贵州丹寨农村商业银行股份有限公司环境信息披露报告（2021年度）
应对气候变化、治理环境污染，促进人与自然和谐共存，已成为全球经济社会可持续发展的核心议题。近年来，我国推进生态文明建设，绿色金融上升为国家战略，明确提出要“发展绿色金融，推进绿色发展”。继2016年发改委、人民银行等七部委发布《关于构建绿色金融体系的指导意见》后，2019年七部委发布《绿色产业指导目录（2019 年版）》，明确了绿色产业界定标准，为金融机构践行绿色金融奠定了坚实基础。
为深入贯彻习近平总书记对全国实现碳达峰、碳中和目标的新要求，落实人民银行贵阳中心支行对贵州省内金融机构环境信息披露的工作安排，进一步规范和发展绿色金融业务，特披露本报告。
一、年度概况
1.1机构概况
贵州丹寨农村商业银行是一家具有独立企业法人资格的地方性金融机构。2005年，丹寨县辖内4个独立核算的法人基层信用社改革组建县级统一法人，成立了丹寨县农村信用合作联社。2018年11月7日，丹寨县农村信用合作联社成功改制为贵州丹寨农村商业银行。
近年来，在省联社及省联社黔东南审计中心的领导下，丹寨农商银行各项业务不断发展壮大，现已发展成为当地营业网点和从业人员最多、服务范围最广、资产规模最大的“农民的银行、中小企业的银行、社区的银行”。截止2021年末，共有员工134人，营业网点12个，覆盖全县所有乡镇。
丹寨农商银行以“支农支小”为市场定位，结合地方产业特色，坚持创新“有特色、易推广、起实效”的绿色产品与服务，全方位服务支持实体企业发展。始终坚持服务“三农”，发展普惠金融，牢固树立“创新、协调、绿色、开发、共享”绿色发展理念，以企业担保难、贷款贵、利率高等困难为切入点，积极响应地方政府号召和监管要求，创新林权抵押等信贷产品，提升金融服务民营企业效能，不断提升绿色信贷投放质效。
1.2绿色金融概况
2021年末，丹寨农商银行绿色信贷余额0.12亿元，占各项贷款占比0.56%，较年初增加0.05亿元，增幅78.47%。其中对公绿色信贷余额0.05亿元，零售绿色信贷余额0.07亿元。
1.3环境相关情况
2021年经营活动产生的温室气体排放（二氧化碳当量）566.24吨，人均4.23吨。其中汽油产生的温室气体排放量10.66吨，液化石油气产生的温室气体排放量5.09吨，电力产生的温室气体排放量471.01吨，其他间接温室气体排放量79.48吨。2022年我行将进一步降低经营活动产生的温室气体排放，总量致力于控制在500吨以内，主要将进一步推进无纸化办公、节水节电、规范公车使用等政策与措施实现节能减排。
1.4绿色金融亮点与特色
我行建立有绿色金融事业部，负责组织、协调、开展绿色信贷各项工作。2021年，我行加大了对绿色贷款的投放力度，特别是对林下养鸡、稻田养鱼等特色生态养殖进行大力支持，促进县域绿色金融发展，扩宽绿色信贷支持范围。
二、环境相关治理结构
2.1董事会层面
我行董事会高度重视绿色金融发展，提出“要积极推进绿色信贷，对不同行业的绿色经济、低碳经济、循环经济加大支持力度，从信贷投放上严格控制破坏生态环境和引发社会风险的贷款业务，同时优化存量信贷结构，提高服务水平，由粗放型经营向精细化管理转变”的绿色金融发展环境的目标愿景、战略规划。
在“碳达峰、碳中和”方面，我行从根本和源头上作出部署，持续打好污染防治攻坚战，助力实现“二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和”的目标。
2.2管理层层面
管理层在董事会授权下，制定本机构绿色信贷目标任务、管理办法、实施细则，建立机制和流程。
成立有绿色金融事业部，认真贯彻执行政府、人民银行、银保监有关于绿色金融的相关政策和文件，提供更全面的农村金融服务；认真拟定丹寨农商银行的绿色金融普惠金融规划，制定绿色金融贷款授信管理制度，优化绿色贷款授信审批流程；结合当地产业发展实际情况，逐步建立绿色金融支持企业数据库，研究、创新绿色金融信贷产品，加大对绿色产业的信贷投入；对本行的绿色金融信贷制度执行情况进行监督、管理，并做好对基层网点绿色金融业务的指导、服务和风险预警、监测工作；建立绿色金融信贷激励和约束机制，对我行的绿色信贷实施情况进行评估；组织培养丹寨农商银行的绿色金融信贷专业人才，建立熟悉绿色金融业务的高素质人才队伍，能够正确评审绿色贷款项目或产业；做好绿色金融的宣传报道、经验交流工作；认真按照绿色贷款统计制度，做好绿色金融的统计工作；加强与政府、银保监、人行的沟通交流，积极报告本行的绿色金融工作实施情况。
2.3专业部门层面
业务发展部负责制定授信审查的基本资料要求、客户评价的基本要点和准入政策，制定统一评审标准；根据业务风险程度制定和执行相应的合理授信业务流程，并确定相应的授信前调查和授信监控检查职责的内容。
合规风险部负责承担制定环境风险管理政策和流程，监测和管理风险的责任，主动介入各类产品的研发、流程设计等事前环节。
稽核审计部负责对执行绿色信贷政策进行内控检查和考核评价。
9个信贷网点负责绿色信贷项目营销、尽职调查、项目上报；落实绿色信贷项目授信条件、贷款发放等事宜；并依据上级管理部门相关规定负责绿色信贷其他工作。
三、环境相关政策制度
3.1与环境相关的现行政策
近年来，我行大力倡导发展绿色金融业务，推动绿色经济、循环经济和低碳经济发展。下发了《贵州丹寨农村商业银行股份有限公司绿色信贷管理办法》，阐明了对绿色信贷的授信政策，紧紧围绕省委、省政府“既要金山银山，也要绿水青山”引领贵州经济社会发展的总体思路，积极发挥本行支持地方经济发展的金融主力军作用，采用信贷杠杆，引导信贷资源的绿色配置，推动经济结构转型升级和经济发展方式转变。
3.2对国家及所在地区环境政策的贯彻落实情况
我行在发放贷款时，结合行业的环境和社会风险标准，对“两高一剩”、化工、造纸、养殖等行业客户的环境和社会风险进行评价，以结果作为评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，并列入贷款“三查”重点。对国家重点调控的限制类行业及有重大环境和社会风险的行业不能新增授信，存量部分要逐步压缩退回。对违反国家产业政策、环境政策、安全政策及信贷政策的企业和项目，实行“一票否决制”，一律不予授信。
四、金融机构环境相关产品与服务创新
我行践行绿色金融发展理念，在风险可控、商业可持续的原则下，积极探索新型的绿色金融产品和服务，并与扶贫、支农事业相结合，充分服务地方经济发展。一方面通过微喇叭群、黔农云等线上平台，推广我县“白茶”、“七彩野山鸡蛋”等绿色产品，推动地方绿色扶贫产业发展。另一方面加大绿色信贷产品创新力度，积极探索绿色信贷抵押担保方式，为客户提供多元化的贷款方式。针对农村贷款客户的特点，推出“林权抵押”等贷款方式，为支持农村经济发展，破解“三农”融资担保难创造了一条新的途径。
五、环境风险管理流程
5.1识别、评估、管理、控制环境相关风险的流程
我行制定有《贵州丹寨农村商业银行股份有限公司全面风险管理办法（暂行）》，加强风险管理，严防环境风险转化为金融风险。业务条线部门是我行环境风险管理的“第一道防线”，承担风险管理的直接责任，主动充分了解并考虑主管业务中包含的风险，将风险管理要求嵌入业务设计和管理的全流程。合规风险部是环境风险管理的“第二道防线”，承担制定政策和流程，监测和管理风险的责任，主动介入各类产品的研发、流程设计等事前环节。稽核审计部及纪检监察室作为风险管理的“第三道防线”，承担业务部门和风险合规管理部门履职情况的审计责任。
风险管理报告遵循清晰、高效原则，确保董事会、高级管理层、风险管理部门、各业务部门、营业网点能够监控风险的变化情况，并有助于稽核审计部门评估全面风险管理体系的有效性，及时发现、防范和化解风险。
我行将绿色金融要求纳入信贷全流程风险管理，能够有效识别、计量、监测、控制信贷业务中可能发生的环境和社会风险；通过信贷业务管理制度，增加环境和社会风险的部分内容，逐步形成环境和社会风险防范体系。
5.2开展绿色信贷的管理流程，包括贷前、贷中、贷后等管理
我行不断加强信贷业务环境风险管理。信贷业务根据国家环保法律法规、产业政策、行业准入政策等规定操作，结合行业的环境和社会风险标准，对“两高一剩”、化工、造纸、养殖等行业客户的环境和社会风险进行评价，以结果作为评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，并列入贷款“三查”重点。对国家重点调控的限制类行业及有重大环境和社会风险的行业不能新增授信，存量部分要逐步压缩退回。围绕大扶贫、大数据、大生态、大文旅、大健康、新能源、新材料、生态农业、节能环保、低碳减排等绿色产业，引导信贷资金重点向绿色信贷领域倾斜，积极支持和发放节能环保项目及服务贷款和其他绿色贷款。
六、环境因素对本行的影响
丹寨县是一个农业县，主要以山林种植和林间、林地养殖为主，冰雹、洪涝等自然灾害对农业生产有很大的影响。在“碳达峰、碳中和”背景下，我国大力推进乡村振兴工作，产业结构将发生重大调整变化，生态农业、新能源等行业将获得极大发展并蕴含着巨大业务机会。我行作为立足“三农”的地方金融机构，积极支持生态农业、环保产业发展，未来一段时期是我行的重要发展机遇。
七、投融资活动的环境影响
7.1 整体投融资情况及其环境影响
2021年投融资活动碳排放量 。
注：本报告遵循“能披尽披”原则，对符合《金融机构碳核算技术指南（试行）》的全部融资业务进行了碳核算。其中，项目融资业务共【5】笔，该类型业务碳核算3笔，占比【60】%。非项目融资业务均不满足月均融资额大于500万元且符合大型、中型企业标准，因此未纳入碳排放核算边界。
报告期投融资活动产生的碳减排量汇总表
注：项目/非项目融资业务碳减排核算与碳排放核算对象保持一致。碳减排核算的报告期为2021年，基期为2020年。其中，项目融资业务的分类为符合《绿色债券支持目录》《绿色产业指导目录》等，共1笔，碳减排核算1笔，占比100%。非项目融资业务碳减排核算与碳排放核算对象保持一致，因此未纳入碳减排核算边界。
7.2 绿色信贷及其环境影响
截至2021年末，本行绿色贷款余额0.12亿元，主要投向清洁能源产业490万元（约占41.92%）及生态环境产业679万元（约占58.08%）。
2021年度绿色信贷情况概览
我行依据银保监会《绿色信贷项目节能减排量测算指引》中节能减排量测算要求，对绿色信贷项目贷款所形成的环境效益进行测算。
2021年绿色信贷环境效益
注：考虑数据可获取性和可计算性，部分无法量化的环境效益未列入其中。
7.3 环境风险对投融资影响的测算与表达
我行采用的环境影响测算方法来源于《金融机构碳核算技术指南（试行）》，其中企业碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类别得到。企业或项目本身的碳排放量是按照GB/T 32150及相关企业温室气体排放核算和报告标准、企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）等的要求，核算其报告期内的排放量。我行支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳排放量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
企业或项目本身的碳减排量参照GB/T 28750、GB/T 32045、GB/T 33760、GB/T 13234的要求，选择适用的评估方法，核算其报告期内的碳减排量。我行支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳减排量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
本行绿色信贷环境效益测算标准依据中国银保监会发布的《关于绿色融资统计制度有关工作的通知》（银保监办便函〔2020〕739号）的附件：《绿色信贷项目节能减排量测算指引》，计算所需关键数据来源于项目可研报告和项目实际投产运营参数等，计算所需相关系数或缺省值由该指引提供。
本行可量化环境效益的项目类型主要为水电项目，项目环境效益涉及指标如下：
八、经营活动的环境影响
8.2 经营活动温室气体统计口径与测算方法
我行基于2021年经营活动消耗的各类能源总量和相应的二氧化碳排放系数对经营活动中，直接或间接产生的温室气体排放量以及减排量进行测算。测算依据为《绿色信贷节能减排量测算指引》，基本公式如下：
九、数据梳理、校验及保护
在数据信息安全管理组织架构、应急管理组织架构、确保数据安全性的相关管理制度和技术手段等方面，我行制定了《统计数据资料储存管理办法》与《信息系统生产数据安全管理规程》，明确各部门和各网点是统计数据归集工作的主责部门（网点），负责落实本部门（网点）数据归集的内容、时间、人员，及时整理和归集各类统计数据，确保归集数据的完整性和准确性。数据安全方面，从数据管理过程、职责与分工、数据分发与传输、数据脱敏、数据存储与备份数据恢复、抽检等各方面进行规范管理，保障信息系统生产数据安全，确保各类数据的完整性、安全性及可靠性。
十、绿色金融创新及研究成果
10.1绿色金融创新及研究成果
近年来，为实现碳达峰、碳中和的目标，我行加强绿色金融场景的科技创新应用。一是通过大力推广手机银行、网上银行功能，使客户实现不出门便可轻松办理银行业务，有效的减少了客户坐车出行而产生的碳排放。二是安装“柜外清”设备，逐步实现业务办理无纸化。我行根据省联社统一安排部署，在所有网点安装“柜外清”设备，逐步实现客户办理业务无纸化，有效的减少了各类纸质凭证的使用量。三是加大“黔农e贷”、“便民快贷”等线上贷款方式的推广力度，为交通不便的村民提供便利的绿色金融服务。
我行以开展农村信用工程为金融科技抓手，通过创新的农村信用工程系统支持乡村振兴, 从实施乡村振兴战略对农村金融的现实需求入手, 强化金融服务方式创新，通过农村信用工程推广，利用“互联网+绿色金融工具”，完善绿色普惠金融基础建设, 推动绿色金融工具创新，推动金融机构在绿色金融方面的能力建设,深化绿色产业发展，拓宽三农融资渠道，同时推进绿色文化理念宣传贯彻。
10.2实践案例
我行持续绿色金融创新，积极树立绿色金融典型案例。丹寨县民达板蓝根种植家庭农场成立于2017年，主要从事板蓝根种植。该负责人根据多年的种植经验，已对板蓝根行业整体发展有了较深的认识。通过对板蓝根市场前景的分析，欲转型发展板蓝根精深加工项目，但缺少项目启动资金。我行了解到此种情况，通过认真的分析调查，结合我行支持绿色贷款的工作要求，及时为其提供年利率为4.5%的低息贷款，确保项目的正常开展。该项目完成后兼具良好的生态效益、经济效益及扶贫效益，可实现经济发展与环境保护的有机统一，成为了绿色金融支持绿色项目建设的典型案例，具备可复制、推广价值。
贵州丹寨农村商业银行股份有限公司
2022年6月29日