贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年度信息披露报告

贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年度信息披露报告

       

      一、公司基本信息

      法定名称：贵州剑河农村商业银行股份有限公司（以下简称：本公司）

      注册资本：15000万元

      注册地址：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇仰阿莎东大道10号

      成立时间：2019年12月10日经中国银行保险监管管理委员会贵州监管局批准成立

      经营范围：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借; 从事银行卡业务（借记卡）;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国家金融监督管理机构批准的其他业务。

      法定代表人：袁朝阳

      主要股东及其持股情况：共4户，共持4300万股，分别为：贵州锦绣苗乡建设投资开发有限公司1400万股；剑河县清水江畔房地产开发有限责任公司1100万股；贵州正和建设工程有限公司1050万股；剑河县新兴种养殖专业合作社750万股。

      客服电话：96688

      投诉电话：0855-5226559

      内设部门和分支机构概况：内设职能部门共10个；分支机构（营业网点）19个，按行政区划，县城区7个、乡镇12个。

      二、公司治理情况

      （一）股权结构

      本公司共15000万股，其中：境内非金融机构企业法人持5400万股、占比36%；自然人持9600万股。最大一户持1400万股，占比9.33%。

      （二）持股5%及以上股东情况

      共4户，共持4300万股、占总股份比例28.67%，详情如下：

      1.贵州锦绣苗乡建设投资开发有限公司1400万股、占比9.33%；

      2.剑河县清水江畔房地产开发有限责任公司1100万股、7.33%；

      3.贵州正和建设工程有限公司1050万股、占比7%；

      4.剑河县新兴种养殖专业合作社750万股、占比5%。

      以上4户股东均为本公司发起人，截至2023年末，未发生股权数量增减、转让等情形。

      （三）股东大会职责和年度股东大会情况

      1.股东大会职责

      审议批准本公司的发展规划，决定本公司的经营方针和投资计划；选举和更换董事、非职工监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会报告和监事会报告；审议批准本公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；对本公司增加或者减少注册资本作出决议；对本公司发行股份作出决议；对本公司的合并、分立、解散、清算及变更组织形式作出决议；修改本公司章程；审议通过股东大会议事规则；审议单独或者合并持有本公司3%以上股份的股东的提案;审议批准本公司除日常经营外重大的对外投资、资产收购或处置、资产抵押、对外担保、委托他人管理本公司资金或其他资产等重大事项。听取国家金融监督管理机构对本公司的监管意见及本公司执行整改情况的报告；听取监事会对董事的评价报告；听取监事会对监事的评价报告；审议法律法规、行政规章和本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

      2.年度股东大会召开情况

      年度股东大会（股东大会第七次会议）于2023年5月29日在本公司五楼会议室召开，出席会议股东（代理人）68人，所持股份数（表决权数）7944.64万股，占本公司股份总数52.96%。会议表决通过了：《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度董事会工作报告》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度监事会工作报告》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度财务执行情况及2023年度财务预算方案》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配及股金红利分配方案》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会议事规则》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司监事会议事规则》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司股权管理办法》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届董事会工作报告》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届监事会工作报告》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事选举办法》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事选举办法》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事候选人名单的议案》；《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事候选人名单的议案》等15项议案。

      （四）董事会职责及董事会、董事有关情况

      1.董事会职责

      确定本公司的经营发展战略，并制订相关规划；负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决议；决定本公司的经营计划和投资方案；制订本公司的年度财务预算方案、决算方案、风险资本分配方案、利润分配方案和弥补亏损方案；制订本公司增加或者减少注册资本方案；制订本公司发行股份的方案；制订本公司合并、分立、解散及变更组织形式方案；审议批准本公司重大贷款、重大投资、重大资产处置方案及重大关联交易；选举产生董事长，根据董事长提名聘任或解聘本公司行长、董事会秘书，根据行长提名聘任或解聘本公司副行长、风险总监、财务部门、稽核部门、合规部门负责人，并决定其报酬和奖惩事项，确定各专门委员会主任委员及委员；决定本公司的内部管理机构和分支机构的设置；审定本公司的基本管理制度；制订本公司章程修改方案；负责本公司的信息披露工作；聘任或解聘向本公司提供审计服务的会计师事务所；决定本公司的风险管理和内部控制政策；监督高级管理层的履职情况；听取并审议本公司行长的工作汇报，检查行长的工作;负责定期评估并完善本公司的公司治理状况；组织各董事就履职情况进行自评和互评，并对各董事的履职情况作出评价，最后将考核结果提交监事会进行评价；本公司章程规定和股东大会授予的其他职权。

      2.董事会人员构成、董事简历及其工作情况

      本公司董事会董事7人，其中：董事长1人；副董事长1人、独立董事1人、股东董事3人、职工董事1人。董事按照本公司章程规定，忠诚履职，勤勉尽责，无无故缺席股东大会、董事会、董事会下设委员会会议的情形。董事简历及兼职情况如下：

      （1）袁朝阳，男，1976年9月出生，汉族，贵州遵义人，本科学历、法学学士，中共党员，2000年参加工作，本公司党委书记、董事长、法定代表人。

      （2）赵光旭，男，1973年12月出生，瑶族，贵州榕江人，本科学历，中共党员，1992年参加工作，本公司党委副书记、副董事长、行长。

      （3）杨昌毅，男，汉族，1978年2月出生，贵州瓮安人，本科文化，律师，2000年参加工作，贵州北斗星律师事务所副主任、合伙人、房地产法律事务部主任、贵州省律师协会涉法涉诉信访工作委员会副主任。本公司独立董事，董事会提名与薪酬委员会、董事会关联交易控制委员会、董事会审计委员会主任委员。

      （4）蒋深强，男，汉族，1978年11月出生，贵州剑河人，本科文化，2001年参加工作，剑河国有资本投资运营（集团）有限公司总经理。

      （5）王益兴，男，侗族，1975年12月出生，贵州剑河人，本科文化，剑河县清水江畔房地产有限责任公司董事长。

      （6）董事吴兴国，男，苗族，1959年5月出生，贵州剑河人，专科文化，城镇居民。

      （7）龙林远，男，苗族，1974年5月出生，贵州剑河人，中共党员，本科学历，1998年参加工作，本公司董事会秘书、安全保障部经理。

      3.独立董事工作情况

      忠诚履职，勤勉尽职。本年度在本公司工作时间22个工作日，依据本公司章程等规定，出席或召集召开各项会议，其中：出席股东大会1次，董事会会议11次，风险管理委员会会议2次；召集召开关联交易控制委会会议2次，提名与薪酬委员会4次，审计委员会会议2次。

      （五）监事会职责及监事会、监事有关情况

      1.监事会职责

      监督董事会、高级管理人员履行职责的情况；要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害本公司利益的行为；对违反有关法律、行政法规、本公司章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计；检查、监督本公司的财务活动；对本公司的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计，指导内部稽核部门的活动；对董事、董事长及高级管理人员进行质询；对各董事、监事的履职情况作出评价，并向股东大会报告；指派监事列席董事会会议或高级管理人员会议；提议召开临时股东大会，在董事会不履行召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；向股东大会提出提案；按照《公司法》规定对董事、高级管理人员提起诉讼；有关法律法规、行政规章和本公司章程规定应当由监事会行使的其他职权。

      2.监事会人员构成、监事简历及其工作情况

      本公司监事会监事7人，其中：监事长1人、外部监事1人、股东监事3人、职工监事2人。监事按照本公司章程规定，忠诚履职，勤勉尽责，无无故缺席股东大会、监事会、监事会下设委员会会议的情形。监事简历及兼职情况如下：

      （1）李锦平，男，贵州雷山县人，生于1968年11月，苗族，中共党员，本科学历，1995年6月参加工作，本公司党委委员、纪委书记、监事长。

      （2）宋碧，女，汉族，大学本科学历，1972年12月出生，贵州省贵阳市南明区人，立信税务师事务所有限公司贵州分公司，中华人民共和国注册会计师、注册税务师、商业管理经济师。本公司外部监事、监事会提名与薪酬委员会主任委员。

      （3）刘永发，男，中共党员，初中文化，1968年5月出生，贵州剑河县柳川镇人，剑河县柳川镇麻镰村党支部书记，剑河县柳川镇镇江村麻镰秧李专业合作社法定代表人。

      （4）金祖发，男，中共党员，大专文化，1970年10月出生，贵州剑河人，剑河县南明镇桂花村党支部书记，剑河县新兴种养殖专业合作社法定代表人。

      （5）薛万祥，男，汉族，1973年12月出生，湖南宜章人，初中文化，贵州正和建设工程有限公司高级管理人员。

      （6）雷鸣，男，苗族，1987年6月出生，贵州黄平人，中共党员，本科学历，2010年11月参加工作。本公司工作人员。

      （7）杨小波，男，水族，1966年4月出生，贵州剑河人，中共党员，大专学历，助理经济师，1987年8月参加工作。本公司工作人员。  

      3.外部监事工作情况

      忠诚履职，勤勉尽职。依据本公司章程等规定，出席股东大会会议1次、监事会会议6次，召集召开监事会提名与薪酬委员会3次。

      （六）高级管理层构成、职责、人员简历情况

      1.高级管理层人员构成。本公司高级管理层实行董事会领导下的行长负责制，设行长1人、副行长2人、风险总监1人。

      2.高级管理层职责。主持本公司的日常经营管理工作，并向董事会报告工作；组织实施董事会决议、本公司年度计划和投资方案；拟订本公司内部管理机构设置方案；拟订本公司的基本管理制度；制订本公司的具体规章；提请董事会聘任或者解聘本公司副行长和财务、合规、审计部门负责人等其他管理人员；聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；拟定本公司职工的工资、福利、奖惩、聘用和解聘方案；提议召开董事会临时会议；授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事正常业务和管理；在本公司发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向人民银行、国家金融监督管理机构和董事会、监事会报告；法律、法规和本公司章程规定，以及董事会授予的其他职权。

      3.人员简历

      （1）赵光旭，男，1973年12月出生，瑶族，贵州榕江人，本科学历，中共党员，1992年参加工作，本公司党委副书记、副董事长、行长。

      （2）徐红桃，女，1978年8月出生，侗族，贵州黎平人，本科学历，中共党员，1996年10月参加工作，本公司党委委员、副行长。

      （3）欧明榕，男，水族，贵州岑巩人，中共党员，大学本科学历，1981年3月出生，2004年8月参加工作，本公司党委委员、副行长。

      （4）明艾，男，苗族，1976年9月出生，贵州雷山人，中共党员，大学学历，2002年4月参加工作，本公司党委委员、风险总监。

      （七）薪酬制度

      执行董事（董事长、副董事长）、监事长、高级管理层人员执行贵州省农村信用社联合社制定的薪酬管理制度；职工董事、职工监事执行本公司制定的薪酬制度；其他董事、监事执行股东大会表决通过的《外部董事、监事薪酬管理办法》的规定。

      （八）本公司部门设置和分支机构设置情况

      1.部门设置。共10个部门，部门名称和基本职能如下：

      （1）普惠金融部。聚焦服务“三农”、小微企业、个体工商户等主责主业，推动农村信用工程、城市信用工程建设；持续夯实“农村金融主力军”地位，努力推动“联系农民金纽带”向纵深推进，助力县域实体经济发展；

      （2）运营服务部。聚焦物理网点人文服务，规范柜面服务标准，强化服务流程管理，防控操作风险；督促持续改善服务质效，努力提升客户体验。

      （3）数据管理部。加强信息系统的管理与运用，强化数据管理和治理，推动电子科技赋能业务发展；收集、统计、整理各项信息，填报核心业务报表，为各级金融分析和本公司经营管理提供决策依据；

      （4）财务管理部。加强预算管理和财务核算，推动增收节支、减支增效；强化头寸管理，运用货币投资工具，提高资金使用效率，提升经济效益；贯彻法律法规和财经纪律，执行会计准则和财务制度，依法履行纳税义务；

      （5）合规风险部。拟订风险管理策略和风险偏好；加强风险管理，优化风险结构，保全和处置风险资产；履行反洗钱义务，保护金融消费者权益；制订“两项评级”提升规划，推动规划目标实现；履行各项业务、事务的事前合规审查，以法律视角审慎防控法律风险；开展员工异常行为排查和案件防控警示教育工作，推进合规文化建设，落实依法合规经营常态化；

      （6）人力资源部。加强员工管理和人才管理，优化人力资源配置和运用；做好干部队伍建设，落实意识形态工作责任制；制订和执行员工薪酬和绩效制度，依法确立本公司和员工的劳动关系，保障本公司和员工的合法权益；加强企业文化建设和形象宣传，持续提升本公司软实力；

      （7）稽核审计部。监督依法合规经营目标运行，独立审计业务、财务规范运行，保障财经纪律和规章制度贯彻落实；

      （8）纪律检查室（与监事会办公室合署办公）。检查党组织和党员贯彻执行党的路线方针政策，监督党组织和党员领导干部依规依纪履职；开展监督执纪和问责工作，建立良好党风政风；接待和处理群众来信来访，切实为群众排忧解难，维护和谐稳定；

      （9）综合办公室（与党委办公室、董事会办公室合署办公）。履行公文管理和党务、政务的会务服务；执行保密原则；管理本公司印章、证照；负责后勤总务；

      （10）安全保障部。履行安全保障服务和基础设施建设职责，防范责任事故。

      2.分支机构及其营业场所：共19个支行，按行政区划，县城区7个、乡镇12个。如下：

      （1）贵州剑河农村商业银行股份有限营业部；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇仰阿莎东大道10号；电话：0855-5221571；；

      （2）贵州剑河农村商业银行股份有限公司金泰支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇金泰世纪小区B栋附1号；电话：0855-5256058；

      （3）贵州剑河农村商业银行股份有限公司未来城支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇城西大道未来城；电话：0855-5226266；

      （4）贵州剑河农村商业银行股份有限公司清水江支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇城西社区稻香小区3栋附3-3号、3-4号；电话：0855-5368326；

      （5）贵州剑河农村商业银行股份有限公司仰阿莎支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇仰阿莎东大道38号；电话：0855-5225230；

      （6）贵州剑河农村商业银行股份有限公司革东支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇革东老街28号；电话：0855-5229029；

      （7）贵州剑河农村商业银行股份有限公司思源支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇江北岸剑河1号6栋9至16号门面；电话：0855-5225600；

      （8）贵州剑河农村商业银行股份有限公司柳川支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县柳川镇新场坪23号；电话：0855-5230015；

      （9）贵州剑河农村商业银行股份有限公司观么支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县观么镇街上；电话：0855-5170106；

      （10）贵州剑河农村商业银行股份有限公司久仰支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县久仰镇街上；电话：0855-5060005；

      （11）贵州剑河农村商业银行股份有限公司南哨支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南哨镇街上；电话：0855-5253028；

      （12）贵州剑河农村商业银行股份有限公司太拥支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县太拥镇街上；电话：0855-5241088；

      （13）贵州剑河农村商业银行股份有限公司岑松支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县岑松镇街上；电话：0855-5235025；

      （14）贵州剑河农村商业银行股份有限公司南加支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南加镇街上；电话：0855-5027025；

      （15）贵州剑河农村商业银行股份有限公司南寨支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南寨镇街上；电话：0855-5070006；

      （16）贵州剑河农村商业银行股份有限公司敏洞支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县敏洞乡街上；电话：0855-5190008；

      （17）贵州剑河农村商业银行股份有限公司磻溪支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县磻溪镇街上；电话：0855-5160038；

      （18）贵州剑河农村商业银行股份有限公司南明支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南明镇街上；电话：0855-5030036；

      （19）贵州剑河农村商业银行股份有限公司温泉支行；住所：贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县岑松镇温泉村街上；电话：0855-5158006。

      （九）公司治理的总体评价

      根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《银行保险公司治理准则》等有关法律、监管法规的规定，本年度公司治理的总体评价结论：持续完善公司治理架构，努力提升公司治理水平，推动落实依法合规经营；建立健全股东大会、董事会、监事会、高管层运作机制，明确决策主体、制定决策清单、厘清履职边界，并持续完善内部管理和控制机制。公司总体运行规范，治理水平持续提升。

      （十）贵州德正宏会计师事务所出具的审计报告

       

      《审计报告》

      （黔德正会审〔2024〕1021号）

       

      贵州剑河农村商业银行股份有限公司全体股东：

      一、审计意见

      我们审计了贵州剑河农村商业银行股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

      二、形成审计意见的基础

      我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

       

      附件：2023年度财务报表附注

       

       

       

      贵州德正宏会计师事务所（普通合伙）

      中国注册会计师：钱昱

                      尚燕

      2024年3月27日

       

       

       

             

       

      附件：

       

      贵州剑河农村商业银行股份有限公司

      2023年度会计报表附注

       

      一、公司简介：

      贵州剑河农村商业银行股份有限公司前身是剑河县农村信用合作联社，剑河县联社成立于二十世纪五十年代初，于2005年统一法人，2005年12月29日经中国银行业监督管理委员会贵州监管局《关于剑河县农村信用合作联社开业的批复》（黔银监复〔2005〕318号）文件核准成立。2016年9月剑河县农村信用合作联社进行改制，2019年12月10日经中国银保监会贵州监管局《贵州银保监局关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司开业批复》（贵银保监复〔2019〕545号）文件核准成立，2020年5月贵州剑河农村商业银行股份有限公司挂牌。并由原中国银行保险监督管理委员会黔东南监管分局颁发中华人民共和国金融许可证，机构编码：B1921H352260001，营业执照统一社会信用代码：91522629216090498J；法定代表人：袁朝阳；机构地址：贵州省剑河县革东镇仰阿莎东大道10号；经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务（借记卡）；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

      报告期内本公司下辖营业网点19个，其中1个营业部，18个支行，设置财务管理部、安全保障部、合规风险部、稽核审计部、纪律检查室、普惠金融部、综合办公室、人力资源部、数据管理部、运营服务部共10个部室。2023年末本公司正式在岗员工188人，内退职工8人，派遣员工4人，退休职工27人。

      二、会计报表附注

      （一）会计报表编制基础

      本公司的会计报表是按照附注二所列示的会计政策为基础编制，是以持续经营为前提。

      （二）重要会计政策和会计估计

      1.会计报表编制依据的会计制度

      本公司会计报表的编制依据《企业会计准则》和《金融企业会计准则》的有关规定。

      2.会计年度

      本公司的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

      3.记账本位币：本公司记账本位币为人民币。

      4.记账基础和计价原则

      以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

      5.贷款种类和范围

      （1）短期及中长期贷款的分类依据

      指按贷款的发放期限之长短确定。凡合同期限在1年以内（含1年）的贷款作为短期贷款，合同期限在1年以上（不含1年）的贷款作为中长期贷款。

      （2）贷款风险等级划分依据

      贷款根据风险等级划分为五级分类，分别是正常、关注、次级、可疑、损失，其中后三类属于不良贷款。关注、次级、可疑三类风险等级划分详见《贵州省农村信用社金融资产风险分类管理办法（2023年版）》（黔农信办发〔2023〕77号）。

      6.资产减值准备的核算方法

      本公司根据财政部2017年修订发布《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等会计准则计提各项资产减值准备。为落实新准则要求，省联社进行了新准则项目建设，开发“新金融工具会计准则计量系统”（以下简称“金融工具计量系统”），构建估值、减值计量模型，金融工具计量系统按照省联社统一设定的减值、估值模型对信贷金融资产和非信贷金融资产数据进行计量，同时提供结果数据供本公示对关键财务指标进行测算。系统根据省联社业务管理部门按照资产违约概率、违约损失率和违约风险暴露等要素构建的预期信用损失模型，对贷款类、银行承兑汇票贴现垫款、债券、同业、票据贴现、非标、表外业务（保函、承兑汇票、信用证及贷款承诺等）进行减值计量。贷款减值自动计入“贷款风险参数模型计提损失准备”科目，银行承兑汇票贴现垫款减值自动计入“垫款损失准备”科目，其他需要手工导入系统进行减值计量的金融资产，由业务所属机构根据系统计量出的减值结果，在核心系统对应资产的减值准备科目进行手工记账处理。

      7.固定资产计价和折旧方法

      根据《省联社办公室关于印发贵州省农村信用社固定资产管理办法（2023年版）的通知》（黔农信办发〔2023〕28号）文件精神，固定资产标准为用于生产经营、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位价值在5,000元（含）以上的有形资产。且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、机器、设备、设施、办公家具、运输工具、电子设备等。

      固定资产折旧采用平均年限法，并以各固定资产的原值扣除估计残值后，按估计使用年限计算折旧。各类固定资产的估计使用年限如下：

项    目	预计使用年限	预计残值率	折旧率
房屋、建筑物	20	5%	4.75%
机器、机械和其他生产设备	10	5%	9.5%
与生产经营活动有关的器具、工具、家具	5	3%	19.4%
飞机、火车、轮船以外的运输工具	4	3%	24.25%
电子设备	3	3%	32.33%

      8.收入确认原则和方法

      （1）利息收入

      贷款利息自结算日起，逾期90天（含90天）以内的应收未收利息，继续计入当期损益；贷款利息逾期90天（不含90天）以上，无论该贷款本金是否逾期，发生的应收利息不再计入当期损益，在表外核算，实际收回时再计入损益。已经纳入损益的应收未收利息，在其贷款本金或应收利息逾期超过90天(不含90天)以后，作冲减利息收入处理。

      （2）手续费收入：手续费收入于本公司向客户提供服务时确认收益。

      9.无形资产计价及摊销政策

      无形资产是指为提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产以购入日可确定成本计入资产项目。按受益期或法定有效期孰短平均摊销。

      10.长期待摊费用摊销政策

      长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。租赁费是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。其他长期待摊费用根据合同或协议期限与收益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入当期损益。

      11.所得税的会计处理方法

      本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照所得税的有关规定，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

      本公司所得税分季预缴，由主管税务机关具体核定。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴。

      12.现金等价物的确定标准

      现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央银行的非限定性款项、存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他金融机构款项、买入返售款项，以及短期变现能力强、易于转换未可知数额的现金、价值变动风险小，而且由购买日起三个月内到期的债权投资。

      13.抵债资产的计价

      抵债资产以实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为入账价值。

      14.税项

      主要税项有所得税、增值税。所得税税率为25％，2016年

      5月1日营改增后，增值税按照简易征收，税率3%。主要使用的税种和税率如下表：

税种	计税依据	税率
企业所得税	应纳税所得额	25%
增值税	增值额	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	应纳增值税额	5%
教育费附加	应纳增值税额	3%
地方教育费附加	应纳增值税额	2%
房产税	租金收入、自有房屋固定资产原值的70%	12%、1.20%
土地使用税	根据地段土地面积每平方米	2元、4元、6元、8元

      （三）贷款分类说明

      2023年按贷款五级分类标准，不良贷款占比为2.88%，比上年的2.97%下降0.09个百分点。

      （四）会计报表重要项目注释

      1.现金及存放中央银行款项

      存放中央银行款项是指本公司存放在中国人民银行的法定存款准备金款项和超额存款准备金款项，其中法定存款准备金存款是按中国人民银行规定的存款缴存比率缴存的准备金。2023年1月1日至12月31日期间本公司执行的人民币存款准备金缴存比率为：5%。

       

项    目	年初余额	年末余额
现金	31,642,455.65	25,889,329.54
存放中央银行款项—准备金存款	318,692,925.54	616,910,569.91
存放中央银行款项—缴存财政性存款	0.00	2,474,000.00
合   计	350,335,381.19	645,273,899.45

      2.存放同业款项

项    目	年初余额	年末余额
存放同业款项	0.00	0.00
其中：存放银行业存款类金融机构活期款项
存放银行业存款类金融机构定期款项
减：存放同业坏账准备	134,789.18	134,789.18
存放系统内款项	334,570,983.96	496,139,901.10
其中：存放省联社清算资金	334,570,983.96	496,139,901.10
存放省联社期限管理资金	0.00	0.00
存放省内行社活期款项	0.00	0.00
存放省内行社定期款项	0.00	0.00
合   计	334,436,194.78	496,005,111.92

      3.买入返售金融资产

项    目	年初余额	年末余额
质押式买入返售金融资产	90,000,000.00
买入返售金融资产应计利息	208,250.00
买入返售金融资产减值准备	0.00
净值合计	90,208,250.00

      4.发放贷款和垫款

项目	年初余额	年末余额
贷款净额	4,344,186,465.50	4,676,361,287.83
贴现资产	0   .00	29,260,344.86
合计	4,344,186,465.50	4,705,621,632.69

      （1）贴现资产情况

项目	年初余额	年末余额
公允价值计量变动计入权益的银行承兑汇票转贴现		29,260,344.86
其中：公允价值计量变动计入权益的银行承兑汇票转贴现面值		29,388,002.00
公允价值计量变动计入权益的银行承兑汇票转贴现利息调整		-127,657.14
公允价值计量变动计入权益的银行承兑汇票转贴现公允价值变动
合计		29,260,344.86

      （2）贷款情况   

      ①按企业和个人分布情况如下：

项    目	年初余额	年末余额
单位贷款	431,499,018.33	393,614,767.10
个人贷款	4,110,029,145.21	4,502,538,115.93
贷款总额	4,541,528,163.54	4,896,152,883.03
减：信贷资产损失准备	207,014,833.22	228,080,481.00
加：贷款应计利息	9,673,135.18	8,288,885.80
贷款净额	4,344,186,465.50	4,676,361,287.83

      ②按担保方式分布情况分析如下：

项    目	年初余额	年末余额
信用贷款	2,970,664,191.97	3,322,368,947.71
保证贷款	343,110,012.55	342,587,303.95
抵押贷款	1,157,589,709.02	1,165,544,777.60
质押贷款	70,164,250.00	65,651,853.77
贷款总额	4,541,528,163.54	4,896,152,883.03
减：信贷资产损失准备	207,014,833.22	228,080,481.00
加：贷款应计利息	9,673,135.18	8,288,885.80
贷款净额	4,344,186,465.50	4,676,361,287.83

      ③五级分类的不良贷款情况：

项    目	年初余额	年末余额
次级	68,326,295.28	91,690,451.15
可疑	66,516,070.46	50,134,542.05
损失
合计	134,842,365.74	141,824,993.20

      ④信贷资产损失准备变动情况：                                      

项    目	2022年度	2023年度
年初余额	190,756,646.73	207,014,833.22
本年计提	48,504,139.21	31,473,957.16
本年核销	42,801,243.59	19,988,719.67
减免企业所得税转增
账务调整
加：其他转回	10,555,290.87	9,580,410.29
年末余额	207,014,833.22	228,080,481.00

      根据金融企业呆账准备提取办法，一般准备按各项风险资产余额不低于1.5%比例提取，专项损失准备在对贷款风险进行风险分类后，按贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。2023年度提取资产减值准备32,674,005.45元（其中信贷资产减值损失31,473,957.16元；坏账损失1,200,048.29元）；本年度核销坏账19,988,719.67元；本年度其他转回9,580,410.29元。

      5.债权投资

项    目	年初余额	年末余额
债权投资政策性银行债券成本	520,000,000.00	720,000,000.00
加：债权投资政策性银行债券利息调整	3,767,745.84	1,317,526.31
加：债权投资政策性银行债券应计利息	9,650,580.77	12,764,747.86
债权投资信托计划成本	8,500,000.00	8,500,000.00
减：债权投资减值准备	100,733.33	100,733.33
净值合计	541,817,593.28	742,481,540.84

      6.其他债权投资

项    目	年初余额	年末余额
其他债权投资政策性银行债券成本	190,000,000.00	190,000,000.00
加：其他债权投资政策性银行债券利息调整	1,029,541.11	482,877.10
加：其他债权投资政策性银行债券公允价值变动	395,188.89	1,825,002.90
其他债权投资政策性银行债券应计利息	4,560,526.03	4,526,424.65
净值合计	195,985,256.03	196,834,304.65

      7.其他权益工具投资

项    目	年初余额	年末余额
省联社股权投资成本	300,000.00	300,000.00
农商银行股权投资成本	0.00	1,098,200.00
净值合计	300,000.00	1,398,200.00

      该项投资系2003年投入到贵州省农村信用社联合社的入股资金30万元；2023年入股贵州三穗农村商业银行股份有限公司109.82万元系抵债资产转入。

      8.固定资产

资产类别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原值
1、房屋及建筑物	63,857,741.06	-1,211,707.08	129,848.55	62,516,185.43
2、机器设备	1,626,003.00	6,900.00		1,632,903.00
3、电子设备	22,300,786.24	2,181,987.98		24,482,774.22
4、交通工具	4,918,714.49	216,372.87	3,491,478.61	1,643,608.75
5、办公家具	3,599,755.95	-155,612.27		3,444,143.68
6、其他固定资产	2,557,359.00	2,000.00		2,559,359.00
小计	98,860,359.74	1,039,941.50	3,621,327.16	96,278,974.08
二、累计折旧
1、房屋及建筑物	23,284,384.73	2,668,313.83	126,043.57	25,826,654.99
2、机器设备	1,249,287.87	53,857.79		1,303,145.66
3、电子设备	16,260,974.97	3,417,179.04		19,678,154.01
4、交通工具	4,485,824.03	352,178.00	3,375,356.80	1,462,645.23
5、办公家具	2,379,898.65	101,392.59		2,481,291.24
6、其他固定资产	1,819,874.81	163,610.03		1,983,484.84
小计	49,480,245.06	6,756,531.28	3,501,400.37	52,735,375.97
三、减值准备
1、房屋及建筑物	1,658,623.51			1,658,623.51
2、机器设备
3、电子设备
4、交通工具
5、办公家具
6、其他固定资产
小计	1,658,623.51			1,658,623.51
四、净值
1、房屋及建筑物	38,914,732.82			35,030,906.93
2、机器设备	376,715.13			329,757.34
3、电子设备	6,039,811.27			4,804,620.21
4、交通工具	432,890.46			180,963.52
5、办公家具	1,219,857.30			962,852.44
6、其他固定资产	737,484.19			575,874.16
小计	47,721,491.17			41,884,974.60

      固定资产年末余额41,886,974.60元，除固定资产净值外还包括固定资产清理年末余额2,000.00元。

      9.在建工程

项    目	年初余额	年末余额
年初原值余额	7,708,838.20	11,201,964.28
本年增加	8,428,381.23	6,593,321.44
转入固定资产	258,888.00	963,000.00
转入无形资产	414,000.00	2,878,304.40
转入长期待摊费用	4,262,367.15	2,916,373.68
年末原值余额	11,201,964.28	11,037,607.64
在建工程减值准备	160,306.03	160,306.03
年末净值余额	11,041,658.25	10,877,301.61

      10.无形资产

项    目	年初余额	年末余额
一、无形资产原值	13,286,495.56	16,235,887.46
其中：土地使用权	12,243,637.00	15,060,051.40
软件系统	1,042,858.56	1,175,836.06
二、无形资产累计摊销	2,792,710.20	3,594,351.25
其中：土地使用权	2,476,284.65	3,159,416.22
软件系统	316,425.55	434,935.03
三、无形资产减值准备	53,008.68	53,008.68
其中：土地使用权	53,008.68	53,008.68
软件系统	0.00	0.00
四、无形资产净值	10,440,776.68	12,588,527.53
其中：土地使用权	9,714,343.67	11,847,626.50
软件系统	726,433.01	740,901.03

      11.递延所得税资产

项    目	年初余额	年末余额
资产减值准备	35,328.38	35,328.38
其他可抵扣差异	15,310,996.58	15,310,996.58
合计	15,346,324.96	15,346,324.96

      12.其他资产

项    目	年初余额	年末余额
应收未收利息	9,082,253.32	2,928,789.66
风险救助金出资款项	36,850,000.00	18,457,300.00
其他应收款	4,304,147.18	1,883,453.63
长期待摊费用	21,056,941.69	18,207,666.34
抵债资产	30,678,494.88	37,928,646.88
合  计	101,971,837.07	79,405,856.51

      其中：（1）其他应收款情况如下：

项    目	年初余额	年末余额
其他应收款	4,354,221.46	1,933,527.91
其中：个人借款	69,671.53	57,929.69
垫付诉讼费	1,890,938.08	917,835.79
其他财务应收及暂付款项	1,561,570.75	100,000.00
应收抵债资产相关税费	2,460.50	4,840.50
其他应收款项	829,580.60	852,921.93
减：其他应收款坏账准备	50,074.28	50,074.28
净值合计	4,304,147.18	1,883,453.63

      （2）抵债资产情况如下：

项    目	年初余额	年末余额
抵债资产	30,715,887.94	37,966,039.94
其中：房屋及建筑物	25,627,031.40	32,877,183.40
土地使用权抵债资产	2,823,249.60	2,823,249.60
其他抵债资产	2,800,489.49	2,800,489.49
减：抵债资产待变现利息	534,882.55	534,882.55
减：抵债资产减值准备	37,393.06	37,393.06
净值合计	30,678,494.88	37,928,646.88

      13.向中央银行借款

项    目	年初余额	年末余额
向中央银行借款	745,370,000.00	796,000,000.00
合  计	745,370,000.00	796,000,000.00

      14.同业及其他金融机构存放款项

项    目	年初余额	年末余额
同业及其他金融机构存放款项	389,143.10	2,068.36
其中：银行业存款类金融机构存放活期	389,143.10	2,068.36
省内行社存放活期款项	0.00	0.00
存放款项应付利息	38.29	6.18
合   计	389,181.39	2,074.54

      15.吸收存款

项    目	年初余额	年末余额
单位活期存款	274,956,297.21	361,615,810.88
单位定期存款	37,007,456.49	39,245,546.41
个人活期存款	1,988,942,587.80	2,299,855,977.45
个人定期存款	2,399,384,357.93	2,776,848,841.03
财政性存款	16,697,451.82	32,564,955.18
待报解非税收入	34,091.80	83,378.40
代理拨付及收缴款项		1,221,538.20
应解汇款	2,185.15	2,667.02
单位保证金定期存款	23,026,000.00	23,631,757.35
单位保证金活期存款	12,236,682.59	16,307,802.09
代理拨付及收缴款项	268,959.20
存款应付利息	4,121,617.05	3,951,930.99
合  计	4,756,677,687.04	5,555,330,205.00

      16.应付职工薪酬

项    目	年初余额	年末余额
应付工资	16,035,676.84	19,849,899.43
应付职工福利	199,000.00
应付工会经费	263,790.46	399,564.71
应付社会保险费	6,959.48	6,959.48
应付补充养老保险	1,438,259.56	2,352,847.19
应付补充医疗保险费	2,115,400.00	2,000,000.00
应付住房公积金	1,817.72	1,817.72
应付其他职工薪酬	108,778.00	198,400.00
合计	20,169,682.06	24,809,488.53

      17.应交税费

项    目	年初余额	年末余额
企业所得税	4,655,079.23	1,871,565.01
未交增值税	2,935.58	2,935.58
增值税（简易计税）	1,093,632.16	1,054,891.55
房产税	75,408.36	75,408.36
土地使用税	2,225.00	2,225.00
印花税	26,221.50	26,221.50
应交其他税费	2,465,132.29	107,650.03
代扣利息税		33.87
个人所得税	156,226.80	162,404.76
应缴代扣股息红利个人所得税		0.01
合计	8,476,860.92	3,303,335.67

      18.其他负债

项    目	年初余额	年末余额
应付利息	119,397,470.49	147,636,485.26
减：存放款项应付利息	38.29	6.18
减：拆入款项应付利息	0.00	0.00
减：存款应付利息	4,121,617.05	3,951,930.99
应付股利	7,228,160.18	7,249,566.50
其他应付款	6,570,517.94	6,937,931.38
代理业务负债	1,870,488.80	448,154.89
待报解预算收入
递延收益	609,400.00
合  计	131,554,382.07	158,320,200.86

      （1）其中：其他应付款构成情况如下：

序号	项目名称	年初余额	年末余额
1	待处理自助设备长、短款	-9,800.00	-9,600.00
2	待处理出纳长款	200.00	200.00
3	待处理出纳长款	101,000.00
4	收回央行票据置换不良贷款本金	20,884.00
5	应付租赁保证金	17,000.00	32,000.00
6	应付质量保证金	2,198,556.19	1,507,782.90
7	应付党组织工作经费		413,785.73
8	其他应付款项	4,242,677.75	4,993,762.75
合   计		6,570,517.94	6,937,931.38

      （2）代理业务负债448,154.89元系代理业务负债10,448,154.89元与代理业务资产10,000,000.00元相抵销后的余额。

      19.实收资本

项    目	年初余额	年末余额
实收资本	150,000,000.00	150,000,000.00
其中：法人股股本	54,000,000.00	54,000,000.00
自然人股股本	96,000,000.00	96,000,000.00

      20.资本公积

项    目	年初余额	年末余额
资本公积	28,300,270.13	28,300,270.13
其中：其他资本公积	220,270.13	220,270.13
1.南哨信用社移民搬迁房屋淹没补偿款	48,629.85	48,629.85
2.南寨信用社移民搬迁房屋淹没补偿款	71,259.68	71,259.68
3.县联社办公楼移民搬迁房屋淹没补偿款	56,277.07	56,277.07
4.南加信用社移民搬迁房屋补淹没偿款	44,103.53	44,103.53
农商银行法人股本溢价	28,080,000.00	28,080,000.00

      根据2018年4月4日取得中国银监会贵州监管局《贵州银监局关于筹建贵州剑河农村商业银行股份有限公司的批复》（黔银监复[2018]49号）、剑河县联社的决议、贵州剑河农村商业银行股份有限公司的筹建方案及章程（草案）规定，贵州剑河农村商业银行股份有限公司新增法人股东6户，按1：1.52溢价出资，共缴纳出资款人民币82,080,000.00元，其中股本54,000,000.00元，溢价28,080,000.00元列入资本公积。

      21.其他综合收益

项    目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
其他债权投资公允价值变动	395,188.89	1,712,958.21	283,144.20	1,825,002.90
合计	395,188.89	1,712,958.21	283,144.20	1,825,002.90

      22.盈余公积

      根据《金融企业财务规则》的规定，本公司需按税后利润的10%提取法定盈余公积，当本公司法定盈余公积累计为本公司注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本公司提取的法定盈余公积可用于弥补本公司的亏损或转增本公司的资本。在运用法定盈余公积转增资本时，可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。提取任意盈余公积由股东大会大会决定。2023年末盈余公积全部为法定盈余公积，年初余额为18,089,265.45元，本期计提法定盈余公积3,879,306.19元，年末余额为21,968,571.64元。

      23.一般风险准备

      根据《金融企业财务规则》的规定，本公司需从净利润提取一般准备作为利润分配处理，一般准备按不低于净利润的15%提取，年初余额110,240,686.86元（其中：净利润分配一般准备59,932,757.25元、税收减免转增一般准备50,084,355.97元、收回央票置换不良资产转增一般准备223,573.64元）。本期增加14,747,334.70元，其中：转西部优惠政策减免2022年10%的所得税率部分税金转增一般风险准备14,553,734.60元，收回已置换不良资产转增一般准备193,600.10元。2023年期末余额为124,988,021.56元（其中：净利润分配一般准备59,932,757.25元、税收减免转增一般准备64,638,090.57元、收回央票置换不良资产转增一般准备417,173.74元）。

      24.未分配利润

      本公司净利润按如下顺序进行分配：1.弥补以前年度亏损，2.提取法定盈余公积，3.一般储备，4.向投资者分红。

      未分配利润年初余额74,128,024.10元，2023年度净利润38,793,061.89元，按净利润的10%计提法定盈余公积3,879,306.19元。2023年利润分配从2022年度税后利润中计提一般风险准备0.00元；2023年向投资者分配2022年股金红利7,500,000.00元。2023年净调减以前年度损益18,669,275.87元。2023年期末余额为82,872,503.93元。

      25.净利息收入构成情况

项    目	2022年度	2023年度
利息收入	293,400,145.61	295,428,997.79
金融机构往来利息收入	16,626,121.29	12,168,627.64
利息收入小计	310,026,266.90	307,597,625.43
利息支出	81,129,373.87	89,412,340.74
金融机构往来利息支出	11,563,214.25	13,552,793.26
利息支出小计	92,692,588.12	102,965,134.00
净利息收入	217,333,678.78	204,632,491.43

      26.手续费及佣金净收入构成情况

项    目	2022年度	2023年度
手续费及佣金收入	1,642,097.15	1,777,114.65
手续费及佣金支出	16,981,553.15	11,756,953.14
手续费及佣金净收入	-15,339,456.00	-9,979,838.49

      27.投资收益

项    目	2022年度	2023年度
债权投资损益		782,111.19
其他权益工具投资	96,929.17	269,298.06
贴现资产投资损益	318,532.99	-1,816.66
其他投资损益	2,644.89
合 计	418,107.05	1,049,592.59

      28.其他收益

项    目	2022年度	2023年度
其他收益	0.00	5,212,413.09
合 计	0.00	5,212,413.09

      29.其他业务收入

项    目	2022年度	2023年度
票据凭证出售收入	39,669.74	41,399.37
非投资性房地产租赁收入		350,292.35
合计	39,669.74	391,691.72

      30.资产处置损益

项    目	2022年度	2023年度
固定资产处置收益		963,163.21
无形资产处置损益		61,207.75
抵债资产处置损益		-16,554.09
合 计	0.00	1,007,816.87

      31.税金及附加

项    目	2022年度	2023年度
城市维护建设税	92,793.31	171,015.95
教育费附加	55,675.99	102,609.57
地方教育附加费	37,117.32	68,406.37
房产税	244,138.56	451,167.98
土地使用税	244,138.56	37,109.14
印花税	133,683.70	206,964.46
车船税	7,366.50	2,296.50
合计	814,913.94	1,039,569.97

      32.业务及管理费

项    目	2022年度	2023年度
业务宣传费	6,782,753.57	3,627,516.69
广告费	1,018,273.65	393,193.36
印刷费	104,333.60	97,059.12
业务招待费	752,644.40	97,414.00
电子设备运转费	1,344,891.86	1,260,098.03
钞币运送费	7,270.91
安全防卫费	400,281.80	16,138.35
保险费	735,271.03	1,997,346.23
邮电费	1,394,287.35	1,516,499.02
诉讼费	4,683.00	21,454.00
公证费	71,680.00
咨询费	512,591.71	95,211.15
审计费	142,000.00	22,000.00
公杂费	396,906.67	724,665.55
差旅费	316,166.79	502,650.95
水电气费	1,219,741.33	1,081,151.43
会议费	318,944.50	497,935.68
绿化费	118,354.00	48,000.00
理（董）监事会费	240,000.00	240,000.00
会费	45,000.00	50,000.00
交通工具耗用费	595,683.86	299,658.54
物业管理费	11,067.00	10,011.08
职工工资	41,378,573.09	49,977,235.35
职工福利费	5,600,966.47	5,600,893.95
职工教育经费	230,404.06	140,177.88
工会经费	827,571.46	999,544.71
劳动保护费	343,045.20	152,111.00
基本养老保险金	5,528,247.72	5,808,270.82
基本医疗保险金	2,421,484.81	2,520,024.19
工伤保险金	135,645.78	173,332.25
失业保险金	241,861.14	253,362.05
补充养老保险金	3,279,151.02	3,187,976.07
补充医疗保险金	2,115,400.00	2,000,000.00
住房公积金	14,415,932.24	6,004,261.69
劳务派遣费	530,212.16	448,936.79
租赁费	2,132,170.48	1,960,122.59
修理费	1,832,792.94	1,673,071.58
低值易耗品购置	8,977,765.51	7,552,967.31
其他长期待摊费用摊销	3,149,485.76	1,820,493.26
无形资产摊销	636,761.30	837,487.77
固定资产折旧费	7,417,955.90	6,792,933.75
服务费分摊	932,131.31	952,244.37
党组织工作经费	165,000.00	413,785.73
其他费用	35,550.00	14,285.00
合计	118,860,935.38	111,881,521.29

      33.信用减值损失

项    目	2022年度	2023年度
坏账损失	0.00	1,200,048.29
信贷资产减值损失	48,504,139.21	31,473,957.16
合计	48,504,139.21	32,674,005.45

      34.其他业务成本

项    目	2022年度	2023年度
抵债资产保管费用		9,816.03
票据凭证购买支出	942,290.00	2,300.00
其他业务支出	107,788.55	84,032.85
合计	1,050,078.55	96,148.88

      35.营业外收入

项    目	2022年度	2023年度
罚没款收入	222,603.87	338,375.00
补助补贴收入	5,650.00	256,287.56
久悬未取款项收入		205,306.15
非投资性房地产租赁收入	166,325.87
其他营业外收入	44,132.00	216,704.98
合计	438,711.74	1,016,673.69

      36.营业外支出

项    目	2022年度	2023年度
滞纳金及罚没支出	644.25	759,044.68
已转收益存款支出		2,323.30
捐赠支出	478,200.00
其他营业外支出	2,641,110.19	2,219,829.73
合计	3,119,954.44	2,981,197.71

      37.所得税

项    目	2022年度	2023年度
当期所得税费用	9,540,689.79	15,865,335.71
合  计	9,540,689.79	15,865,335.71

      （五）或有事项、承诺及主要表外项目

      1.资本性支出承诺：无

      2.主要表外项目：略

      3.未决诉讼和纠纷：

      报告期内，本公司未发生对经营活动产生重大影响的未决诉讼、仲裁事项。

      （六）资本充足状况

                                              单位：万元

项    目	上年末金额	本年末金额
核心一级资本净额	38,042.7	40,921.35
一级资本净额	38,042.7	40,921.35
资本净额	42,346.17	45,495.17
信用风险加权资产	348,580.8	370,479.74
操作风险加权资产	39,408.14	38,422.81
风险加权资产	387,988.94	408,902.55
核心一级资本充足率	9.81%	10.01%
一级资本充足率	9.81%	10.01%
资本充足率	10.91%	11.13%

      （七）关联交易

      本公司的关联方主要包括持有本公司5%以上股份的股东、董事、高级管理人员、有权决定或者参与本公司授信和资产转移的员工及以上所述人员的近亲属。本公司持股比例达到5%以上的股东有4户，分别为贵州锦绣苗乡建设投资开发有限责任公司、剑河县清水江畔房地产开发有限责任公司、贵州正和建设工程有限公司、剑河县新兴种养殖专业合作社。

      报告期内本公司与关联方的关联交易主要是授信业务，没有资产转移、提供服务和银监会规定的其他关联交易。全部关联方授信余额占资本净额的7.49%（资本净额：45495.17 万元），低于50%银监会最低要求。

      其中向内部人及其近亲属提供关联交易56户共101笔，余额3085.41万元。关联内部人主要包括商业银行董事、总行和分支机构的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员。本公司没有接受以本公司的股权作为质押提供授信，没有为关联方的融资行为提供担保。本公司没有聘用关联方控制的会计师事务所为本公司进行审计。

        三、风险披露

      （一）信用风险状况

      1.信用风险

      信用风险又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。当交易对方集中于某些相同行业或地理区域时，信用风险随之上升。

      2023年本公司各项贷款余额为492541.32万元，较年初454152.82万元上升38388.50万元，其中五级分类不良贷款余额14182.5万元，较年初13484.24万元上升698.26万元，不良率为2.88%，较年初下降0.09个百分点。目前本公司努力建设职能独立、风险制衡的信用风险管理体系，并执行覆盖全社范围的信用风险识别、计量、监控、管理制度和流程，加强对信贷资产质量的严格监控，使信贷资产质量得以真实体现。

      （1）目前产生信用风险的业务活动主要集中在信贷业务过程中。在信贷业务方面，本公司按照风险管控原则对新发生的信贷业务严格按照“三办法、一指引”的贷款操作流程，实行审贷分离、分级审批原则。按照各个营业网点的贷款审批权限进行管理，在超过权限范围的贷款都必须统一上报到总行普惠金融部、风险管理部等部门进行审查核实后再报贷款审批委员会进行审批。并要求在信贷业务办理过程中要严格落实贷款的三查制度，对贷款对象的资信、还款来源、还款能力等信息进行收集、判断。对信贷资产进行全程管理和监督制约，严格落实审贷分离制度，努力降低风险和提高信贷资产质量。      

      （2）在资产风险分类的程序和方法方面，严格按照银监会《贷款风险分类指引》和《贵州省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》的相关规定，对信贷资产质量进行分类并如实认定，真实反映信贷资产质量。

      （3）在信用风险分布情况方面，主要根据行业风险分布情况，实施小额、分散等经营方式，避免行业集中风险。

      （4）在信用风险集中度方面，本公司在2023年年底最大10户贷款余额11707.92万元，最大一户贷款余额为1799万元，目前这些贷款经营状况良好，风险较低，具备偿还能力。

      （5）加大提取资产减值准备力度，截至2023年末本公司共提取资产减值准备3267.4万元（其中信贷资产减值准备3147.40万元，非信贷资产减值准备120.00万元），至2023年末，本公司拨备覆盖率达160.80%，达到监管对拨备覆盖率120%的要求。

      （6）产生信用风险的业务活动、信用风险分布及集中程度

      本公司主要为剑河县内客户提供贷款。

      信用风险管理的手段亦包括取得抵押品及保证，本公司信贷业务的行业集中度主要分布如下：

项目	上年末金额		本年末金额
	余额（万元）	占比	余额（万元）	占比
农、林、牧、渔业	112,742.45	24.83%	127,448.69	25.88%
采矿业	606.48	0.13%	691.77	0.14%
制造业	13,818.97	3.04%	11,503.16	2.33%
电力、热力、燃气及水的生产和供应业	3,759.27	0.83%	2,449.82	0.5%
建筑业	44,134.13	9.72%	39,578.38	8.04%
批发和零售业	38,305.9	8.43%	58,219.09	11.82%
交通运输、仓储和邮政业	4,444.75	0.98%	4,366.9	0.89%
住宿和餐饮业	15,174.67	3.34%	15,502.26	3.15%
信息传输、软件和信息技术服务业	928.34	0.2%	874.54	0.18%
金融业	0	0%	0	0%
房地产业	2,701.84	0.60%	2,830.8	0.57%
租赁和商务服务业	5,809.43	1.28%	5,443.91	1.10%
科学研究和技术服务业	30	0.01%	74.82	0.01%
水利、环境和公共设施管理业	6,609.92	1.46%	7,893.71	1.6%
居民服务、修理和其他服务业	5,060.74	1.11%	5,847.28	1.19%
教育	1,077.91	0.24%	885.84	0.18%
卫生和社会	2,783.07	0.61%	2,901.6	0.59%
文化、体育和娱乐业	776.2	0.17%	1,332.07	0.27%
公共管理、社会保障和社会组织	0	0%	0	0%
国际组织	0	0%	0	0%
个人贷款	195,388.75	43.02%	201,770.65	40.97%
买断式转贴现	0.00	0%	2926.03	0.59%
贷款及垫款总额	454,152.82	100%	492,541.32	100%

      注：上表中“个人贷款小计”不含个人经营性贷款。

      （7）信用风险指标：

项    目	上年末金额	本年末金额
按五级分类：
不良资产率	2.22%	2.02%
不良贷款率	2.97%	2.88%
非同业单一客户贷款集中度	4.25%	3.95%

      （二）流动性风险状况

      流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。本公司经营管理层为加强对流动性风险的防范，采取了如下措施：一是积极贯彻小额、本土化的信贷原则，确保资产的流动性。2023年末，本地贷款余额占贷款余额的比例为99.01%，较去年同期上升0.19个百分点；二是大力吸收储蓄存款，把储蓄存款纳入综合目标考核任务，确保存款的稳定性。2023年末，储蓄存款余额占存款余额的91.47%，较去年同期下降0.87个百分点；三是留足备付金（按规定比例提取备付金）；四是合理控制资产负债比例；五是加强对重点及敏感时刻的流动性风险的监测。对春节前、重大灾害事故时，及时进行流动性风险监测，确保现金供应。报告期末时本公司流动性风险指标：流动性比例46.62%（按照原中国银行业监督管理委员会发布的非现场监管指标测评），2023年末本公司的流动性比例指标≧25%，达到监管要求。

      1.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。报告期内，本公司防范操作风险的主要措施有：

      （1）董事会加强管控，建立战略目标相一致且适用于本公司的操作风险管理战略和总体政策；审批并检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保操作风险管理决策体系的有效性；审查高级管理层处理重大操作风险的合法合规性，确保操作风险的整体可控性。

      （2）高级管理层负责执行董事会批准的操作风险战略、总体政策及体系，对理事会负最终责任；负责定期、不定期审查和监督操作风险管理的政策、程序和具体操作规程的贯彻落实，并定期向理事会报告；明确界定各部门操作风险管理职责以及报告的路径、频率、内容，确保风险体系的正常运行。

      （3）合规风险部门负责操作风险管理体系的建立和实施，确立其独立性，确保操作风险管理的一致性和有效性；组织实施操作风险的识别、评估、缓释和监测；定期检查分析业务部门和其他部门操作风险的管理状况；定期向高级管理层汇报操作风险情况。

      （4）制订并执行操作风险管理的有效手段：明确部门之间职责分工以及相关职能的适当分离；密切监测遵守指定风险限额或权限；物防安全监控；常规检查；稽核审计；员工人力资源、个人技能与分配的业务相适应并进行业务培训；识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务产品；对账制度有效落实；岗位轮换、强制休假和离岗审计；员工行为规范；警示教育；道德引导；企业文化建设；奖惩激励机制等。

      （5）按照收入法实行风险加权，匹配经济资本或提升资本充足水平等。

      开展了含本公司2022年度贷款减免、2022年度呆账核销、2022年度高质量发展考核结果真实性、2022年度工资政策执行情况、绩效薪酬延期支付、2022年关联交易、2022年资金业务、2023年支付敏感信息、2023年征信业务、2023年信息科技、全面风险管理、100万元以上大额贷款、2023年消费者权益保护在内的专项审计13项；关键岗位人员离任审计46人次；对基层支行和总行部室开展年度和季度常规稽核审计检查5次。根据省联社、审计中心工作安排，抽调人员对台江联社开展高级管理人员朱骏离任经济责任审计、贴现业务专项审计、2023年二季度调阅监控视频检查3项。

      3.2023年本公司以制度执行力为抓手，坚持以固本强基、提质增效、创新转型为重点，坚持稳健经营，加强风险管控，重点围绕内以“规范、发展、质量和效益”为目标，强化稽核审计监督，为本公司健康发展保驾护航。

      4.上报“1104”非现场监管报表。按银监局、省联社及办事处要求及时收集、填制、审核上报“1104”非现场监管系统报表，同时每季计算非现场运行指标监测为总行领导经营决策提供依据。

      5.开展反洗钱的检查。结合反洗钱相关的法律法规及监管要求，对营业网点反洗钱培训及宣传情况、客户身份识别制度执行情况、大额和可疑交易报告制度执行情况、客户身份资料与交易记录保存制度执行情况等开展检查。

      6.2023年全年稽核部累计开展各项稽核审计工作55次（项），其中：专项审计13项，经济责任46人（次），常规审计5次。累计查阅各类资料6463（册、本）（不含财务费用笔数）,其中：抽查信贷业务3785笔，金额213719.65万元，财务开支1661笔，金额27372.32万元，会计凭证105册，会计报表113份，各类登记簿650（本、册），其他资料1810（本、册、份），检查出各类违规问题231个（条），下发整改通知书87份，提出整改问题意见87（个）条，已落实整改问题198（个）条，整改率85.71％，处罚违规人员104人(次)，经济处罚95人（次），罚款金额60500元，其中有6人并罚警告、2人并罚免职，有9人书面检查；举办审计知识业务培训1次，参训人员49人（次）；参与省联社、审计中心审计检查3次，抽调人员13人（次）。通过稽核检查，堵塞了漏洞，纠正了各种违规违纪和不良行为，规范了业务操作，提高了依法合规经营意识，增强了管理制约机制，有效促进各项业务快速、稳健发展，提供有力的保障。

      （三）市场风险管理

      市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。目前本公司市场风险的主要表现形式是利率风险：一是资金营运市场竞争压力加剧，贷款利率定价考虑竞争因素，形成贷款平均利率下降；二是存款利率市场化后，存款融入成本价格上升；共同形成经营利差收窄，向抗御风险拨备的财务承受能力减弱。对市场风险的管理主要是合理的利率定价，有效控制信用风险等手段减弱市场风险的敏感度和对整体经营带来的影响。

      （四）公司治理信息

      1.“三会”及法人治理情况

      （1）股东代表大会

      2023年共召开股东代表大会1次，主要审议并通过了《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度董事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度监事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度财务执行情况及2023年度财务预算方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配及股金分红方案（草案）》、《关于授权贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会调整年度预算有关事项的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会议事规则》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司监事会议事规则》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司股权管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司无法确权股金处置方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届董事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届监事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事选举办法（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事选举办法（草案》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事候选人的议案》。

      （2）董事会

      2023年我社共召开董事会11次，审议通过了《董事会战略规划委员会关于2022年度业务发展情况和2023年度业务发展规划》、《董事会风险管理委员会关于2022年度风险管理情况和2023年度风险管理规划》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年信息科技风险年度报告》、《董事会三农金融服务委员会关于2022年度三农金融服务情况和2023年度三农金融服务规划》、《董事会关联交易控制委员会关于2022年度关联交易管理情况和2023年度关联交易管理规划》、《董事会审计委员会关于2022年度审计工作总结和2023年度审计工作规划》、《董事会反洗钱工作委员会关于2022年度反洗钱工作情况和2023年度反洗钱工作规划》、《董事会金融消费者权益保护委员会关于2022年度金融消费者权益保护工作情况和2023年度金融消费者权益保护工作规划》、《董事会提名与薪酬委员会关于2022年度工作情况和2023年度工作规划》、《董事会提名与薪酬委员会关于提名剑河农商银行第二届董事会非职工董事候选人》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司洗钱和恐怖融资风险管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司信贷资产质量管理实施细则（暂行）》、《关于提名第二届董事会职工董事候选人建议名单的议案》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会非职工董事建议名单的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事换届选举实施方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事选举办法（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事长、副董事长选举办法（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度董事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度经营高管层报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司剑河农商银行章程修正案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会议事规则》、《关于授权贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会调整年度预算有关事项的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度财务执行情况及2023年度财务预算方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司关于2022年度利润分配及股金红利分配方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司股权管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会对董事长授权的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会对经营高管层授权的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司授权管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司信息披露办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司无法确权股金处置方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司主要股东承诺制度》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度关联交易专项报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司行长办公会议事规则》、《关于提请召开股东大会第七次会议的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年第一季度案件防控分析报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度内部控制评价报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度信息披露报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届董事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司董事会换届选举实施方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事选举办法》、《关于提名贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事候选人名单的议案》、《关于解聘张入允行长助理职务的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事长、副董事长选举办法（草案）》、《关于选举贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事长的议案》、《关于提名选举董事会提名与薪酬委员会委员建议人选的议案》、《关于提名董事会提名与薪酬委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名选举战略规划委员会、风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会、三农金融服务委员会、金融消费者权益保护委员会、反洗钱工作委员会委员建议人选的议案》、《关于提名董事会战略规划委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名董事会风险管理委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名董事会关联交易控制委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名董事会三农金融服务委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名董事会审计委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名董事金融消费者权益保护委员会主任委员建议人选的议案》、《关于提名董事会反洗钱工作委员会主任委员建议人选的议案》、《关于选举贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会副董事长的议案》、《关于聘任贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届董事会秘书的议案》、《关于聘任贵州剑河农村商业银行股份有限公司行长的议案》、《关于聘任贵州剑河农村商业银行股份有限公司副行长的议案》、《关于聘任贵州剑河农村商业银行股份有限公司风险总监的议案》、《关于提名聘任财务统计、稽核审计、合规风险等部门负责人的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司津贴补贴和福利管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司不良资产批量转让工作实施方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司不良资产批量转让实施细则(试行)》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司关于开展不良资产批量转让的立项申请》、《关于解聘雷鸣合规风险部总经理职务的提案》、《关于聘任潘年光为合规风险部总经理的提案》、《关于核销信贷资产损失的提案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年组织机构“三定”方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年中层管理人员竞聘实施方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年员工“双选”实施方案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司离任中层管理人员管理办法》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司一般在岗合同制员工绩效薪酬管理办法》、《剑河农商银行关于对大股东、主要股东评估情况报告》、《剑河农商银行关联方名单》、《关于解聘李家成剑河农商银行稽核审计部总经理职务的议案》、《关于聘任潘年光、刘羽、杨秋谷分别为合规风险部、财务管理部、稽核审计部总经理的议案》、《关于授权经营高管层合规风险管理委员会资产损失核销权限的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年案件防控工作计划》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年合规风险工作要点》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度关联交易审计报告》

      （3）监事会

      2022年我行共召于监事会议6次：审议通过了《贵州剑河农村商业银行2022年度财务管理检查情况报告》、《贵州剑河农村商业银行2022年度风险管理检查情况报告》、《贵州剑河农村商业银行2022年度经营决策检查情况报告》、《贵州剑河农村商业银行2022年度内部控制检查情况报告》、《贵州剑河农村商业银行股份游侠公司2022年度董事监事履职评价报告》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司副行长徐红桃2022年度履职评价的报告》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司副行长欧明榕2022年度履职评价的报告》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司风险总监明艾2022年度履职评价的报告》、《关于修订贵州剑河农村商业银行股份有限公司监事会议事规则的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司监事会换届选举实施方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事选举办法（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司监事会监事长选举办法（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会职工监事候选人的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会非职工监事候选人的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事候选人任职资格和条件审核报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度董事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度监事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度经营高管层工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司2022年度财务执行情况及2023年度财务预算方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司关于2022年度利润分配及股金红利分配方案（草案）》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届董事会工作报告》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第一届监事会工作报告》、《贵州剑河农村商行业银行股份有限公司第二届监事会换届选举实施方案》、《贵州剑河农村商行业银行股份有限公司第二届监事会监事选举办法（草案）》、《贵州剑河农村商行业银行股份有限公司第二届监事会监事长选举办法（草案》《贵州剑河农村商行业银行股份有限公司第二届职工监事候选人的议案》《贵州剑河农村商行业银行股份有限公司第二届非职工监事候选人的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事候选人任职资格和条件审核报告》、《关于推举一名监事为贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会第一次会议临时主持人的议案》、《贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事长选举办法（草案》、《关于选举李锦平为贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事长的议案》、《关于提名贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会下设委员会委员、主任委员人选的议案》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会提名与薪酬委员会选举主任委员的议案》、《关于贵州剑河农村商业银行股份有限公司第二届监事会监督委员会选举主任委员的议案》

      （4）本公司管理层及员工情况

      ①董事会、监事会及经营管理层人员

      董事会董事长： 袁朝阳

      董事会成员：袁朝阳、赵光旭、龙林远、王益兴、吴兴国、蒋深强、杨昌毅

      监事会监事长：李锦平 

      监事会成员：雷鸣、杨小波、金祖发、刘永发、薛万祥、宋碧

      经营管理层：行长：赵光旭；副行长：欧明榕、徐红桃；风险总监：明艾；

      董事会于2021年12月授权袁朝阳负责贵州剑河农村商业银行股份有限公司全面工作，授权赵光旭同志负责经营管理层工作。

      ②员工情况

      员工人数及结构：2023年年末本公司正式在岗员工188人，内退职工8人，派遣员工4人，退休职工27人。

      （5）经营工作情况

      按省联社、省联社黔东南审计中心年初工作要求，明确发展思路，层层分解工作目标，大力拓展业务，进一步增强了本公司的发展实力。截止2023年12月31日，本公司各项存款余额为555052.15万元，较年初475412.35万元增加79639.80万元；各项贷款余额为492541.32万元，较年初454152.82万元上升38388.51万元；不良贷款余额14165.08万元，较年初13,484.24万元上升680.85万元，不良率为2.88%，较年初下降0.09个百分点。

      （6）部门及分支机构设置情况如下：

      报告期内本公司下辖营业网点 19个，其中1个营业部，18个支行，设置财务管理部、安全保保障部、合规风险部、稽核审计部、纪检监察室、普惠金融部、综合办公室、人力资源部、数据管理部、运营服务部共10个部室。分支机构的具体情况见下表。

序号	网点	地址	二代行号	联系电话
1	营业部	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇仰阿莎东大道10号	314713952622	0855-5221571
2	柳川支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县柳川镇新场坪23号	314713957345	0855-5230015
3	金泰支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇金泰世纪小区B栋附1号	314713957361	0855-5256108
4	仰阿莎支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇仰阿莎东大道38号	314713957353	0855-5225230
5	久仰支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县久仰镇街上	314713957370	0855-5060005
6	革东支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇革东老街28号	314713957458	0855-5228029
7	观么支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县观么镇街上	314713957499	0855-5170106
8	岑松支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县岑松镇街上	314713957388	0855-5235025
9	温泉支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县岑松镇温泉村街上	314713957396	0855-5158006
10	南哨支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南哨镇街上	314713957407	0855-5253028
11	太拥支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县太拥镇街上	314713957440	0855-5241088
12	南寨支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南寨镇街上	314713957474	0855-5070006
13	南加支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南加镇街上	314713957466	0855-5027025
14	敏洞支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县敏洞乡街上	314713957415	0855-5190008
15	磻溪支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县磻溪镇街上	314713957431	0855-5160038
16	南明支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县南明镇街上	314713957423	0855-5030036
17	清水江支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇城西社区稻香小区3栋附3-3、3-4号	314713957482	0855-5368326
18	未来城支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县革东镇城西大道未来城	314713957503	0855-5226266
19	思源支行	贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县仰阿莎街道思源社区1栋3至6号门面	314713957511	0855-5225600

      四、消费者权益保护

      （一）进机制建设及执行情况

      一是持续完善消费者权益保护制度，制定金融消费者权益保护工作计划。董事会高度重视消费者权益保护工作，定期审议消费者权益保护专题工作报告。二是董事会下设消费者权益保护委员会领导本公司消费者权益保护工作，对相关工作进行规划、指导和协调，并将消保工作融入到公司治理、企业文化建设和经营发展战略中，确立了董事会及高级管理层关于金融消费者权益保护的责任，并配备了专职消保员，健全了消费者权益保护机制。三是认真履行金融消费者权益保护的义务。履行对金融产品特点、风险等相关信息的告知义务；客户信息保护实行内外网隔离，严密保护客户信息；公示投诉电话和投诉流程，督促落实金融消费者投诉限时办结机制，并深入分析引发投诉的具体原因，总结经验教训，结合标准化服务要求，持续提升保护质效。

      （二）金融知识宣传与教育情况

      一是充分利用官方网站、微信公众号、官方微博等自媒体向社会公众宣传金融消费者权益有关知识。制作了《远离非法集资，守住您的钱袋子”短视频，线上、线下相结合开展金融知识宣传普及。通过开展金融知识进校园、进社区以及金融夜校等方式，积极向客户反假币、预防非法集资、识别“校园贷”和“套路贷”等金融知识，加强公众对金融知识的理解，营造金融消费维权的浓厚氛围。二是户外集中宣传。2023年本公司根据监管部门要求，主动开展“3.15消费者权益保护日”、“金融知识万里行”、“金融知识宣传月”、“普及金融知识， 守住钱袋子”、“金融知识进万家”、“反假货币”、“反洗钱”等主题的金融知识宣传活动，在营业大厅张贴金融服务宣传海报，分发宣传折页等，2023年度开展各类集中宣传70余次，发放宣传折页5千余份，受众群体达1万余人。

      （三）投诉应对及处理情况

      2023年，本公司未发生与金融消费者权益保护相关的突发事件及负面舆情，未发生违反法律法规、虚假宣传、误导或欺骗消费者而引发的大规模投诉或群体性突发事件，未发生客户金融信息泄露、滥用或不正当方式收集信息事件。

      五、本年度重要事项

      （一）本报告期内最大十户股东情况如下：

截止2023年12月31日
序号	名 称	股金合计 （单位：万元）	所占股本总额    比例（%）	入股支行
1	贵州锦绣苗乡建设投资开发有限责任公司	1400	9.33	营业部
2	剑河县清水江畔房地产开发有限责任公司	1100	7.33	营业部
3	贵州正和建设工程有限公司	1050	7.00	营业部
4	剑河县新兴种养殖专业合作社	750	5.00	营业部
5	剑河县柳川镇镇江村麻镰秧李专业合作社	700	4.67	营业部
6	剑河县泽羿农业发展有限公司	400	2.67	营业部
7	宋碧	94.7381	0.63	营业部
8	彭镇	94.4903	0.63	营业部
9	宋政懿	89.3636	0.60	营业部
10	杨光荣	88.0772	0.59	营业部

      （二）增加或减少注册资本、分立合并事项：2023年末本公司注册资本为15000万元。

      （三）其他：本年度公司无任何经济、刑事案件和重大责任事故。

      六、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明

      （一）会计政策变更：无

      （二）会计估计变更：无

      （三）重要前期差错更正

      2023年度调减以前年度损益18,669,275.87元，系补计提2019年度企业所得税1,310,239.87元和补提2022年汇算清缴企业所得税17,359,036.00元。

       上述事项净调减2023年未分配利润18,669,275.87元，未追溯调整2022年年度数据。

      

备注：以上是贵州剑河农村商业银行股份有限公司2023年度会计报表附注。

       

      三、财务情况说明

      资产总额69.48亿元，同比增加9.04亿元，增长14.96%，其中各项贷款49.25亿元，同比增加3.83亿元8.43%。负债总额65.38亿元，同比增加8.75亿元，增长15.45%，其中各项存款55.51亿元，同比增加7.97亿元，16.76%。所有者权益4.10亿元，同比增加0.29亿元，增长7.61%。全年营业收入3.17亿元，同比增加0.05亿元，增长1.60%，其中利息收入2.95亿元，同比增加0.02亿元，增长0.68%；营业支出2.60亿元，同比减少0.19亿元，降幅6.81%，其中业务及管理费支出1.12亿元，同比减少0.07亿元，降幅6.25%；营业外收支净额-0.02亿元；利润总额0.55亿元；所得税费用0.16亿元；净利润0.39亿元。以前年度损益调减0.18亿元，提取法定盈余公积0.04亿元，分配2022年度股金红利0.08亿元，未分配利润0.83亿元。

      四、服务“三农”发展

      涉农贷款46.12亿元，同比增长 3.77亿元，增速 8.89%，高于各项贷款（不含票据融资，下同）增速1.08个百分点。涉农贷款占各项贷款94.19%，同比上升0.94个百分点。其中：

          （一）以“普惠”性类别统计。普惠型涉农贷款20.79亿元，同比增长1.60亿元，占各项贷款增量44.16%，增速8.15%，高于各项贷款0.34个百分点。贷款余额占各项贷款的42.47%，同比上升0.14 个百分点。

      （二）以“农户”自然人统计。农户贷款23.40亿元，同比增长1.59亿元，占各项贷款增量44.79%，贷款余额占各项贷款的 47.79%，同比上升0.89个百分点。农户贷款余额户数2.07万户，同比增长1800户。农户贷款面38.62%同比增加3.39个百分点。农户小额信用贷款20.11亿元，同比增加1.85亿元。线上农户占比、线上农户余额占比分别为59.84%、46.51%，同比上升9.52个百分点、8.59个百分点。

      （三）农村信用工程建设。评级授信5.09万户，授信面94.82%，同比新增0.13万户，增幅2.53%。授信金额46.2亿元，户均授信9.08万元。创建信用乡镇11 个，占比 84.61%，纳入信用乡镇升级达标库8个，占比72.27%。

      （四）支持12个农业特色优势产业发展。贷款余额8.48亿元、11221户，本年累计发放贷款7.12亿元、9040户。支持牛羊产业2.45亿元，生猪产业1.73亿元，水果产业1.32亿元，中草药产业1.13亿元，木材产业0.89亿元，食用菌产业0.23亿元，其他产业0.73亿元。

      （五）助力新型农业经营主体发展。对符合条件的涉农企业、新型农村经营主体建档、评级、授信面100%；符合贷款条件的有效信贷需求满足率100%。截至本年末，信贷支持新型农业经营主体285户、贷款余额0.79亿元。

      （六）服务脱贫群众。贷款余额1.91亿元、4031户，其中本年投放脱贫人口小额信贷0.90亿元、1885户，同比分别增加0.31亿元、560户。

      （七）服务异地扶贫搬迁群众。建立易地扶贫搬迁户资信档案3655户、建档面100%；评级3593户，评级面98.3%；授信3593户，授信面98.3%，授信总额2.22亿元。累计发放贷款5.10亿元、5883户；年末贷款余额1.47亿元、1626户，贷款面44.49%，同比分别增加0.21亿元、138户、3.78个百分点。

      五、服务普惠型小微企业（含新型农业经营主体）

      截至本年末，普惠型小微企业贷款3409户、贷款余额12.10亿元，同比增加427户、2.00亿元，贷款余额增速20%，其中新型农业经营主体1044户、贷款余额1.87亿元。

      六、履行社会责任

      （一）坚持让利于民，助力实体经济发展。全年累计发放普惠型小微企业贷款10.18亿元，执行加权平均利率同比下降0.41个百分点，减少企业资金融通成本417.19万元。让利实体企业，助企纾困。

      （二）诚实守信经营，依法依规纳税。本年依法缴纳各项税款3202.31万元，同比多交1102.31万元。

      （三）感恩回馈社会，“百姓银行”担当。协调、争取信合公益基金270万元，用于捐赠柳川镇佳禾村150万元、南寨镇北都村40万元、南寨镇九寨村40万元、南寨镇岔路村40万元。