贵州荔波农村商业银行股份有限公司 2021年度信息披露报告

      根据《商业银行信息披露办法》和《贵州荔波农村商业银行股份有限公司信息披露暂行办法》的规定，2021年度信息披露报告经贵州荔波农村商业银行股份有限公司第一届股东大会第九次会议审议通过，现向社会公开发布。

       

      第一章 本行简介

       

      贵州荔波农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）于2014年9月25日正式挂牌开业。2021年末，本行管理部门设10个部室（宣传群工部、人力资源部、综合管理部、业务发展部、财务统计部、纪检监察室、合规风险部、网络金融部、安全保卫部、稽核审计部），下设23个营业网点。

      法定名称：贵州荔波农村商业银行股份有限公司

      经济性质：股份制

      注册资本：257426264.00元

      单位负责人：雷晟

      联系地址：贵州省黔南布依族苗族自治州樟江园广场西侧

      联系电话：0854－3619928

      邮政编码：558400

      业务范围：1.吸收公众存款；2.发放短期、中期和长期贷款；3.办理国内结算；4.办理票据承兑和贴现；5.代理发行、代理兑付、承销政府债券；6.买卖政府债券、金融债券；7.从事同业拆借；8.从事借记卡业务；9.代理收付款项及代理保险业务；10.提供保管箱服务；11.经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。

       

      第二章 财务会计报告

       

      一、会计报表

      本年度主要编制的会计报表为业务状况表、资产负债表、财务损益表、利润分配表、固定资产表等（详见附表）。

      二、会计报表附注

      （一）会计政策和会计估计

      1.会计制度。本行执行《企业会计准则》《金融企业会计制度》《金融企业财务规则》,中华人民共和国国家税务总局和中国人民银行联合颁发的《农村信用合作社财务管理实施办法》及《省联社办公室关于做好全省农信社2021年会计决算工作的通知》等。

      2.会计年度为公历1月1日至12月31日。

      3.记账本位币为人民币。

      4.记账基础以权责发生制为记账基础，计价原则以历史成本为计价原则。

      5.贷款的种类，目前本行主要开办的有个人类贷款、公司类贷款，包括个人投资经营、个人消费类以及中小微企业固定资产、流动资金和小微企业授信贷款等产品。

      6.投资核算方法，本行取得的投资按照投资成本计价，对外投资没有控制权的采用成本法核算，拥有控制权的采用权益法核算。

      7.计提各项资产减值准备的范围和方法。

      资产减值准备是指本行对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期投资减值准备。

      （1）计提范围：

      一般准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）、拆借（拆出）、存放同业款项、应收利息（不含贷款、拆放同业应收利息）、应收股利、应收租赁款、其他应收款等资产。

      贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行卡透支、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等）、进出口押汇、拆出资金、应收融资租赁款等。

      坏账准备的计提范围为存放同业款项、应收债劵利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项。

      长期投资减值准备的计提范围为股权投资和债权投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）。

      （2）计提方法。一是一般准备的计提，为防范经营风险，增强抵御风险能力，促进本行稳健经营，建立资本的自我补充机制，本行从净利润中提取的一般准备（“3041一般准备”科目余额）应不低于风险资产期末余额的1.5%。二是贷款损失准备的计提，按照下列比例计提贷款损失专项准备：正常类计提比例1.5%、关注类计提比例为3%、次级类计提比例为30%、可疑类计提比例为60%、损失类计提比例为100%。

      8.收入确认的原则和方法，本行遵循权责发生制原则的收入原则。

      9.固定资产计价和折旧方法。

      本行按照下列原则计价（1）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出作为原价。（2）购入和有偿调入的固定资产，以买入价加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费和缴纳的税金等作为原价。需要改装后才能使用的固定资产还应加上改装费。（3）融资租入的固定资产（房屋、建筑物等不动产除外），按租赁合同或协议确定的设备价款加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费、利息支出和外币折合差额等计价。（4）投资者投入的固定资产，按评估确认或合同协议约定的价值作为原价。（5）在原有基础上改建、扩建的固定资产，按其原值加上改建 、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中发生和变价收入后的金额作为原价。（6）无偿调入的固定资产，按调出单位的账面原值减去原运输费、途中保险费、包装费、安装费，加上调入单位支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费后的价值作为原值。（7）接受捐赠的固定资产，按所付票据或资产验收清单所列金额加上由本行负担的运输、保险、安装、包装费作为原价。无发票的按评估价格或其相同技术性能和新旧程度的市场价格作为原价。（8）盘盈的固定资产，按照其同类固定资产的重置完全价值（指按现行市场价格重新购置某项固定资产所需支付的金额）作为原价。（9）换取的固定资产，是指用本行的固定资产，交换取得其他企业、单位或个人资产，作为本行的固定资产。

      本行折旧采用年限平均法。房屋、建筑物的净残值率原则上规定为5%；与经营管理有关的办公家具、汽车、摩托车、电子设备等的净残值率原则上规定为3%。

      固定资产计提折旧的最低年限：

      （1）房屋、建筑物，为40年；

      （2）与经营管理有关的办公家具等，为5年；

      （3）汽车、摩托车，为4年；

      （4）电子设备，为3年。·

      10.所得税的会计处理方法采用应付税款法核算。

      （二）关联交易情况

      本行的关联方主要是高管人员、内部职工、股东。

      1.未向本行股东发放信用贷款情况。

      2.年末最大十名股东无质押情况。

      3.年末本行最大一户关联方授信余额占本行资本净额7.54%，没有超10%要求，为一般关联交易。

      4.年末全部关联方授信总额占本行资本净额的31.46%，达到监管要求。

      （三）会计报表重要项目情况

      1.存放同业款项。2021年末本行存放同业款39937.14万元，较年初增加19117.08万元。

      2.各项贷款。2021年末各项贷款余额311844.86万元，其中：信用贷款187547.72万元,保证贷款8001.65万元，抵押贷款111247.74万元，质押贷款5097.74万元。

      3.不良贷款。2021年末不良贷款余额8922.33万元，较年初下降4626万元,不良率2.86%，较年初下降1.55%。

      4.资本充足状况。2021年末核心一级资本净额43287.74万元，资本净额46437.06万元，本行资本金主要由实收资本（股本）、盈余公积及一般风险准备构成。

      三、财务执行情况

      （一）资产、负债、所有者权益情况

      1.资产情况。2021年末资产总额391865.33万元，较年初增加15517万元。

      2.负债情况。2021年末负债总额348545.22万元，较年初增加15510万元。

      3.所有者权益情况。2021年末所有者权益43320.11万元，较年初增加7万元。

      （二）财务收支情况

      全年实现各项收入22264.28万元，其中贷款利息收入20236.13万元；全年各项支出21207.7万元，比上年上升835万元。

      （三）利润及分配情况

      按照《金融企业财务规则》《省联社办公室关于做好全省农信社2021年会计决算工作的通知》《贵州荔波农村商业银行股份有限公司章程》的规定，提取法定盈余公积金105.66万元。

       

      第三章  风险管理状况

       

      一、信用风险状况

      （一）目前本行信用风险状况

      1.2021年末不良贷款余额8922.33万元，较年初下降4626万元,不良率2.86%，较年初下降1.55%。

      2.2021年末单一客户授信集中度7.54%，符合≤10%的监管要求。

      3.2021年末本行最大十户贷款授信集中度63.41%，符合≤150%的监管要求。

      4.2021年末前十大户关联方授信总额占本行资本净额的20.50%，符合监管要求。

      （二）主要监管指标达标情况

      2021年度从成本中提取资产减值准备2593.21万元，资产减值准备年末余额14498.45万元，资本充足率16.57%，拨备覆盖率153.55%，监管指标达监管要求。

      （三）信用风险管理采取的措施

      1.强化组织保障，确保风险处置扎实推进。在省联社的正确指导下，按照《贵州荔波农村商业银行股份有限公司风险处置方案》，成立以党委书记雷晟为组长，其他领导班子成员为副组长，各部门、各网点负责人为成员的风险处置工作领导小组，负责全行风险处置工作的全面统筹及推进落实，领导小组下设5个工作组，明确各工作组的组成人员及职责分工，确保各项风险处置工作有序、有效推进。

      2.多措并举，强化不良贷款清收处置。一是坚持定力抓风险管控。制定《荔波农商银行三年（2020-2022）不良贷款压降规划》《风险救助金置换贷款管理办法》，对全辖11个独立考核网点开展不良贷款督导，对不良贷款全面排查，摸清自身风险底数，多个维度分析不良贷款结构及成因，逐笔制定化解措施，全年清收不良贷款1.43亿元。二是加大依法清收力度。联合法院通过依法诉讼、押品查封、关联资产保全、执行拍卖、纳入失信人员惩戒、司法约谈、“雷霆”行动、巡回法庭现场审判等方式打击逃废债行为。三是强化不良贷款清收考核。制定《2021年不良贷款清收奖励办法》，将绩效工资用于不良贷款压降的专项考核，进一步加大不良贷款的考核力度，针对新形成不良贷款的着重处罚相关责任人。

      二、流动性风险状况

      2021年末，本行流动性比例55.85%，高于≥25%监管标准值；核心负债依存度74%，高于≥60%监管标准；流动性缺口率39.68%，高于≥-10%监管标准值；人民币超额备付率5.28%，高于≤5%监管标准值；存贷款比例91.31%，高于≥75%监管要求。

      三、市场风险状况

      本行市场风险主要来源于利率风险。成立了利率管理管理委员会，建立科学有效的市场风险管理制度，提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力。通过加强业务和制度创新，深化经济政策和金融市场研究，把握市场利率变动走势，增强利率风险管理能力，提高市场风险管理水平。

      四、操作风险状况

      本行为降低操作风险，加强全员思想教育引导，树立全面风险管理意识，建立绩效薪酬延期支付制度，让每一名员工都能承担风险。建立健全风险管理组织架构、落实责任，将风险管理理念贯穿到各业务条线的全过程。按照“开展一项业务，配套一项制度，设计一项流程”的原则要求，完善信贷、财务、风险、科技、安全和综合管理等方面的制度。

      主要措施：一是加强法人治理，推进制度建设。在认真贯彻执行国家金融法律、法规和银保监会、省联社的规章制度前提下，结合本行实际，不断完善和健全各项内控制度和考核考评体系，对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面清理，查遗补缺，充实完善。全面开展制度“废改立释”，涉及财务、风险、信贷、安保、人事等方面制度83个，做到操作有程序、检查有制度、处罚有依据。制定“三定”方案，严格岗位分工，因事设岗，因岗定人，明确各岗位在业务操作中的责权，使每项业务环节都纳入监控范围。二是明确案防主体责任。层层签订案防、消防、安全、禁毒、维稳责任书，将案防责任分解，层层落实。三是强化风险隐患排查。深入开展案防、安保、财务、信贷、反洗钱等专项排查，着力构建风险长效机制，促进案件防控治理稳步推进。四是加强树立合规文化，组织全行开展经营管理“二十条”禁令、财会人员“十二条禁令”、案件防控等相关内容的学习及考试，警示员工树立合规经营理念，进一步提高员工的风险防控能力。五是加强警示教育。邀请到荔波县委常委、县纪委书记、县监委主任作警示教育专题授课。组织学习《贵州农信案件警示教育手册》、农信系统内《某某联社柜员侵占对公客户资金案》、《某某联社员工某某忏悔书》等典型案例，用发生在身边的人和身边的事教育广大干部员工，要树立正确的世界观、人生观和价值观。六是加大责任追究。一年来加强对工作作风、劳动纪律、行风会纪的监督和业务的检查问责力度，对违规相关人员进行处罚。

       

      第四章  “三会一层”情况

       

      一、“三会”情况

      2021年度荔波农村商业银行召开股东大会2次，董事会4次，监事会3次。

      （一）股东大会

      2021年5月18日召开了贵州荔波农村商业银行股份有限公司第一届股东大会第八次会议。

      2021年11月25日召开了贵州荔波农村商业银行股份有限公司第一届股东大会2021年度临时股东大会。

      （二）董事会

      2021年召开董事会4次，具体如下：

      1.2021年5月18日召开第一届董事会第二十三次会议；

      2.2021年9月29日召开第一届董事会第二十四次会议；

      3.2021年11月25日召开第一届董事会第二十五、第二十六次会议。

      （三）监事会

      2021年召开监事会3次，具体如下：

      1.2021年5月18日召开第一届监事会第十六次会议；

      2.2021年9月29日召开第一届监事会第十七次会议；

      3.2021年11月25日召开第一届监事会第十八次会议。

      通过“三会分设、三权分离、三长分开、有效制约、协调发展”，进一步明确股东的权利与义务，制定股东大会、董事会、监事会、高级管理层议事规则和有关制度，确保三会一层权责明确、分工协作、相互制约。

      二、贵州荔波农村商业银行股份有限公司管理层构成及员工情况

      （一）管理层构成情况

      1.中共贵州荔波农村商业银行股份有限公司委员会

      党委书记：雷  晟        

      党委委员： 韩敬波、周原赋、姚晴启

      2.贵州荔波农村商业银行股份有限公司董事会

      董事长：雷  晟

      董  事：韩敬波（副董事长、行长）、何金池(董事会秘书)、金敬进、邓玫、黄艳鹏、周平、杨颖

      3.贵州荔波农村商业银行股份有限公司监事会

      监  事: 陆艳珊、任安德、谢湘蓉、聂德建

      4.贵州荔波农村商业银行股份有限公司高级管理层

      行长：韩敬波

      副行长：周原赋、姚晴启

      （二）员工情况

      员工人数及结构：截止2021年12月31日，共有员工219人。其中：在职员工193人（正式在岗员工176人，离岗退养17人）；退休员工26人。

      （三）内设部门及分支机构设置情况

      2021年末，贵州荔波农村商业银行股份有限公司内设管理部门10个，分别是综合管理部、宣传群工部、人力资源部、业务发展部、合规风险部、财务统计部、网络金融部、纪检监察室、安全保卫部、稽核审计部。下设营业机构23个：营业部、播尧支行、方村支行、甲良支行、瑶山支行、佳荣支行、朝阳支行、立化支行、茂兰支行、玉屏支行、捞村分理处、古镇分理处、大榕树分理处、黎明关分理处、小七孔分理处、绿宝石分理处、水尧分理处、樟江分理处、时来分理处、洞塘分理处、永康分理处、阳凤分理处、阁龙社区分理处。

       

      第五章  年度重要事项

       

      一、最大十名股东情况

      2021年末，最大十名股东持股13886.27万元，占比53.94%。主要情况如下：

      

      二、股本金结构及变动情况

      2021年末，本行股本总额25742.63万元。投资股占比100%。其中法人股14018.45万元，占比54.46%，内部职工股4899.02万元，占比19.03%，其他自然人股6825.16万元，占比26.51%。股东户数772户，其中法人股13户，内部员工股167户，其他自然人股592户。

      三、消费者权益保护情况

      本行高度重视消费者权益保护工作，一是加强金融消费者权益保护相关知识学习教育，利用晨会、晚训等方式组织员工学习上级监管部门及省联社关于金融消费权益保护制度办法等文件内容，不断提高员工金融消费权益保护能力，为我行消保各项工作的稳步推进提供保障。二是多种形式开展“3·15”消费者保护宣传活动。不断提升金融服务质量，保障金融消费安全，进一步推进金融消费者教育规范化、常态化，提高消费者风险意识和自我保护能力。三是加强对消费者投诉统计分析，针对消费者投诉反映的热点、难点及突出问题，认真查找金融产品设计、内控制度和金融服务等工作的薄弱环节和不足，对产品设计、内控制度、操作流程等方面实施改进和完善，切实维护金融消费者的合法权益。

      2021年度，我行累计接到4例投诉案件，较2020年下降2例，降幅33.33%。从业务渠道上看，营业现场投诉3笔，电子渠道投诉1笔。从投诉业务类别上看，贷款业务投诉1笔，支付结算投诉1笔，其他业务投诉2笔。从投诉原因来看，因服务态度及服务质量的引起的投诉3例，因债务催收方式和手段引起的投诉1例。投诉办结率100%。

      四、本年度本行无任何经济、刑事案件和重大责任事故

      以上报告客观、真实，本行对上述报告内容的真实性承担法律责任。本行在各营业网点置备经银保监部门审核同意的《贵州荔波农村商业银行股份有限公司2021年度信息披露报告》以及《贵州荔波农村商业银行股份有限公司2021年度信息披露表》，供广大股东及其他利益相关者查阅，请股东及利益相关者予以监督。