识别、绿色信贷环境与社会风险评审、绿色信用体系等制度落地，在信贷结构、授信前端、客户评级、利率定价等环节做好规范化、标准化改造，制订并实施了绿色信贷授信、绿色贷款利率定价、绿色信贷分类等一系列体系制度建设。积极向绿色发展转型，大力打造绿色金融发展体系，持续将更多资金配置到绿色低碳领域。

4.金融机构环境相关产品与服务创新

一是近年来，为实现碳达峰碳中和的目标，从江农商银行加强绿色金融场景的科技创新应用。在省联社领导下，在省联社框架内加强同业合作，围绕绿色经济需求以绿色评级、环境风险管理等场景重点，推进数字技术深度应用，推行手机银行、网上银行转账全免费，推出了黔农e付收单产品，提供便利的绿色金融服务。二是从江农商银行以普惠大走访为契机，加大绿色贷款的投放力度，主要新增投向生态环境产业下的林下种养殖业。使得传统粗放高排的种养殖得到一定程度改善，环境效益得到提升，同时有效提升县内绿色金融市场信息，获得一定社会效益。降低绿色信贷融资成本，较同时期发放其他贷款低2.1个百分点，在支持绿色实体经济上做好减费让利。

5.环境风险管理流程

5.1识别、评估、管理、控制环境相关风险的流程

5.1.1设定的环境风险识别、评估、管理、控制的流程制度和政策

为做好环境风险识别、评估、管理、控制，我行印发了《贵州从江农村商业银行股份有限公司网络舆情监测方案》（从农商发〔2018〕233号）、《贵州从江农村商业银行股份有限公司网络舆情处置应急预案》（从农商发〔2018〕234号）、《贵州从江农村商业银行股份有限公司重大声誉风险应急预案》（从农商发〔2019〕156号）、《贵州从江农村商业银行股份有限公司声誉风险管理实施细则》（从农商发〔2019〕167号）以及《贵州从江农村商业银行股份有限公司网络舆情管理办法》（从农商发〔2021〕24号）等流程制度和政策。

5.1.2开展绿色信贷的管理流程，包括贷前、贷中、贷后等管理

加强信贷业务环境风险管理。信贷业务根据国家环保法律法规、产业政策、行业准入政策等规定操作，结合行业的环境和社会风险标准，对“两高一剩”、化工、造纸、养殖等行业客户的环境和社会风险进行评价，以结果作为评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，并列入贷款“三查”重点。对国家重点调控的限制类行业及有重大环境和社会风险的行业不能新增授信，存量部分要逐步压缩退回。围绕大数据、大生态、大文旅、大健康、新能源、新材料、生态农业、节能环保、低碳减排等绿色产业，引导信贷资金重点向绿色信贷领域倾斜，积极支持和发放节能环保项目及服务贷款和其他绿色贷款。

5.1.3制定环境风险管理流程和政策的机制

为建立健全环境风险管理流程和政策机制，我行将环境风险（声誉风险）纳入全面风险管理中，并制定了《贵州从江农村商业银行股份有限公司网络舆情监测方案》（从农商发〔2018〕233号）、《贵州从江农村商业银行股份有限公司网络舆情处置应急预案》（从农商发〔2018〕234号）、《贵州从江农村商业银行股份有限公司重大声誉风险应急预案》（从农商发〔2019〕156号）、《贵州从江农村商业银行股份有限公司声誉风险管理实施细则》（从农商发〔2019〕167号）以及《贵州从江农村商业银行股份有限公司网络舆情管理办法》（从农商发〔2021〕24号）等管理制度，并要求各部室、各支行按照制度流程抓好落实。

6.环境因素对本行的影响

从江农商银行在实际经营中将环境风险纳入考量，不但是作为金融中介履行社会责任的要求，也是在绿色经济背景下防范风险从而优化信贷结构的必然选择。环境因素至少通过以下三方面增大本行的经营风险：一是信用风险。环保标准提高和气候变化会对企业的现金流和资产负债造成一定的影响，降低企业的还款能力，从而增大本行面临的信用风险。二是连带责任风险。在信用经济条件下，企业离不开金融的支持。监管者正在考虑环境事件发生时，让银行等债权人承担相应的连带责任，以约束银行等金融机构支持环境表现不佳的企业，从而制约污染企业发展。三是声誉风险。随着环境风险逐渐上升为全球金融业面临的共同风险，银行融资客户的环境表现不佳，会使银行的绿色风险控制和贷款管理能力受到质疑，降低投资人对银行的收益预期。与此同时，银行贷款客户的环境表现还可能会影响到广大储户偏好。因从江农商银行将“两高一剩”及落后产能等行业列为慎入行业且未发放该类贷款，短期内将不存在面临的环境风险资产问题。从机遇方面看，在“碳达峰、碳中和”背景下，我国产业结构将发生重大调整变化，生态农业、新能源等行业将获得极大发展并蕴含着巨大业务机会。通过提前研究布局，积极支持新型农业经营主体、生态环保产业发展，是我行未来一段时期的重要发展机遇。

7.投融资活动的环境影响

7.1整体投融资情况及其环境影响

2021年投融资活动碳排放量

行业类别（一级行业代码及类别）	行业贷款碳排放量（吨）	行业贷款碳排放量占比
K房地产业	238.28	100%
总计	238.28	100%

注：

数据来源：主要企业/项目碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类比得到；
碳排放核算方法主要依据：《金融机构碳核算技术指南（试行）》和其规范性引用文件；
项目融资业务：报告期内，运行时间不足30天的项目碳排放未纳入核算；
非项目融资业务：存续期不足30天或月均融资额少于500万元的融资主体的碳排放未纳入核算。仅统计大型和中型企业的碳排放；
我行不存在境外项目和境外融资主体。

报告期投融资活动产生的碳排放量汇总表

类别

二氧化碳当量

（单位：吨二氧化碳当量）

所报告部分融资业务占该类型融资业务的比例（%）

项目融资业务碳排放量

238.28

100

非项目融资业务碳排放量

——

注：本报告遵循“能披尽披”原则，对符合《金融机构碳核算技术指南（试行）》的全部融资业务进行了碳核算。其中，项目融资业务共3笔，该类型业务碳核算3笔，占比100%。非项目融资业务均不满足月均融资额大于500万元且符合大型、中型企业标准，因此未纳入碳排放核算边界。

碳减排核算的报告期为2021年，基期为2020年。其中，项目融资业务的分类符合《绿色债券支持目录》《绿色产业指导目录》等，共7笔，由于缺少适用的评估方法未纳入碳减排核算边界。非项目融资业务碳减排核算与碳排放核算对象保持一致，因此未纳入碳减排核算边界。

7.2绿色信贷及其环境影响

截至2021年末，本行绿色贷款余额0.37亿元，主要投向生态环境产业0.33亿元（约占89%），投向节能环保产业0.04亿元（约占11%）。

2021年度绿色信贷情况概览

指标	数额	单位
对公表内信贷余额	5.01	亿元
对公表内绿色信贷余额	0.33	亿元
其中：绿色信贷余额占比	6.66	%
较年初增加额	0.04	亿元
较年初增幅	12.97	%
对公绿色客户数量	7	户
零售绿色信贷余额	0.03	亿元
其中：绿色信贷余额占比	0.10	%
较年初增加额	0.035	亿元
较年初增幅	100.00	%
绿色客户数量	21	户

7.3环境风险对投融资影响的测算与表达

我行采用的环境影响测算方法来源于《金融机构碳核算技术指南（试行）》，其中企业碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类别得到。企业或项目本身的碳排放量是按照GB/T32150及相关企业温室气体排放核算和报告标准、企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）等的要求，核算其报告期内的排放量。我行支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳排放量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：

此式为项目融资业务的碳排放核算公式，式中：

E_项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

E_项目——报告期内，项目的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

V_投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元；

V_总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。

当V_投资>V_总投资时，=1

此式为非项目融资业务的碳排放核算公式，式中：

E_{非项目业务}——报告期内，非项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

E_主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

V_融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元；

V_收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。

当V_融资> V_收入时，=1

R_碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算；

n_碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计；

N_总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。

企业或项目本身的碳减排量参照GB/T28750、GB/T32045、GB/T33760、GB/T13234的要求，选择适用的评估方法，核算其报告期内的碳减排量。我行支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳减排量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：

此式为项目融资业务的碳减排核算公式，式中：

ER_项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

ER_项目——报告期内，项目的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

V_投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元；

V_总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。

当>时，=1

此式为非项目融资业务的碳减排核算公式，式中：

ER_{非项目业务}——报告期内，非项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

ER_主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO₂e）；

V_融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元；

V_收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。

当>时，=1

R_碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算；

n_碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计；

N_总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。

经营活动的环境影响

8.1经营活动产生的自然资源消耗和温室气体排放

2021年度经营活动产生的自然资源消耗

环境指标		指标单位	2021年
经营活动产生的直接自然资源消耗	液化石油气	千克	17040.00
	公车用汽油	升	96299.28
	公车用柴油	升	753.06
经营活动产生的间接自然资源消耗	外购电力	千瓦时	1104077.24
	办公用水消耗	吨	30666.82
	办公用纸消耗量	张	7512940

2021年度经营活动产生的温室气体排放

温室气体排放范围	温室气体排放量（吨二氧化碳当量）	人均排放量（吨二氧化碳当量/人）
范围1：直接温室气体排放量	261.80	1.29
其中：汽油产生的温室气体排放量	209.49	——
柴油产生的温室气体排放量	2.05	——
液化石油气产生的温室气体排放量	50.27	——
范围2：间接温室气体排放量	581.96	2.87
其中：电力产生的温室气体排放量	581.96	——
温室气体排放总量（范围1+2）	843.76	4.16
范围3：其他间接温室气体排放量	238.28	——
其中：贷款产生的温室气体排放量	238.28	——
温室气体排放总量（范围1+2+3）	1082.04	——

注：

2021年度经营活动产生的温室气体排放包括直接温室气体排放量（范围一）、间接温室气体排放量（范围二）和其他间接温室气体排放量（范围三），统计对象为从江农商银行；
人均排放量测算以从江农商银行正式编制员工为基准；
贷款产生温室气体排放情况详见本报告第七章投融资活动的环境影响部分。

8.2经营活动温室气体统计口径与测算方法

我行基于2021年经营活动消耗的各类能源总量和相应的二氧化碳排放系数对经营活动中，直接或间接产生的温室气体排放量以及减排量进行测算。测算依据为《绿色信贷节能减排量测算指引》，基本公式如下：

注：该公式为基本公式，二氧化碳排放应按照具体能源消费品种分别计算。

CO₂：项目二氧化碳排放量，单位：吨二氧化碳；

E_i：项目某能源消费品种的使用量，单位：吨（或万千瓦时或立方米等）；

α_i：项目消费能源品种的二氧化碳排放系数，单位为千克二氧化碳/千克（或立方米）。

8.3采取的环保措施

从江农商银行坚持绿色运营，为实现自身绿色、可持续发展而不懈奋斗。不断完善网上银行、手机银行、自助设备等电子服务渠道功能，提升电子渠道的使用替代率，努力使客户通过足不出户的低碳方式便可享受到优质的金融服务。从江农商银行积极推行绿色办公，对内部员工倡导绿色理念，切实履行社会责任。通过深化制度管理改革，倡导绿色金融发展，实行公务用车制度改革、食堂用餐改革、无纸化办公改革不断强化节约意识，推动转型发展。

9.数据梳理、校验及保护

9.1数据梳理、校验及保护过程

在数据信息安全管理组织架构、应急管理组织架构、确保数据安全性的相关管理制度和技术手段等方面，明确各部门和各网点是统计数据归集工作的主责部门（网点），负责落实本部门（网点）数据归集的内容、时间、人员，及时整理和归集各类统计数据，确保归集数据的完整性和准确性。数据安全方面，从数据管理过程、职责与分工、数据分发与传输、数据脱敏、数据存储与备份数据恢复、抽检等各方面进行规范管理，保障信息系统生产数据安全，确保各类数据的完整性、安全性及可靠性。

10.绿色金融创新及研究成果

10.1绿色金融创新及研究成果

一是加强制度体系建设。推进绿色信贷分类识别、绿色信贷环境与社会风险评审、绿色信用体系等制度落地，在信贷结构、授信前端、客户评级、利率定价等环节做好规范化、标准化改造，制订并实施了绿色信贷授信、绿色贷款利率定价、绿色信贷分类等一系列体系制度建设。积极向绿色发展转型，大力打造绿色金融发展体系，持续将更多资金配置到绿色低碳领域。二是加强小微企业金融支持。疫情期间创新推出“助扶贷”、“分期乐”等贷款产品，大力支持小微企业绿色产业贷款，切实降低融资成本，助推地方绿色优势产业发展，促进绿色农业产业提质增效，助农增收。三是结合省联社线上产品，创新推广“码e贷”，积极推广使用黔农云、发展线上客户，实现线上贷款无缝对接。推行无纸化办公，促进环保、高效、集约放贷模式发展。