贵州荔波农村商业银行股份有限公司2019年度信息披露报告

      根据《商业银行信息披露办法》和《贵州荔波农村商业银行股份有限公司信息披露暂行办法》的规定，2019年度财务会计报告（信息披露报告）经贵州荔波农村商业银行股份有限公司第一届股东大会第七次会议审议通过，现向社会公开发布。

       

      第一章 本行简介

       

      贵州荔波农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）于2014年9月25日正式挂牌开业。2019年末，本行管理部门设15个部室（党群工作部、业务发展部、财务统计部、三农服务部、扶贫事业部、稽核审计部、合规风险部、电子银行部、安全保卫部、资产保全部、办公室、纪检监察室、工会办公室、后勤服务中心、反洗钱监测中心），下设23个营业网点。

      法定名称：贵州荔波农村商业银行股份有限公司

      经济性质：股份制

      注册资本：25,000万元

      单位负责人：甘虹

      联系地址：贵州省黔南布依族苗族自治州樟江园广场西侧

      联系电话：0854－3619928

      邮政编码：558400

      业务范围：1.吸收公众存款；2.发放短期、中期和长期贷款；3.办理国内结算；4.办理票据承兑和贴现；5.代理发行、代理兑付、承销政府债券；6.买卖政府债券、金融债券；7.从事同业拆借；8.从事借记卡业务；9.代理收付款项及代理保险业务；10.提供保管箱服务；11.经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。

       

      第二章 财务会计报告

       

      一、会计报表

      本年度主要编制的会计报表为业务状况表、资产负债表、财务损益表、利润分配表、固定资产表等（详见附表）。

      二、会计报表附注

      （一）会计政策和会计估计

      1.会计制度。本行执行《企业会计准则》《金融企业会计制度》《金融企业财务规则》,中华人民共和国国家税务总局和中国人民银行联合颁发的《农村信用合作社财务管理实施办法》及《省联社办公室关于做好全省农信社2019年会计决算工作的通知》等。

      2.会计年度为公历1月1日至12月31日。

      3.记账本位币为人民币。

      4.记账基础以权责发生制为记账基础，计价原则以历史成本为计价原则。

      5.贷款的种类，目前本行主要开办的有个人类贷款、公司类贷款，包括个人投资经营、个人消费类以及中小微企业固定资产、流动资金和小微企业授信贷款等产品。

      6.投资核算方法，本行取得的投资按照投资成本计价，对外投资没有控制权的采用成本法核算，拥有控制权的采用权益法核算。

      7.计提各项资产减值准备的范围和方法。

      资产减值准备是指本行对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期投资减值准备。

      （1）计提范围：

      一般准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）、拆借（拆出）、存放同业款项、应收利息（不含贷款、拆放同业应收利息）、应收股利、应收租赁款、其他应收款等资产。

      贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、拆出资金、应收融资租赁款等。

      坏账准备的计提范围为存放同业款项、应收债劵利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项。

      长期投资减值准备的计提范围为股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）。

      （2）计提方法。一是一般准备的计提，为防范经营风险，增强抵御风险能力，促进本行稳健经营，建立资本的自我补充机制，本行从净利润中提取的一般准备（“3041一般准备”科目余额）应不低于风险资产期末余额的1.5%。二是贷款损失准备的计提，按照下列比例计提贷款损失专项准备：正常类计提比例1.5%、关注类计提比例为3%、次级类计提比例为30%、可疑类计提比例为60%、损失类计提比例为100%。

      8.收入确认的原则和方法，本行遵循权责发生制原则的收入原则。

      9.固定资产计价和折旧方法。

      本行按照下列原则计价（1）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出作为原价。（2）购入和有偿调入的固定资产，以买入价加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费和缴纳的税金等作为原价。需要改装后才能使用的固定资产还应加上改装费。（3）融资租入的固定资产（房屋、建筑物等不动产除外），按租赁合同或协议确定的设备价款加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费、利息支出和外币折合差额等计价。（4）投资者投入的固定资产，按评估确认或合同协议约定的价值作为原价。（5）在原有基础上改建、扩建的固定资产，按其原值加上改建 、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中发生和变价收入后的金额作为原价。（6）无偿调入的固定资产，按调出单位的账面原值减去原运输费、途中保险费、包装费、安装费，加上调入单位支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费后的价值作为原值。（7）接受捐赠的固定资产，按所付票据或资产验收清单所列金额加上由本行负担的运输、保险、安装、包装费作为原价。无发票的按评估价格或其相同技术性能和新旧程度的市场价格作为原价。（8）盘盈的固定资产，按照其同类固定资产的重置完全价值（指按现行市场价格重新购置某项固定资产所需支付的金额）作为原价。（9）换取的固定资产，是指用本行的固定资产，交换取得其他企业、单位或个人资产，作为本行的固定资产。

      本行折旧采用年限平均法。房屋、建筑物的净残值率原则上规定为5%；与经营管理有关的办公家具、汽车、摩托车、电子设备等的净残值率原则上规定为3%。

      固定资产计提折旧的最低年限：

      （1）房屋、建筑物，为20年；

      （2）与经营管理有关的办公家具等，为5年；

      （3）汽车、摩托车，为4年；

      （4）电子设备，为3年。

      10.所得税的会计处理方法采用应付税款法核算。

      （二）关联交易情况

      本行的关联方主要是高管人员、内部职工、股东。

      1.向本行股东发放信用贷款1户375万元。

      2.年末最大十名股东无质押情况。

      3.年末本行最大一户关联方授信余额占本行资本净额5.61%，没有超10%要求，为一般关联交易。

      4.年末全部关联方授信总额占本行资本净额的26.67%，达到监管要求。

      （三）会计报表重要项目情况

      1.存放同业款项。2019年末本行存放同业款15000万元，较年初减少25902万元。

      2.各项贷款。2019年末各项贷款余额270621万元，其中：信用贷款152106万元,保证贷款9198万元，抵押贷款103153万元，质押贷款6164万元。

      3.不良贷款。2019年末不良贷款余额9235万元，较年初下降8626万元,不良贷款占比3.41%，较年初下降1.35%。

      4.资本充足状况。2019年末核心资本42452万元，资本净额44565万元，本行资本金主要由实收资本（股本）、盈余公积及一般风险准备构成。

      三、财务执行情况

      （一）资产、负债、所有者权益情况

      1.资产情况。2019年末资产总额353080万元。

      2.负债情况。2019年末负债总额310628万元。

      3.所有者权益情况。2019年末所有者权益42463万元，比上年增1879万元。

      （二）财务收支情况

      全年实现各项收入21848万元，其中贷款利息收入20090万元；全年各项支出21746万元，比上年下降6664万元。

      （三）利润及分配情况

      按照《金融企业财务规则》《省联社办公室关于做好全省农信社2019年会计决算工作的通知》《贵州荔波农村商业银行股份有限公司章程》的规定，提取法定盈余公积金10万元；提取一般准备825万元。根据《省联社办公室关于全省农信2019年度股金分红工作要求的通知》要求，按3.6%计提股金红利927万元。

       

      第三章  风险管理状况

       

      一、信用风险状况

      （一）目前本行信用风险状况

      1.2019年末不良贷款余额9235万元，较年初下降8626万元，降幅48.30%；不良贷款占比3.41%，较年初下降1.35%。

      2.2019年末单一客户授信集中度7.29%，符合≤10%的监管要求。

      3.2019年末本行最大十户贷款授信集中度53.82%，符合≤150%的监管要求。

      4.2019年末前十大户关联方授信总额占本行资本净额的26.67%，符合监管要求。

      （二）主要监管指标达标情况

      2019年度从成本中提取资产减值准备3798万元，资产减值准备年末余额12133万元，资本充足率17.14%，拨备覆盖率122.88%，监管指标达监管要求。

      （三）信用风险管理采取的措施

      1.强化组织保障，确保风险处置扎实推进。在省联社的指导下，2019年7月9日制定《贵州荔波农村商业银行股份有限公司风险处置方案》，成立以党委书记甘虹为组长，其他领导班子成员为副组长，各部门、各网点负责人为成员的风险处置工作领导小组，负责全行风险处置工作的全面统筹及推进落实，领导小组下设5个工作组，明确各工作组的组成人员及职责分工，确保各项风险处置工作有序、有效推进。

      2.多措并举，强化不良贷款清收处置。一是2019年7月制定不良贷款清收处置方案，迅速摸清风险底数，逐户制定“一户一策”清收处置措施，明确清收责任人及清收时限。二是建立不良贷款清收处置机制。建立领导认领挂帮机制、联合清收工作机制、工作帮督机制、监督问责机制。三是加大依法清收力度。联合法院开展依法清收，重点通过依法诉讼、押品查封、关联资产保全、执行拍卖、纳入失信人员惩戒、司法约谈、执行“雷霆”行动、巡回法庭现场审判等方式打击逃废债行为。四是积极开展市场化处置，拓宽不良贷款处置渠道，快速实现资产质量的优化。五是强化不良贷款责任追究，严格落实相关责任人的清收责任，将清收责任贷款纳入绩效工资挂钩考核。六是强化不良贷款清收考核。各部门30%、网点35%的绩效工资用于不良贷款压降的专项考核，进一步加大不良贷款的考核力度，针对新形成不良贷款的着重处罚相关责任人。

      二、流动性风险状况

      2019年末，本行流动性比例40.06%，高于≥25%监管标准值；核心负债依存度78.24 %，高于≥60%监管标准；流动性缺口率33.7%，高于≥-10%监管标准值；人民币超额备付率13.84%，高于≤5%监管标准值（财务核实）；存贷款比例108.2%，高于≥75%监管要求。

      三、市场风险状况

      本行市场风险主要来源于利率风险。成立了利率管理管理委员会，积极创建科学有效的市场风险管理制度，努力提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力。通过加强业务和制度创新，深化经济政策和金融市场研究，把握市场利率变动走势，增强利率风险管理能力，提高市场风险管理水平。

      四、操作风险状况

      本行为降低操作风险，以加强思想教育引导，树立全员全面风险管理意识，建立绩效薪酬延期支付制度，让每一名员工都承担风险。建立健全风险管理组织架构、落实责任、落实工作内容，将风险管理理念贯穿到各业务条线的全过程。按照“开展一项业务，配套一项制度，设计一项流程”的原则要求，继续完善信贷、财务、风险、科技、安全和综合管理等方面的制度和流程设计工作。

      主要措施：一是规范管理，制度先行。在认真贯彻执行国家金融法律、法规和银保监会、省联社的规章制度前提下，结合我行实际，不断完善和健全各项内控制度和考核考评体系，确保“业务拓展到哪里、制度建设跟进到哪里、内控措施落实到哪里”，对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面清理，查遗补缺，充实完善。2019年度制定、修改、完善了涵盖信贷、财务、会计、门柜业务、科技等方面的规章制度，做到操作有程序、检查有制度，处罚有依据。与此同时，结合我行实际，严格岗位分工，因事设岗，因岗定人，明确各岗位或员工在业务操作中的责权划分以及应承担责任，使每项业务环节都纳入监控范围。二是明确案防主体责任。层层签订《案件防控工作目标责任书》《消防安全责任书》，将案防责任分解到各部室、支行、岗位和人员，形成一级抓一级、一级带一级、一级对一级负责和层层抓落实的工作机制。三是强化风险隐患排查。深入开展案防、安保、内控、财务、信贷、反洗钱等专项排查，着力构建风险长效机制，促进案件防控治理稳步推进。四是加强树立合规文化，组织全行开展“二十条”禁令、案件防控等相关内容的学习及考试，警示员工树立合规经营理念，进一步提高员工的风险防控能力。五是加强警示教育，组织干部员工60余人到贵州省桐州监狱开展党风廉政建设暨反腐倡廉警示教育活动，提醒员工筑牢拒腐防变的思想防线。六是加大责任追究。2019年以来加强对工作作风、劳动纪律、行风会纪的监督和业务的检查问责力度，对违规相关人员进行处罚。

       

      第四章  “三会”及管理层情况

       

      一、“三会”情况

      2019年度荔波农村商业银行召开股东大会1次，董事会4次，监事会3次。

      （一）股东大会

      2019年5月18日召开了贵州荔波农村商业银行股份有限公司第一届股东大会第六次会议。

      （二）董事会

      2019年召开董事会4次，具体如下：

      1.2019年5月18日召开第一届董事会第十五次会议、第十六次会议；

      2.2019年10月15日召开第一届董事会第十七次会议；

      3.2019年12月8日召开第一届董事会第十八次会议。

      （三）监事会

      2019年召开监事会3次，具体如下：

      1.2019年5月18日召开第一届监事会第十次会议；

      2.2019年10月15日召开第一届监事会第十一次会议；

      3.2019年12月8日召开第一届监事会第十二次会议。

      通过“三会分设、三权分离、三长分开、有效制约、协调发展”，进一步明确股东的权利与义务，制定股东大会、董事会、监事会、高级管理层议事规则和有关制度，确保三会一层权责明确、分工协作、相互制约。

      二、荔波农村商业银行管理层构成及员工情况

      （一）管理层构成情况

      1.中共贵州荔波农村商业银行股份有限公司委员会

      党委书记：甘  虹        

      党委委员：罗华平、韩敬波、潘仕凯、伍 义（2019年12月调离）  

      2.贵州荔波农村商业银行股份有限公司董事会

      董事长：莫玉均（2019年2月辞去董事长、董事职务）

      董  事：伍义（经营层临时负责人,于2019年12月申请辞去董事职务）、何金池(董事会秘书)、金敬进、邓玫、黄艳鹏、周平、向仁权、杨颖

      3.贵州荔波农村商业银行股份有限公司监事会

      监事长: 罗华平

      监  事: 陆艳珊、任安德、谢湘蓉、聂德建

      4.贵州荔波农村商业银行股份有限公司高级管理层

      经营班子负责人：韩敬波、伍义（于2019年12月调离）

      副行长：潘仕凯

      （二）员工情况

      员工人数及结构：截止2019年12月31日，共有员工216人。其中：在职员工192人（正式在岗员工187人，离岗退养5人）；退休员工24人。

      （三）公司部门及分支机构设置情况

      2019年末，贵州荔波农村商业银行股份有限公司内设管理部门15个，分别是办公室、党群工作部、业务发展部、三农服务部、扶贫事业部、合规风险部、财务统计部、电子银行部、纪检监察室、稽核审计部、安全保卫部、后勤服务中心、工会办、资产保全部、反洗钱监测分析中心。下设营业机构23个：营业部、播尧支行、方村支行、甲良支行、瑶山支行、佳荣支行、朝阳支行、立化支行、茂兰支行、玉屏支行、捞村分理处、古镇分理处、大榕树分理处、黎明关分理处、小七孔分理处、绿宝石分理处、水尧分理处、樟江分理处、时来分理处、洞塘分理处、永康分理处、阳凤分理处、阁龙社区分理处。

       

      第五章  年度重要事项

       

      一、最大十名股东情况

      2019年末，最大十名股东持股14172.88万元，占比55.05%。主要情况如下：

出资人	出资金额（万元）	出资比例%
荔波县建设工程有限责任公司	2529.97	9.83
贵州荔波旅游发展（集团）有限公司	2437.50	9.47
荔波迎西开发有限责任公司	2169.21	8.43
浙江德利接插件有限公司	2073.53	8.05
荔波县恒福房地产开发有限责任公司	1381.17	5.37
贵州合朋金石建材市场开发有限公司	1356.99	5.27
荔波樟江实业有限责任公司	1205.00	4.68
贵州大鹏旅游开发有限责任公司	574.41	2.23
欧鼎金	256.34	0.99
王小波	222.14	0.86

      二、股本金结构及变动情况

      2018年末，本行股本总额25742.63万元。投资股占比100%。其中法人股14268.45万元，占比55.43%，内部职工股4903.62万元，占比19.05%，其他自然人股6570.56万元。股东户数772户，其中法人股12户，内部员工股169户，其他自然人股591户。2019年末，本行股本总额25742.63万元。投资股占比100%。其中法人股14268.45万元，占比55.43%，内部职工股4895.33万元，占比19.02%，其他自然人股6579万元。股东户数772户，其中法人股12户，内部员工股165户，其他自然人股595户。

      三、救助金及不良贷款批量转让情况

       

       

      四、本年度我行无任何经济、刑事案件和重大责任事故

      以上报告客观、真实，我行对上述报告内容的真实性承担法律责任。我行在各营业网点置备经银保监部门审核同意的《贵州荔波农村商业银行股份有限公司2019年度信息披露报告》以及《贵州荔波农村商业银行股份有限公司2019年度信息披露表》，供广大股东及其他利益相关者查阅，请股东及利益相关者予以监督。

       

       

       

      贵州荔波农村商业银行股份有限公司

      2020年4月13日