贵州荔波农村商业银行股份有限公司2018年度信息披露报告

      根据《商业银行信息披露办法》（中国银监会令2007年第7号）和《贵州荔波农村商业银行股份有限公司信息披露暂行办法》的规定，2018年度财务会计报告（信息披露报告）经贵州荔波农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十五次会议审议通过，现向社会公开发布。

       

      第一章 本行简介

       

      贵州荔波农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）于2014年9月25日正式挂牌开业，步入了自主经营、自担风险、自我约束、自我发展之路。2018年末，本行管理部门设9部（党群工作部、业务发展部、财务统计部、三农服务部、扶贫事业部、稽核审计部、合规风险部、电子银行部、安全保卫部）3室（办公室、纪检监察室、工会办公室）2中心（后勤服务中心、反洗钱监测中心），下设23个营业网点。

      法定名称：贵州荔波农村商业银行股份有限公司

      经济性质：股份制

      注册资本：25,000万元

      法定代表人：莫玉均

      联系地址：贵州省黔南州荔波县樟江西路116号

      联系电话：0854－3619928

      邮政编码：558400

      业务范围：1.吸收公众存款；2.发放短期、中期和长期贷款；3.办理国内结算；4.办理票据承兑和贴现；5.代理发行、代理兑付、承销政府债券；6.买卖政府债券、金融债券；7.从事同业拆借；8.从事借记卡业务；9.代理收付款项及代理保险业务；10.提供保管箱服务；11.经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。

       

      第二章 财务会计报告

       

      一、会计报表

      本年度主要编制的会计报表为业务状况表、资产负债表、财务损益表、成本核算表、利润分配表、固定资产表等（详见附表）。

      二、会计报表附注

      （一）会计政策和会计估计

      1.会计制度。本行执行《企业会计准则》《金融企业会计制度》《金融企业财务规则》,中华人民共和国国家税务总局和中国人民银行联合颁发的《农村信用合作社财务管理实施办法》及《省联社关于做好全省农村信用社2018年会计决算工作的通知》（黔农信发〔2018〕51号）等。

      2.会计年度为公历1月1日至12月31日。

      3.记账本位币为人民币。

      4.记账基础以权责发生制为记账基础，计价原则以历史成本为计价原则。

      5.贷款的种类，目前本行主要开办的有个人类贷款、公司类贷款，包括个人投资经营、个人消费类以及中小微企业固定资产、流动资金和“小微企业授信贷款贷款”等产品。

      6.投资核算方法，本行取得的投资按照投资成本计价，对外投资没有控制权的采用成本法核算，拥有控制权的采用权益法核算。

      7.计提各项资产减值准备的范围和方法。

      资产减值准备是指本行对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期投资减值准备。

      （1）计提范围：

      一般准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）、拆借（拆出）、存放同业款项、应收利息（不含贷款、拆放同业应收利息）、应收股利、应收租赁款、其他应收款等资产。

      贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、拆出资金、应收融资租赁款等。

      坏账准备的计提范围为存放同业款项、应收债劵利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项。

      长期投资减值准备的计提范围为股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）。

      （2）计提方法。一是一般准备的计提，为防范经营风险，增强抵御风险能力，促进本行稳健经营，建立资本的自我补充机制，本行从净利润中提取的一般准备（“3041一般准备”科目余额）应不低于风险资产期末余额的1.5%。二是贷款损失准备的计提，按照下列比例计提贷款损失专项准备：正常类计提比例1.5%、关注类计提比例为3%、次级类计提比例为30%、可疑类计提比例为60%、损失类计提比例为100%。

      8.收入确认的原则和方法，本行遵循权责发生制原则的收入原则。

      9.固定资产计价和折旧方法。

      本行按照下列原则计价（1）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出作为原价。（2）购入和有偿调入的固定资产，以买入价加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费和缴纳的税金等作为原价。需要改装后才能使用的固定资产还应加上改装费。（3）融资租入的固定资产（房屋、建筑物等不动产除外），按租赁合同或协议确定的设备价款加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费、利息支出和外币折合差额等计价。（4）投资者投入的固定资产，按评估确认或合同协议约定的价值作为原价。（5）在原有基础上改建、扩建的固定资产，按其原值加上改建 、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中发生和变价收入后的金额作为原价。（6）无偿调入的固定资产，按调出单位的账面原值减去原运输费、途中保险费、包装费、安装费，加上调入单位支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费后的价值作为原值。（7）接受捐赠的固定资产，按所付票据或资产验收清单所列金额加上由信用社负担的运输、保险、安装、包装费作为原价。无发票的按评估价格或其相同技术性能和新旧程度的市场价格作为原价。（8）盘盈的固定资产，按照其同类固定资产的重置完全价值（指按现行市场价格重新购置某项固定资产所需支付的金额）作为原价。（9）换取的固定资产，是指用本行的固定资产，交换取得其他企业、单位或个人资产，作为本行的固定资产。

      本行折旧采用年限平均法。房屋、建筑物的净残值率原则上规定为5%；与经营管理有关的办公家具、汽车、摩托车、电子设备等的净残值率原则上规定为3%。

      固定资产计提折旧的最低年限：

      （1）房屋、建筑物，为20年；

      （2）与经营管理有关的办公家具等，为5年；

      （3）汽车、摩托车，为4年；

      （4）电子设备，为3年。

      10.所得税的会计处理方法采用应付税款法核算。

      （二）关联交易情况

      本行的关联方主要是高管人员、内部职工。

      1.无向关联方发放无担保贷款情况。

      2.年末最大十名股东无质押情况。

      3.年末本行最大一户关联方授信余额为3550万元，占本行资本净额7.99%，没有超过10%，为一般关联交易。

      4.年末全部关联方授信总额16501.31万元，占本行资本净额的37.14%。

      （三）会计报表重要项目情况

      1.存放同业款项。2018年末本行存放同业款40,902万元，较年初减少6,513万元。其中：存放其他同业 0 万元，较年初持平，存放省联社40,902万元，较年初减少6,513万元。

      2.各项贷款。2018年期初信用贷款145,582万元，保证贷款34,828万元，抵押贷款145,304万元，质押贷款9,000万元。期末信用贷款161,425万元,较年初增加 15843万元；保证贷款33,480万元，较年初减少1，348万元；抵押贷款171,170万元，较年初增加25，866万元；质押贷款8,268万元，较年初减少732万元。

      3.不良贷款。2018年末不良贷款余额17861万元，较年初19398万元下降了1537万元，降幅7.92%；不良贷款占比4.77%，较年初下降1.02%。

      4.贷款呆账准备。期初数为21，573万元，本年度计提贷款损失准备 9，151万元，本年度转回187 万元，本年度核销2，905万元，年末余额28，006万元。

      5.应收利息。期初余额1554万元，本年度计提52823万元，收回51694万元，年末余额2683万元。

      6.投资款项。2018年年末本行长期投资余额530万元，较上年持平，30万元入股省联社, 500万元入股荔波县政策性融资担保有限公司。

      7.应付利息。本行应付利息主要是按季由门柜业务系统按各项存款的期限及利率档次逐笔据实自动计提，年初余额为2,306万元，本年度计提5,679万元，支付4,802万元，年末余额3,183万元。

      8.资本充足状况。2018年末核心资本40584万元，资本净额44426万元，本行资本金主要由实收资本（股本）、盈余公积及一般风险准备构成。风险加权资产354504万元，风险资产主要由存放省联社资金、贷款、应收款项、抵债资产、固定资产、在建工程及操作风险等构成。股本金25743万元，较年初持平。年末资本充足率12.53%，较上年下降0.21个百分点，核心资本充足率11.45%，较上年下降0.6个百分点。

      三、财务执行情况

      （一）资产、负债、所有者权益变化情况

      1.资产总额及结构变化情况。年末资产总额达到448,993万元，资产总额比上年增加44,890万元。其中：各项贷款余额374,734万元，较上年增加39,679万元，增幅10.84%。

      2.负债总额及结构变化情况。年末负债总额达408,408万元，负债总额比上年增加42,226万元。其中：各项存款余额345,099万元，较上年增加8,479万元，增幅2.53%。

      3.所有者权益情况。年末所有者权益达40584万元，比上年增2664万元。

      （二）财务收支情况

      全年实现各项收入31,097万元，比上年增加1,730万元，增幅5.89 %。其中：贷款利息收入28,323万元，比上年增加2,322万元，增幅达 8.93%。

      全年各项支出26,721万元，比上年增加2,780万元，增长11.61 %。其中：利息支出4,234万元，比上年增加889万元,业务及管理费11,396万元，比上年减少205万元。

      （三）利润及分配情况

      2018年我行可供分配利润5298万元，按照《金融企业财务规则》《省联社关于做好全省农村信用社2018年会计决算工作的通知》（黔农信发〔2018〕51号）、《贵州荔波农村商业银行股份有限公司章程》的规定，提取法定盈余公积金269万元；提取一般准备403万元。根据(黔农信发〔2019〕10号)《省联社关于印发贵州省农村信用社2018年度股金分红指导意见的通知》的要求，按3%计提股金红利772万元。

       

      第三章  风险管理状况

       

      一、信用风险状况

      （一）目前本行信用风险状况

      1.2018年末不良贷款余额17861万元，较年初19398万元下降了1537万元，降幅7.92%；不良贷款占比4.77%，较年初下降1.02%。

      2.2018年末最大一户贷款为3550万元，单一客户授信集中度为7.99%，符合≤10%的监管要求。

      3.2018年末本行最大十户贷款余额为47270万元，授信集中度为106.4%，符合≤150%的监管要求。

      4.2018年末全部关联方授信总额16501万元，占本行资本净额的37.14%，符合≤50%的监管要求。

      （二）主要监管指标达标情况

      2018年度从成本中提取资产减值准备9,151万元，呆账准备金年末余额28,006万元，完成年计划100%；资本充足率为12.53%，较上年末下降0.21个百分点；拨贷率7.47%，较上年末上升1.03个百分点，超过规划1.47个百分点；拨备覆盖率为156.8%，比上年末上升59.59个百分点，高于规划目标6.8个百分点。

      （三）信用风险管理采取的措施

      一是严控信贷风险。认真执行银监会信贷风险“五个严控”，即严控政府平台公司贷款风险、严控社团贷款风险、严控集中度风险、严控异地贷款风险、严控房地产贷款风险。同时对外加大对征信知识的宣传力度，对内加强五级分类真实性检查力度，加强流动性风险管理。二是加强“三办法一指引”信贷新规的执行检查力度，确保信贷资金专款专用，贷款流程符合监管规定。严格执行“三查”制度，从源头上防范新增不良贷款。三是加大违规处罚力度。扎实开展市场乱象自查，对违规问题加大问责力度。四是召开不良贷款清收专题会议，研究部署不良贷款清收工作。实行不良贷款清收奖励制度，加大陈年不良贷款的清收力度。五是实行领导班子成员清收督办制度。对辖内100万元（含）以上已形成不良的贷款和即将到期的贷款，班子成员挂帅，包片部室协助，上下联动，全力清收，严控新增不良贷款。六是做好将到期大额贷款的预警提示和催收工作，综合运用人情、行政、法律、经济等手段清收和化解不良贷款。七是制定新三年风险达标升级规划。八是加大依法清收力度。为确保依法清收取得实效，每月定期向司法机关提交不良户资料,争取司法机关协助清收的配套政策，依法清收不良贷款。九是与法院、检察院、司法局开展不良贷款联合催收行动。各网点将催收公告张贴到全辖各村组，公告催收不良贷款。十是强化宣传，营造不良贷款清收氛围。

      二、流动性风险状况

      2018年末，本行流动性比例35.51%，高于≥25%监管标准值；核心负债依存度66.93 %，高于≥60%监管标准；流动性缺口率10.48%，高于≥-10%监管标准值；人民币超额备付率9.36%，高于≤5%监管标准值；存贷款比例99.41%，高于≥75%监管要求。

      本行2018年度开展了4次流动性风险压力测试，结果为轻度压力，主要一是本行存款是以储蓄存款和企业存款等比较稳定的存款作为主要资金来源。二是本行存款保持上升趋势，没有出现大的波动。三是本行存、贷款余额保持均衡增长，符合审慎监管要求。

      三、市场风险状况

      本行市场风险主要来源于利率风险。成立了利率管理管理委员会，积极创建科学有效的市场风险管理制度，努力提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力。通过加强业务和制度创新，深化经济政策和金融市场研究，把握市场利率变动走势，增强利率风险管理能力，提高市场风险管理水平。

      四、操作风险状况

      本行为降低操作风险，以加强思想教育引导，树立全员全面风险管理意识，建立风险保证金制度，让每一名员工都承担风险，并让其从风险管理中受益。按照《省联社3-5年风险管理机制建设战略规划》和本行风险管理战略规划，建立健全风险管理组织架构、落实责任、落实工作内容，将风险管理理念贯穿到各业务条线的全过程。按照“开展一项业务，配套一项制度，设计一项流程”的原则要求，继续完善信贷、财务、风险、科技、安全和综合管理等方面的制度和流程设计工作。

      主要措施：一是规范管理，制度先行。在认真贯彻执行国家的金融法律、法规和银监会、省联社的规章制度前提下，结合我行实际，不断完善和健全各项内控制度和考核考评体系，确保“业务拓展到哪里、制度建设跟进到哪里、内控措施落实到哪里”，对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面清理，查遗补缺，充实完善。2018年度制定、修改、完善了涵盖信贷、财务、会计、门柜业务、科技等方面的规章制度63个，做到操作有程序、检查有制度，处罚有依据。与此同时，结合我行实际，严格岗位分工，因事设岗，因岗定人，明确各岗位或员工在业务操作中的责权划分以及应承担责任，使每项业务环节都纳入监控范围。二是明确案防主体责任。层层签订《案件防控工作目标责任书》《消防安全责任书》，将案防责任分解到各部室、支行、岗位和人员，形成一级抓一级、一级带一级、一级对一级负责和层层抓落实的工作机制。三是深入风险隐患排查。深入开展“三项整治”活动， 重点开展了股金证管理专项检查、内控制度执行情况专项检查、开展存单质押贷款风险排查、对公存款账户风险排查、离任审计工作、抵质押贷款风险排查等，着力构建长效机制，促进案件防控治理稳步推进。四是认真制定全行从业人员案件风险防控培训方案，7月份开展了案件防控全员培训，并进行了闭卷考试，进一步提高了我行银行从业人员的风险防控能力。五是实施员工违规积分管理，进一步增强员工合规意识、风险意识和制度执行力。

       

      第四章  “三会”及管理层情况

       

      一、“三会”情况

      2018年度荔波农村商业银行召开股东大会2次，董事会4次，监事会2次。

      （一）股东大会

      本年度召开股东大会2次：

      1.2018年10月18日召开了贵州荔波农村商业银行股份有限公司股东大会第五次会议，本次股东大会审议和表决的决议内容为：

      （1）代表资格审查委员会作股东代表资格审查报告；

      （2）听取和审议通过了：《董事会工作报告》《监事会工作报告》《2017年度信息披露报告》《2017年度董事、监事及高管人员履职评价报告（草案）》《2017年度利润分配方案》《2017年度财务执行情况及2018年度财务预算方案》《2018年度工资分配方案》《2017年4月至2018年6月新制定的制度》《贵州荔波农村商业银行股份有限公司章程（修正案）》《贵州荔波农商银行2017年负责人履职待遇、业务支出执行情况及2018年预算方案》。

      2.2018年12月24日召开了贵州荔波农村商业银行股份有限公司2018年度股东大会临时会议，本次股东大会审议和表决的决议内容为：

      （1）代表资格审查委员会作股东代表资格审查报告；

      （2）听取和审议通过了：《荔波农商银行2017年度股金分红方案》《2017年度利润分配方案（草案）》《荔波农商银行董事覃继懂辞职的议案》。

      （二）董事会

      本年度共召开董事会4次，依次列举每次会议内容如下：

      1.2018年3月29日上午召开第一届董事会第十一次会议。会议主要内容为：

      （1）审议通过“贵州荔波农村商业银行股份有限公司购买荔波创力房开置业有限公司网点门面及档案室资料存放专用室认购协议”。

      （2）审议通过“贵州荔波农村商业银行股份有限公司与贵州九联同辉文化传播有限公司荔波公交站台广告发布合同”。

      2.2018年10月18日上午召开第一届董事会第十二次会议。会议主要内容为：

      （1）覃继懂行长代表经营层汇报2017年度及2018年度上半年业务运行情况；

      （2）会议审议通过贵州荔波农村商业银行股份有限公司股东大会第五次会议议程及大会工作人员名单。

      （3）会议审核了《2017年度董事会工作报告》《2017年度反洗钱工作报告》《2017年度股金未分红情况说明》《2017年度利润分配方案》《2017年度财务执行情况及2018年度财务预算方案》《2017年4月至2018年6月各项内控管理规章制度》《贵州荔波农村商业银行股份有限公司章程修正案》《2017年度董事成员履职评价报告（草案）》、《2018年度反洗钱工作方案（草案）》，会议同意提交股东大会审议表决。

      3.2018年11月29日下午召开第一届董事会第十三次会议。会议主要内容为：

      （1）审议通过“成立荔波农商银行反洗钱监测中心”的议案；

      （2）审议通过“支持荔波县30个贫困村200万元产业发展”的议案；

      （3）审议通过“2018年度各项捐赠支出计划”的议案。

      4.2018年12月24日上午召开第一届董事会第十四次会议。会议主要内容为：

      （1）审议通过2018年度临时股东大会议程和工作人员（计票：莫可望、唱票：杨慧、监票：韦宏平）的议案；

      （2）审议通过《荔波农商银行2017年度股金分红方案（草案）》的议案；

      （3）审议通过《荔波农商银行2017年度利润分配方案（草案）》的议案；

      （4）审议通过《荔波农商银行董事覃继懂辞职的议案》；

      （5）审议通过《荔波农商银行2018年薪酬管理办法修订（草案）》；

      （6）审议通过《关于成立荔波农商银行资产保全部的议案》。

      (三)监事会履职情况

      本年度共召开监事会会议2次，具体召开情况如下：

      1.2018年10月18日，召开第一届监事会第八次会议，会议应到监事5人，实到监事5人。审议通过《2018年度监事会工作报告》《2017年度监事会对董事会、高管层、监事履职评价报告》《贵州荔波农村商业银行章程修正案》《2017年度信息披露报告》《2017年度财务执行情况及2018年度财务预算方案（草案）》《2018年度工资分配方案（草案）》《2017年反洗钱工作报告（草案）》和《2018年反洗钱工作方案》。

      2.2018年12月24日，召开第一届监事会第九次会议，会议应到监事5人，实到监事5人，会议审议一致通过《2017年度股金分红方案》《2017年度利润分配方案》和《董事覃继懂同志辞职议案》。会上：潘仕凯副行长汇报2018年1-10月全行业务运行情况；经营层负责人伍义副行长解读《荔波农商行薪酬管理办法》修订稿；监事长汇报中国银保监会黔南监管分局对我行市乱象检查相关监事会履职存在的问题。

      通过“三会分设、三权分离、三长分开、有效制约、协调发展”，进一步明确了股东的权利与义务，明确了股东代表大会、董事会、监事会议事规则和有关制度，确保三会一层权责明确、分工协作、相互制约运行机制。

      二、荔波农村商业银行管理层构成及员工情况

      （一）董、监事及高级管理人员

      董事长、董事：莫玉均、

      董事会成员：覃继懂（兼行长,于2018年11月22日调离）、何金池(兼董事会秘书)、金敬进、邓玫、黄艳鹏、周平、向仁权、杨颖

      监事长、监事：罗华平

      监  事：陆艳珊、任安德、聂德建、谢湘蓉

      总行经营班子负责人：覃继懂（于2018年11月22日调离）

      副行长：伍  义  潘仕凯

      风险总监： 无

      （二）员工情况

      员工人数及结构：截止2018年12月31日，共有员工217人。其中：在职员工194人（正式在岗员工188人，离岗退养6人）；退休员工23人。

      在职员工学历结构：本科及以上学历149人，占76.80%；大专学历34人，占17.53%；中专及高中学历11人，占5.67 %；高中以下学历0人，占0%，员工的整体素质逐步提高。

       

      第五章  年度重要事项

       

      一、最大十名股东情况。

      2018年末，最大十名股东持股14172.88万元，占比55.05%。主要情况如下：

出资人	出资金额（万元）	出资比例%
荔波县建设工程有限责任公司	2529.97	9.83
贵州荔波旅游发展（集团）有限公司	2437.50	9.47
荔波迎西开发有限责任公司	2169.21	8.43
浙江德利接插件有限公司	2073.53	8.05
荔波县恒福房地产开发有限责任公司	1381.17	5.37
贵州合朋金石建材市场开发有限公司	1356.99	5.27
荔波樟江实业有限责任公司	1205.00	4.68
贵州大鹏旅游开发有限责任公司	574.41	2.23
欧鼎金	256.34	0.99
王  丰	188.76	0.73

      二、股本金结构及变动情况

      2017年末，本行股本总额为25743.63万元。投资股占比100%。其中法人股14268.45万元，内部职工股5294.46万元，其他自然人股6179.72万元。股东户数为830户，其中法人股12户，内部员工股177户，其他自然人股641户。2018年末，本行股本总额为25742.63万元。投资股占比100%。其中法人股14268.45万元，占比55.43%，内部职工股4903.62万元，占比19.05%，其他自然人股6570.56万元。股东户数为772户，其中法人股12户，内部员工股169户，其他自然人股591户。

      三、本年度我行无任何经济、刑事案件和重大责任事故。

      四、本年度我行董事会及高层管理人员受监管部门处罚情况。

      （一）人民银行黔南中支于2018年4月20日至5月19日对我行开展反洗钱工作专项检查，经查明，我行存在5大类18项问题，处罚高管人员4人次，针对检查存在的问题我行现已整改18项。

      （二）黔南监管分局于2018年9月19日至11月23日对我行开展深化整治银行业市场乱象工作专项检查，经查明，我行存在8大类22项问题，处罚高管人员7人次，针对检查存在的问题我行现已整改12项。原董事长、董事莫玉均，原董事、行长覃继懂被取消任职资格一年。监事长罗华平、副行长陈开波、副行长伍义、副行长潘仕凯被经济处罚。

      以上报告客观、真实，我行对上述报告内容的真实性承担法律责任。我行在各营业网点置备经银监部门审核同意的《贵州荔波农村商业银行股份有限公司2018年度信息披露报告》以及《贵州荔波农村商业银行股份有限公司2018年度信息披露表》，供广大股东及其他利益相关者随时查阅，请股东及利益相关者予以监督。

       

       

      贵州荔波农村商业银行股份有限公司

      2019年5月14日