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贵州普定农村商业银行股份有限公司 2022年度信息披露报告

来源：普定农商银行 发布时间：2023-12-09

贵州普定农村商业银行股份有限公司

2022年度信息披露报告

第一章重要提示

  贵州普定农村商业银行股份有限公司（以下简称“贵州普定农商银行”）董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。

  贵州普定农商银行2022年度财务报告已经贵州源信益会计师事务所（普通合伙）审计并出具了无保留意见的审计报告。

  贵州普定农商银行董事会负责人、高级管理层负责人、财务部门负责人声明:保证本年度报告中财务数据真实、准确。

  本报告按现行国家法律、法规、政策及贵州普定农商银行章程等规定依法披露。

第二章基本信息

  贵州普定农商银行是以“立足县域，服务‘三农’、服务小微企业、服务社区居民”为市场定位的股份制地方法人银行业金融机构。

  中文名称：贵州普定农村商业银行股份有限公司

  中文简称：贵州普定农商银行

  注册资本：壹亿玖仟玖佰零伍万肆仟叁佰壹拾贰元陆角伍分

  注册地址：贵州省安顺市普定县穿洞街道中心大道（新县委大楼旁）

  成立时间：1954年6月1日

  经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务（借记卡）；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行保险监督管理机构批准的其他业务。

  法定代表人：陈明龙

  主要股东及其持股情况：贵州普定农商银行的主要股东分别为贵州省供销储运有限公司、安顺天瑞房地产开发有限责任公司、普定县绿源苗业开发有限公司、贵州和阳建设工程有限公司、贵州省普定县黔龙茶业有限公司、普定县朵贝重华茶业有限责任公司，其中：贵州省供销储运有限公司持股1985万股，占总股份的9.97%；安顺天瑞房地产开发有限责任公司持股1985万股，占总股份的9.97%；普定县绿源苗业开发有限公司持股1000万股，占总股份的5.02%；贵州和阳建设工程有限公司持股900万股，占总股份的4.52%；贵州省普定县黔龙茶业有限公司持股850万股，占总股份的4.27%；普定县朵贝重华茶业有限责任公司持股480万股，占总股份的2.41%。

  客服和投诉电话：0851-38227900。

  分支机构营业场所：贵州普定农商银行下辖21家支行，具体机构名称及营业场所见《贵州普定农村商业银行股份有限公司分支机构营业场所表》：

贵州普定农村商业银行股份有限公司分支机构营业场所表

序号

支行名称

营业场所

1

补郎支行

普定县补郎乡新秀村猛戛组123号

2

红旗支行

普定县穿洞街道中心大道金地翠园28号楼1层1号

3

白岩支行

普定县白岩镇信合路76号

4

定南支行

普定县定南街道鑫旺大市场1栋A-1号

5

猴场支行

普定县猴场乡猴场村平安路165号

6

化处支行

普定县化处镇化处村翠峰路1号

7

鸡场支行

普定县鸡场坡镇鸡场村复兴路

8

顺时支行

普定县定南街道顺时小区二组团3号楼

9

穿洞支行

普定县穿洞街道龙新村兴龙路118号

10

马场支行

普定县马场镇党固村西堡大道

11

马场老街支行

普定县马场镇马场村奇石路54号

12

马官支行

普定县马官镇马堡村滨河大道

13

余官支行

普定县马官镇余官村

14

猫洞支行

普定县猫洞乡中心村月亮路54号

15

坪上支行

普定县坪上镇大哪村合意路23号

16

水母支行

普定县化处镇水母村桥边

17

太平支行

普定县黄桶街道太平农场

18

文明支行

普定县定南街道文明路顺时公寓

19

魏旗支行

普定县白岩镇讲义大道4号

20

西安支行

普定县穿洞街道西安路颐景园小区3号楼1-4号

21

玉兔支行

普定县穿洞街道玉兔山社区28栋

第三章财务会计报告

（一）会计报表

1.资产负债表

单位名称：贵州普定农村商业银行股份有限公司2022年12月31日单位：元

项目

行次

年初余额

期末余额

资产：

1

    

现金及存放中央银行款项

2

753,791,943.23

390,209,878.11

贵金属

3

-

-

存放联行款项

4

-

-

存放同业款项

5

630,605,268.94

901,256,965.61

拆出资金

6

-

-

衍生金融资产

7

-

-

买入返售金融资产

8

-

-

发放贷款和垫款

9

3,940,928,631.76

4,130,793,740.37

金融投资：

10

-

-

交易性金融资产

11

-

-

债权投资

12

10,858,750.00

10,008,750.00

其他债权投资

13

-

355,599,744.12

其他权益工具投资

14

300,000.00

300,000.00

长期股权投资

15

-

-

投资性房地产

16

-

-

固定资产

17

204,915,063.17

208,339,652.04

使用权资产

18

-

-

在建工程

19

-

15,000.00

无形资产

20

1,834,331.49

2,015,926.32

递延所得税资产

21

54,660,779.43

54,660,779.43

其他资产

22

278,065,667.44

275,701,838.18
 

23

-

-
 

24

-

-
 

25

-

-
 

26

-

-
 

27

-

-
 

28

-

-
 

29

-

-
 

30

-

-
 

31

-

-

资产总计

32

5,875,960,435.46

6,328,902,274.18

项目

行次

年初余额

期末余额

负债：

33

    

向中央银行借款

34

686,010,000.00

572,690,000.00

联行存放款项

35

83,583.29

115,264.03

同业及其他金融机构存放款项

36

-

-

拆入资金

37

-

-

交易性金融负债

38

-

-

衍生金融负债

39

-

-

卖出回购金融资产款

40

-

-

吸收存款

41

4,453,201,988.74

5,013,558,570.10

应付职工薪酬

42

17,764,907.18

23,158,366.52

应交税费

43

16,436,175.90

10,775,015.59

租赁负债

44

-

-

预计负债

45

-

34,415.92

应付债券

46

-

-

其中：优先股

47

-

-

永续债

48

-

-

递延所得税负债

49

-

-

其他负债

50

151,123,302.89

159,035,322.94

负债合计

51

5,324,619,958.00

5,779,366,955.10

所有者权益（或股东权益）：

52

    

实收资本（或股本）

53

199,054,312.65

199,054,312.65

其他权益工具

54

-

-

其中：优先股

55

-

-

永续债

56

-

-

资本公积

57

51,840,000.00

51,840,000.00

减：库存股

58

-

-

其他综合收益

59

-

-361,712.32

盈余公积

60

38,630,761.50

38,920,761.50

一般风险准备

61

139,384,187.73

143,432,774.48

未分配利润

62

122,431,215.58

116,649,182.77

所有者权益合计

63

551,340,477.46

549,535,319.08

负债和所有者权益总计

64

5,875,960,435.46

6,328,902,274.18

2.利润表

单位名称：贵州普定农村商业银行股份有限公司2022年度单位：元

项目

行次

上年同期数

本年累计数

一、营业收入

1

244,091,954.89

238,474,626.44

（一）利息净收入

2

250,738,130.96

248,445,873.26

利息收入

3

348,680,093.74

350,879,768.22

利息支出

4

97,941,962.78

102,433,894.96

（二）手续费及佣金净收入

5

-7,011,637.04

-10,234,106.88

手续费及佣金收入

6

4,273,394.03

3,043,640.99

手续费及佣金支出

7

11,285,031.07

13,277,747.87

（三）投资收益（损失以“-”号填列）

8

170,734.12

96,929.17

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

9

-

-

以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）

10

-

-

（四）其他收益

11

157,910.92

144,246.60

（五）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

12

-

-

（六）汇兑收益（损失以“-”号填列）

13

-

-

（七）其他业务收入

14

36,815.93

21,684.29

（八）资产处置收益（损失以“-”号填列）

15

-

-

二、营业支出

16

176,183,710.85

219,445,404.64

（一）税金及附加

17

2,245,736.83

2,323,063.94

（二）业务及管理费

18

142,476,887.63

126,654,841.99

项目

行次

上年同期数

本年累计数

（三）信用减值损失

19

29,415,459.93

88,796,877.71

（四）其他资产减值损失

20

878,528.41

-

（六）其他业务成本

22

1,167,098.05

1,670,621.00

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

23

67,908,244.04

19,029,221.80

加：营业外收入

24

2,196,654.77

1,028,740.99

减：营业外支出

25

12,706,413.79

3,307,104.04

四、利润总额（亏损以“-”号填列）

26

57,398,485.02

16,750,858.75

减：所得税费用

27

22,398,485.02

13,850,858.75

五、净利润（亏损以“-”号填列）

28

35,000,000.00

2,900,000.00

归属于母公司所有者的净利润

29

-

-

少数股东损益

30

-

-

六、其他综合收益的税后净额

31

-

-361,712.32

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

32

-

-

1．重新计量设定受益计划变动额

33

-

-

2．权益法下不能转损益的其他综合收益

34

-

-

3．其他权益工具投资公允价值变动

35

-

-

4．企业自身信用风险公允价值变动

36

-

-

5．其他

37

-

-

（二）将重分类进损益的其他综合收益

38

-

-361,712.32

1．权益法下可转损益的其他综合收益

39

-

-

2．其他债权投资公允价值变动

40

-

-361,712.32

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

41

-

-

4．其他债权投资信用损失准备

42

-

-

5．现金流量套期储备

43

-

-

6．外币财务报表折算差额

44

-

-

7．其他

45

-

-

七、综合收益总额

46

35,000,000.00

2,538,287.68

归属于母公司所有者的综合收益总额

47

-

-

项目

行次

上年同期数

本年累计数

归属于少数股东的综合收益总额

48

-

-

八、每股收益：

49

-

-

（一）基本每股收益

50

-

-

（二）稀释每股收益

51

-

-
 

52

    
 

53

    

3.现金流量表

单位名称:贵州普定农村商业银行股份有限公司2022年度金额单位：元

项目

行次

上年数

本年数

一、经营活动产生的现金流量：

1

    

客户存款和同业存放款项净增加额

2

2,895,647.70

557,241,323.90

向中央银行借款净增加额

3

-241,970,000.00

-113,320,000.00

向其他金融机构拆入资金净增加额

4

    

收取利息、手续费及佣金的现金

5

363,538,210.92

354,143,724.23

收到其他与经营活动有关的现金

6

2,233,470.70

48,931,171.72

经营活动现金流入小计

7

126,697,329.32

846,996,219.85

客户贷款及垫款净增加额

8

33,559,550.93

265,806,052.99

存放中央银行和同业款项净增加额

9

-121,488,943.65

270,651,696.67

支付利息、手续费及佣金的现金

10

91,561,254.73

105,904,098.87

支付给职工以及为职工支付的现金

11

108,937,422.87

90,631,875.30

支付的各项税费

12

53,542,183.68

31,028,445.28

支付其他与经营活动有关的现金

13

10,674,301.24

38,023,964.69

经营活动现金流出小计

14

176,785,769.80

802,046,133.80

经营活动产生的现金流量净额

15

-50,088,440.48

44,950,086.05

二、投资活动产生的现金流量：

16

    

收回投资收到的现金

17

0.00

0.00

取得投资收益收到的现金

18

170,734.12

96,929.17

收到其他与投资活动有关的现金

19

850,000.00

1,738,120.00

投资活动现金流入小计

20

1,020,734.12

1,835,049.17

投资支付的现金

21

    

项目

行次

上年数

本年数

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

22

25,267,585.40

52,730,248.08

支付其他与投资活动有关的现金

23

11,900,000.00

350,633,560.00

投资活动现金流出小计

24

37,167,585.40

403,363,808.08

投资活动产生的现金流量净额

25

-36,146,851.28

-401,528,758.91

三、筹资活动产生的现金流量：

26

    

吸收投资收到的现金

27

0.00

0.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

28

0.00

0.00

发行债券收到的现金

29

0.00

0.00

收到其他与筹资活动有关的现金

30

0.00

0.00

筹资活动现金流入小计

31

0.00

0.00

偿还债务支付的现金

32

0.00

0.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

33

38,741.17

7,003,392.26

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

34

    

支付其他与筹资活动有关的现金

35

0.00

0.00

筹资活动现金流出小计

36

38,741.17

7,003,392.26

筹资活动产生的现金流量净额

37

-38,741.17

-7,003,392.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

38

    

五、现金及现金等价物净增加额

39

-86,274,032.93

-363,582,065.12

加：期初现金及现金等价物余额

40

840,065,976.16

753,791,943.23

六、期末现金及现金等价物余额

41

753,791,943.23

390,209,878.11
       

4-1.所有者权益变动表

      

单位名称:贵州普定农村商业银行股份有限公司

  

2022年度

金额单位：元

项目

行次

本年金额

归属于母公司所有者权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

资本公积

减：库存股

其他综合收益

盈余公积

一般风险准备

未分配利润
   

1

2

3

4

5

6

7

8

一、上年年末余额

1

199,054,312.65

51,840,000.00

-

-

38,630,761.50

139,384,187.73

122,431,215.58

551,340,477.46

加：会计政策变更

2

-

-

-

-

-

-

-

-

前期差错更正

3

-

-

-

-

-

-

-417,161.26

-417,161.26

二、本年年初余额

4

199,054,312.65

51,840,000.00

-

-

38,630,761.50

139,384,187.73

122,014,054.32

550,923,316.20

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

5

-

-

-

-361,712.32

290,000.00

4,048,586.75

-5,364,871.55

-1,387,997.12

（一）净利润

6

-

-

-

-

-

-

2,900,000.00

2,900,000.00

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

7

-

-

-

-361,712.32

-

-

-

-361,712.32

1．可供出售金融资产公允价值变动净额

8

-

-

-

-

-

-

-

-

（1）计入所有者权益的金额

9

-

-

-

-

-

-

-

-

（2）转入当期损益的金额

10

-

-

-

-

-

-

-

-

2．现金流量套期工具公允价值变动净额

11

-

-

-

-361,712.32

-

-

-

-361,712.32

（1）计入所有者权益的金额

12

-

-

-

-361,712.32

-

-

-

-361,712.32

（2）转入当期损益的金额

13

-

-

-

-

-

-

-

-

（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

14

-

-

-

-

-

-

-

-

3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

15

-

-

-

-

-

-

-

-

4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

16

-

-

-

-

-

-

-

-

5．其他

17

-

-

-

  

-

-

-

-

上述（一）和（二）小计

18

-

-

-

-361,712.32

-

-

2,900,000.00

2,538,287.68

（三）所有者投入和减少资本

19

-

-

-

-

-

-

-

-

1．所有者投入资本

20

-

-

-

-

-

-

-

-

2．股份支付计入所有者权益的金额

21

-

-

-

-

-

-

-

-

3．其他

22

-

-

-

-

-

-

-

-

（四）利润分配

23

-

-

-

-

290,000.00

4,048,586.75

-8,264,871.55

-3,926,284.80

1．提取盈余公积

24

-

-

-

-

290,000.00

  

-290,000.00

-

2．提取一般风险准备

25

-

-

-

-

-

4,048,586.75

-

4,048,586.75

3．对所有者（或股东）的分配

26

-

-

-

-

-

-

-7,974,871.55

-7,974,871.55

4．其他

27

-

-

-

-

-

-

-

-

（五）所有者权益内部结转

28

-

-

-

-

-

-

-

-

1．资本公积转增资本（或股本）

29

-

-

-

-

-

-

-

-

2．盈余公积转增资本（或股本）

30

-

-

-

-

-

-

-

-

3．盈余公积弥补亏损

31

-

-

-

-

-

-

-

-

4．一般风险准备弥补亏损

32

-

-

-

-

-

-

-

-

5．其他

33

-

-

-

-

-

-

-

-

四、本年年末余额

34

199,054,312.65

51,840,000.00

-

-361,712.32

38,920,761.50

143,432,774.48

116,649,182.77

549,535,319.08

4-2.所有者权益变动表（续）

单位名称:贵州普定农村商业银行股份有限公司

  

2022年度

金额单位：元

项目

行次

上年金额

归属于母公司所有者权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

资本公积

减：库存股

其他综合收益

盈余公积

一般风险准备

未分配利润
   

1

2

3

4

5

6

7

8

一、上年年末余额

1

199,054,312.65

51,840,000.00

-

-

35,110,740.23

127,926,709.29

107,425,316.72

521,357,078.89

加：会计政策变更

2

-

-

-

-

-

-

-

-

前期差错更正

3

-

-

-

-

-

-

-4,550,842.38

-4,550,842.38

二、本年年初余额

4

199,054,312.65

51,840,000.00

-

-

35,110,740.23

127,926,709.29

102,874,474.34

516,806,236.51

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

5

-

-

-

-

3,520,021.27

11,457,478.44

19,556,741.24

34,534,240.95

（一）净利润

6

-

-

-

-

-

-

35,000,000.00

35,000,000.00

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

7

-

-

-

-

-

-

-

-

1．可供出售金融资产公允价值变动净额

8

-

-

-

-

-

-

-

-

（1）计入所有者权益的金额

9

-

-

-

-

-

-

-

-

（2）转入当期损益的金额

10

-

-

-

-

-

-

-

-

2．现金流量套期工具公允价值变动净额

11

-

-

-

-

-

-

-

-

（1）计入所有者权益的金额

12

-

-

-

-

-

-

-

-

（2）转入当期损益的金额

13

-

-

-

-

-

-

-

-

（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

14

-

-

-

-

-

-

-

-

3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

15

-

-

-

-

-

-

-

-

4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

16

-

-

-

-

-

-

-

-

5．其他

17

-

-

-

  

-

-

-

-

上述（一）和（二）小计

18

-

-

-

-

-

-

35,000,000.00

35,000,000.00

（三）所有者投入和减少资本

19

-

-

-

-

-

-

-

-

1．所有者投入资本

20

-

-

-

-

-

-

-

-

2．股份支付计入所有者权益的金额

21

-

-

-

-

-

-

-

-

3．其他

22

-

-

-

-

-

-

-

-

（四）利润分配

23

-

-

-

-

3,520,021.27

11,457,478.44

-15,443,258.76

-465,759.05

1．提取盈余公积

24

-

-

-

-

3,500,000.00

-

-3,500,000.00

-

2．提取一般风险准备

25

-

-

-

-

-

11,455,008.44

-

11,455,008.44

3．对所有者（或股东）的分配

26

-

-

-

-

-

-

-11,943,258.76

-11,943,258.76

4．其他

27

-

-

-

-

20,021.27

2,470.00

-

22,491.27

（五）所有者权益内部结转

28

-

-

-

-

-

-

-

-

1．资本公积转增资本（或股本）

29

-

-

-

-

-

-

-

-

2．盈余公积转增资本（或股本）

30

-

-

-

-

-

-

-

-

3．盈余公积弥补亏损

31

-

-

-

-

-

-

-

-

4．一般风险准备弥补亏损

32

-

-

-

-

-

-

-

-

5．其他

33

-

-

-

-

-

-

-

-

四、本年年末余额

34

199,054,312.65

51,840,000.00

-

-

38,630,761.50

139,384,187.73

122,431,215.58

551,340,477.46

（二）会计报表附注

1.基本情况

普定县农村信用合作联社系经原中国银行业监督管理委员会贵州监管局批准，在原普定县工商行政管理局注册登记的具有独立法人资格的合作金融机构。根据《国务院关于深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）文件精神，于2003年进行了产权制度改革，并于2005年9月获准统一法人开业。步入了“自主经营、自我约束、自担风险、自负盈亏”的发展之路。后经改制，于2018年11月6日更名为贵州普定农村商业银行股份有限公司，于2019年1月挂牌开业，开业批复文件为《贵州银监局关于贵州普定农村商业银行股份有限公司开业的批复》（黔银监复〔2018〕162号）。

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务（借记卡）；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行保险监督管理机构批准的其他业务。

法定名称：贵州普定农村商业银行股份有限公司

统一社会信用代码：91520422780193252J

经济性质：其他股份有限公司(非上市)

注册资本：19905.431265万元

法定代表人：陈明龙

联系地址：贵州省安顺市普定县穿洞街道中心大道（新县委大楼旁）

联系电话：0853-38225740

邮政编码：562100

2.财务报表的编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

3.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了贵州普定农商银行的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

4.重要会计政策和会计估计

4.1会计年度

贵州普定农商银行的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

4.2记账本位币

贵州普定农商银行记账本位币为人民币。

4.3记账原则和计价基础

以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。

4.4现金及现金等价物

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款；现金等价物是风险很小的投资，包括存放中央银行的备付金、存放同业活期款项、存期不超过三个月的定期存款及市场上流通的原到期日在三个月内的短期债券投资等货币性资产。

4.5贷款种类和范围

4.5.1短期及中长期贷款的分类依据

按贷款的发放期限之长短确定。凡贷款期限在1年以内(含1年)的贷款作为短期贷款，贷款期限在1年以上至5年(含5年)的贷款作为中期贷款，贷款期限在5年以上的贷款作为长期贷款。

4.5.2贷款按五级分类分为正常、关注、次级、可疑和损失，其中：次级、可疑和损失合称为不良贷款。

4.5.2.1正常类贷款的划分依据

借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

4.5.2.2关注类贷款的划分依据

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

4.5.2.3次级类贷款的划分依据

指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

4.5.2.4可疑类贷款的划分依据：

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

4.5.2.5损失类贷款的划分依据

在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

4.6资产减值准备的核算方法

对全部风险资产按照《中国银保监会关于印发商业银行预期信用损失法实施管理办法的通知》（银保监规〔2022〕10号）以及《省联社办公室关于印发贵州省农村信用社金融资产减值操作规程的通知》（黔农信办发〔2021〕209号）规定，在每季末月最后一日，根据实际情况选择前一日数据或当日数据为基础计提减值准备，对减值计量范围内的金融资产逐笔进行阶段划分并进行减值计量，具体标准如下：

阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融资产，按相当于该资产未来12个月内预期信用损失金额来计量减值准备；

阶段二：自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值的金融资产，按相当于该资产整个存续期预期信用损失金额来计量减值准备。

阶段三：自初始确认后已发生信用减值的金融资产，按相当于该资产整个存续期预期信用损失金额来计量减值准备。

4.7固定资产计价和折旧方法

固定资产标准为用于生产经营、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位价值5,000元以上（含5,000元）的有形资产。且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、机器、设备、设施、办公家具、运输工具、电子设备等。

固定资产折旧采用平均年限法，并以各固定资产的原值扣除估计残值后，按估计使用年限计算折旧。各类固定资产的估计使用年限如下：

项目

预计使用年限

预计残值率

折旧率

房屋及建筑物

20

5%

4.75%

办公家具

5

3%

19.40%

交通工具

4

3%

24.25%

机器设备

3

3%

32.33%

电子设备

3

3%

32.33%

4.8在建工程核算方法

在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态前项目专门借款所发生的借款利息支出与汇兑损益。在建工程在交付使用时转入固定资产。

4.9无形资产及递延资产的计价及摊销

贵州普定农商银行无形资产主要包括土地使用权，递延资产主要包括非机房使用的电子设备及已经支出但摊销期限在一年以上的经营用房装修支出及其他资本性支出，按实际发生额入账。

土地使用权以直线法按实际可使用年限摊销。

贵州普定农商银行各分支机构的开办费待开始经营当月起一次计入开始经营当月的损益。

经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用期限摊销。

租赁费按实际租赁期平均摊销。

4.10贴现

贴现是指承兑汇票持有人将未到期的票据转让给银行，银行在扣除按贴现利率计算的贴现利息后，将其差额支付给汇票持有人的行为。

4.11利息收入确认原则

贷款按照协议利率按期计算确认利息收入。对超过原约定期限（含展期后）90天以上未收回的贷款，或者贷款应收利息自结息日起，逾期90天（含90天）后仍未收回的，该贷款转为停止计息贷款，为其计提的利息停止计入当期损益，而转为资产负债表外项目核算。已计提的应收贷款利息，在贷款到期90天后仍未收到的，或者在应收利息逾期90天后仍未收到的，冲减原已计入的利息收入，转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益，同样作为资产负债表外项目核算。在资产负债表外核算的应收贷款利息，在实际收到时,确认为收到当期的利息收入。

4.12利息支出确认原则

活期存款按日计提应付利息，按季支付利息，结息日为每季末20日，存款人申请销户时，结清自上一结息日至销户日期间的应付存款利息；定期存款按日计提应付利息，到期支付利息，部分或全部提前支取时，冲部分或全部支取部分按定期利率计提的利息，再按活期利率结清应付存款利息。

4.13投资性房地产的确认和计量

（1）贵州普定农商银行的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权；

②持有并准备增值后转让的土地使用权；

③已出租的建筑物。

（2）贵州普定农商银行投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（3）初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）后续计量

贵州普定农商银行采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

贵州普定农商银行有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

贵州普定农商银行期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

4.14职工薪酬

薪酬管理的范围、对象：行领导、在岗一般合同制员工（除内退人员外）。

（1）薪酬结构与确定

行领导的薪酬由基本年薪、绩效年薪构成；在岗一般合同制员工由基本薪酬、绩效薪酬构成。

（2）行领导及员工基本薪酬按月支付，绩效薪酬按月预发、按月或按季考核、年度清算支付方式。

4.15所得税

贵州普定农商银行按应付税款法核算企业所得税。

4.16利润分配顺序

（1）弥补以前年度亏损；

（2）按净利润10%计提法定盈余公积金；

（3）按不低于风险资产总额的1.5%计提一般准备金；

（4）支付股东红利，但需遵循省联社、监管部门的指导意见。

2021年，贵州普定农商银行实现净利润3500万元，年末未分配利润12595.12万元，按照《贵州普定农村商业银行股份有限公司2021年利润分配方案》，2021年度贵州普定农商银行利润分配如下：

①根据《金融企业财务规则》等法规的规定，提取法定盈余公积金352万元；

②按股本总额199,054,312.65元的4%计提2021年股金红利7,962,172.51元（含个人所得税），其中：代扣代缴股金红利个人所得税金额为1,016,434.5元（自然人股金127,054,312.65元）,现金分红金额为6,945,738.01元。

5.税项

税种

税率或征收率

计税依据

主要增值税

3%

应税收入

城市建设维护税

5%

应纳流转税额

教育费附加

3%

应纳流转税额

地方教育费附加

2%

应纳流转税额

企业所得税

15%

应纳税所得额

注：（1）根据《关于延续支持农村金融发展有关税收政策的通知》(财税〔2017〕44号)的规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，对金融机构农户小额贷款的利息收入，免征增值税，在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额。根据《财政部税务总局关于延续实施普惠金融有关税收优惠政策的公告》(财税〔2020〕22号)文件的规定，(财税〔2017〕44号)文件中规定于2019年12月31日执行到期的税收优惠政策，实施期限延长至2023年12月31日。

（2）根据《财政部国家税务总局关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》(财税〔2017〕77号)文件的规定，自2017年12月1日至2019年12月31日，对金融机构向农户、小微企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。根据《财政部税务总局关于延续实施普惠金融有关税收优惠政策的公告》(财税〔2020〕22号)文件的规定，(财税〔2017〕77号)文件中规定于2019年12月31日执行到期的税收优惠政策，实施期限延长至2023年12月31日。

（3）《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税发〔2011〕58号)、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）、国家税务总局关于发布《税收减免管理办法》的公告(国家税务总局公告2015年第43号)、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号）和《贵州省国家税务局关于全省农村信用社享受西部大开发税收优惠政策有关问题的通知》(黔国税函〔2014〕5号)税收规定，贵州普定农商银行企业所得税现按15%缴纳，对按10%减征部分的税款用于增加一般准备。

6.会计政策、会计估计变更和重大前期差错更正说明

报告期内无会计政策、会计估计变更和重大前期差错更正说明。

7.财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，“年初”系指2022年01月01日，“期末”系指2022年12月31日，“本年”系指2022年度，“上年”系指2021年度。（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

7.1现金及存放中央银行款项

项目

年初余额

期末余额

现金

67,703,790.94

64,725,598.43

准备金存款

678,075,152.29

320,851,279.68

缴存财政性存款

8,013,000.00

4,633,000.00

合计

753,791,943.23

390,209,878.11

说明:2022年12月31日，贵州普定农商银行适用的人民币存款准备金缴存比率为5.00%，贵州普定农商银行按规定向中国人民银行已足额缴存一般存款准备金。此款项不能用于日常业务。缴存存款准备金的范围包括财政预算外存款、个人存款、单位存款、委托负债业务轧减资产项目后的贷方余额、保证金存款及其他各项存款。

7.2存放同业款项

项目

年初余额

期末余额

存放同业款项

247,082,971.73

714,648,549.26

其中：存放银行业存款类金融机构活期款项

137,082,971.73

244,648,549.26

存放银行业存款类金融机构定期款项

110,000,000.00

470,000,000.00

存放系统内款项

391,402,487.93

194,488,607.07

其中：存放省联社清算资金

390,998,694.35

166,488,607.07

存放省内行社活期款项

403,793.58

28,000,000.00

存放同业款项合计

638,485,459.66

909,137,156.33

存放同业坏账准备

7,880,190.72

7,880,190.72

存放同业款项净额

630,605,268.94

901,256,965.61

（1）存放银行业存款类金融机构活期款项：

中国农业银行股份有限公司3,054,636.05元

中国建设银行股份有限公司131,593,913.21元

中国光大银行股份有限公司贵阳分行110,000,000.00元

（2）存放银行业存款类金融机构定期款项：

中国民生银行股份有限公司贵阳支行110,000,000.00元

贵阳银行股份有限公司110,000,000.00元

招商银行股份有限公司贵阳分行50,000,000.00元

兴业银股份有限公司贵阳分行120,000,000.00元

上海浦东发展银行贵阳分行营业部80,000,000.00元

（3）存放省内行社活期款项：

贵州省农村信用社联合社28,000,000.00元

（4）存放联社款项系存放贵州省农村信用合作联社款项，均为清算资金166,488,607.07元。

7.3客户贷款及垫款

7.3.1按结构分布情况

项目

年初余额

期末余额

农户贷款

2,822,508,009.65

2,885,629,063.50

涉农经济组织贷款

-

23,300,000.00

涉农企业贷款

459,172,544.27

474,159,441.00

非农贷款

866,058,486.85

1,030,343,168.98

信用卡透支

2,110,143.18

2,223,563.46

贷款及垫款总额

4,149,849,183.95

4,415,655,236.94

减：贷款损失准备

218,057,356.84

296,758,644.60

加：贷款应计利息

9,136,804.65

11,897,148.03

贷款及垫款净额

3,940,928,631.76

4,130,793,740.37

7.3.2按行业分布情况

项目

上年末金额

本年末金额

余额（万元）

占比%

余额（万元）

占比%

农、林、牧、渔业

136,106.35

32.80%

144,222.96

32.66%

采矿业

1,418.35

0.34%

1,696.77

0.38%

制造业

16,993.33

4.09%

15,827.87

3.58%

电力、热力、燃气及水的生产和供应业

381.77

0.09%

302.71

0.07%

建筑业

59,281.26

14.29%

46,201.08

10.46%

批发和零售业

51,333.32

12.37%

76,919.36

17.42%

交通运输、仓储和邮政业

13,128.61

3.16%

11,276.43

2.55%

住宿和餐饮业

15,731.80

3.79%

14,198.40

3.22%

信息传输、软件和信息技术服务业

419.51

0.10%

299.19

0.07%

金融业

-

-

4.80

0.00%

房地产业

4,890.18

1.18%

3,764.83

0.85%

租赁和商务服务业

1,637.69

0.39%

820.37

0.19%

科学研究和技术服务

-

-

1.00

0.00%

水利、环境和公共设施管理业

93.00

0.02%

138.90

0.03%

居民服务、修理和其他服务业

7,293.16

1.76%

5,990.68

1.36%

教育

2,725.73

0.66%

2,087.63

0.47%

卫生和社会

5,641.90

1.36%

5,535.77

1.25%

文化、体育和娱乐业

410.94

0.10%

663.00

0.15%

个人贷款

97,498.02

23.49%

111,613.77

25.28%

贷款及垫款总额

414,984.92

100.00%

441,565.52

100.00%

7.3.3按担保方式分类

项目

年初余额

期末余额

信用贷款

303,623.94

333,740.67

保证贷款

30,421.46

25,067.32

抵押贷款

79,859.83

76,431.75

质押贷款

868.67

6,103.42

信用卡透支

211.02

222.36

贷款合计

414,984.92

441,565.52

减：贷款损失准备

21,805.74

29,675.86

加：贷款应计利息

913.68

1,189.71

净值

394,092.86

413,079.37

7.3.4贷款五级分类

五级分类

年初余额（万元）

期末余额（万元）

正常类

371,956.69

357,273.51

关注类

28,989.08

65,026.91

次级类

1,258.75

7,996.72

可疑类

12,772.73

11,046.03

损失类

7.67

-

贷款合计

414,984.92

441,343.17

不良贷款合计

14,039.15

19,042.75

不良贷款率

3.38%

4.31%

注：2021年贷款不良率为3.38%，2022年贷款不良率为4.31%，较年初上升0.93%。

7.3.5贷款损失准备（金额单位：人民币万元）

项目

年初余额（万元）

期末余额（万元）

年初余额

19,278.56

21,805.74

加：本年计提

2,941.55

8,874.75

加：本年其他转入

-

-

减：本年转出

-

-

减：本年核销

1,581.19

2,124.72

加：本年回收

1,166.82

1,120.09

期末余额

21,805.74

29,675.86

注：（1）贵州普定农商银行贷款损失准备金的税前扣除范围按照《财政部国家税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2015〕9号）和《财政部国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知》（财税〔2015〕3号）规定，并结合实际经营情况以及税收政策计提了准备金。

（2）从2011年起税务部门不再对呆帐核销作批复，只对所得税汇算清缴时作缴税调整。

7.4债权投资

项目

年初余额

期末余额

信托计划-贵州农信产业脱贫基金

11,050,000.00

10,200,000.00

其中：信托计划成本

11,050,000.00

10,200,000.00

加：信托计划利息调整

-

-

债权投资合计

11,050,000.00

10,200,000.00

减：债权投资减值准备

191,250.00

191,250.00

债权投资账面价值

10,858,750.00

10,008,750.00

7.5其他债权投资

项目

年初余额

期末余额

政策性银行债券

-

349,745,440.00

其中：政策性银行债券成本

-

340,000,000.00

加：政策性银行债券公允价值变动

-

-361,712.32

加：政策性银行债券利息调整

-

10,107,152.32

其他债权投资合计

-

349,745,440.00

加：其他债权投资应计利息

-

5,854,304.12

其他债权投资账面价值

-

355,599,744.12

7.6其他权益工具投资

项目

年初余额

期末余额

省联社股权投资

300,000.00

300,000.00

其中：省联社股权投资成本

300,000.00

300,000.00

加：省联社股权投资公允价值变动

-

-

其他权益工具投资账面价值

300,000.00

300,000.00

注：其他权益工具投资系入股投资省联社，2022年度取得分红96,929.17元。

7.7固定资产

项目名称

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、原价合计

312,589,488.27

51,874,090.08

42,965,153.83

321,498,424.52

其中：房屋及建筑物

245,692,724.46

50,261,391.31

36,814,807.20

259,139,308.57

机器设备

1,845,318.25

-

-

1,845,318.25

电子设备

51,081,804.77

1,612,698.77

5,532,313.00

47,162,190.54

交通工具

4,370,724.86

-

618,033.63

3,752,691.23

办公家具

9,515,915.93

-

-

9,515,915.93

其他固定资产

83,000.00

-

-

83,000.00

二、累计折旧合计

102,985,582.78

19,047,594.46

13,563,247.08

108,469,930.16

其中：房屋及建筑物

46,263,080.30

13,466,084.42

7,597,410.85

52,131,753.87

机器设备

1,288,334.55

164,149.03

-

1,452,483.58

电子设备

43,743,970.16

4,463,814.45

5,366,343.61

42,841,441.00

交通工具

3,419,478.02

322,303.42

599,492.62

3,142,288.82

办公家具

8,190,209.75

631,243.14

-

8,821,452.89

其他固定资产

80,510.00

-

-

80,510.00

三、固定资产账面净值

209,603,905.49

-

-

213,028,494.36

四、固定资产减值准备

4,688,842.32

-

-

4,688,842.32

五、固定资产账面价值

204,915,063.17

-

-

208,339,652.04

7.8在建工程

工程项目名称

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

网点营业用房及附属设施

-

15,000.00

-

15,000.00

在建工程减值准备

-

-

-

-

合计

-

-

-

15,000.00


7.9无形资产

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、无形资产原值合计

3,572,421.68

550,000.00

-

4,122,421.68

其中：软件系统

3,572,421.68

550,000.00

-

4,122,421.68

二、无形资产累计摊销

1,684,503.86

368,405.17

-

2,052,909.03

其中：软件系统

1,684,503.86

368,405.17

-

2,052,909.03

三、无形资产减值准备

53,586.33

-

-

53,586.33

四、无形资产账面价值

1,834,331.49

-

-

2,015,926.32

7.10递延所得税资产

项目

年初余额

期末余额

资产减值准备

25,171,474.26

25,171,474.26

其他可抵扣差异

29,489,305.17

29,489,305.17

合计

54,660,779.43

54,660,779.43

注：根据财政部税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关政策公告，《财政部税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第85号）、《财政部税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第86号）及省联社相关文件，进行企业所得税资产的确认。

7.11其他资产

项目

年初余额

期末余额

一、应收未收利息

6,344,897.49

8,127,637.25

二、其他应收款净值

263,504,125.87

251,403,033.91

三、抵债资产净值

-

11,593,346.88

四、长期待摊费用

8,216,644.08

4,577,820.14

合计

278,065,667.44

275,701,838.18


7.11.1应收未收利息

项目

年初余额

期末余额

贷款应收未收利息

6,278,469.77

8,123,343.90

信用卡透支应收未收利息

66,427.72

4,293.35

合计

6,344,897.49

8,127,637.25

7.11.2其他应收款净值

项目

年初余额

期末余额

风险救助金出资款项

234,000,000.00

221,850,000.00

其他应收款

29,766,836.04

29,553,033.91

其中：财务应收及暂付款项

29,742,924.85

29,536,254.28

特惠贷风险补偿金

-

10,268.41

应收费用

23,911.19

6,511.22

减：其他应收款坏账准备

262,710.17

-

其他应收款净值

263,504,125.87

251,403,033.91

注：风险救助金出资款项主要为缴纳给省联社用于帮助高风险行社置换不良贷款、优化资产质量的款项。

7.11.3抵债资产

项目

年初余额

期末余额

房屋及建筑物

-

11,593,346.88

减：抵债资产待变现利息

-

-

减：抵债资产减值准备

-

-

抵债资产账面价值

-

11,593,346.88

7.11.4长期待摊费用

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

低价值资产长期租金

421,390.91

28,000.00

320,400.01

128,990.90

宣传（广告）费

818,292.30

-

458,528.46

359,763.84

改良及大修理支出

3,344,733.50

-

1,365,299.79

1,979,433.71

低值易耗品摊销

2,800,123.62

263,158.00

1,379,628.72

1,683,652.90

系统服务费

-

-

-

-

其他待摊费用

832,103.75

-

406,124.96

425,978.79

合计

8,216,644.08

291,158.00

3,929,981.94

4,577,820.14

7.12向中央银行借款

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

支农再贷款

572,690,000.00

-

-

572,690,000.00

支小再贷款

-

-

-

-

其他再贷款

113,320,000.00

-

113,320,000.00

-

合计

686,010,000.00

-

113,320,000.00

572,690,000.00

7.13联行存放款项

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

待清算信用卡款项

83,583.29

21,219,809.02

21,188,128.28

115,264.03

合计

83,583.29

21,219,809.02

21,188,128.28

115,264.03

7.14吸收存款

项目

年初余额

期末余额

单位活期存款

389,752,188.82

374,906,575.24

单位定期存款

12,120,000.00

49,120,000.00

个人活期存款

1,773,706,530.34

1,911,354,797.06

个人定期存款

2,224,097,707.37

2,635,282,528.28

银行卡存款

1,782.00

21,752.45

待结算财政款项

606,241.20

2,686,349.44

应解汇款

1,703,367.82

2,279,109.04

保证金存款

49,413,512.41

35,071,650.59

存款应付利息

1,800,658.78

2,835,808.00

合计

4,453,201,988.74

5,013,558,570.10


7.15应付职工薪酬

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

应付工资

15,110,166.25

59,382,900.81

58,245,583.25

16,247,483.81

应付职工福利

177,000.00

2,697,149.24

2,732,149.24

142,000.00

应付工会经费

386,620.43

1,106,275.94

993,756.56

499,139.81

应付社会保险费

18.83

16,918,638.31

16,918,657.14

-

应付补充养老保险

2,091,101.67

4,816,077.31

5,043,790.76

1,863,388.22

应付补充医疗保险费

-

2,570,776.50

-

2,570,776.50

应付住房公积金

-

26,190,064.27

24,354,486.09

1,835,578.18

应付其他职工薪酬

-

126,000.00

126,000.00

-

合计

17,764,907.18

113,807,882.38

108,414,423.04

23,158,366.52

7.16应交税费

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

应交企业所得税

13,652,375.30

17,899,445.50

23,568,922.02

7,982,898.78

简易计税

1,942,347.66

9,622,337.67

9,251,417.67

2,313,267.66

应交城市维护建设税

35,847.75

215,990.70

176,838.45

75,000.00

应交教育费附加

21,508.65

129,594.41

106,103.06

45,000.00

应交地方教育费附加

14,339.10

86,396.27

70,735.37

30,000.00

应交房产税

-

1,562,185.00

1,562,185.00

-

应交土地使用税

-

178,696.50

178,696.50

-

应交印花税

17,721.04

144,412.92

162,133.96

-

应缴代扣税费

752,036.40

3,120,904.87

3,544,092.12

328,849.15

合计

16,436,175.90

32,959,963.84

38,621,124.15

10,775,015.59

7.17预计负债

项目

年初余额

期末余额

信用卡未用信减值准备

-

34,415.92

合计

-

34,415.92

7.18其他负债

项目

年初余额

期末余额

一、应付利息（应计利息及及其他应付利息）

133,822,301.01

142,594,695.75

二、应付股利

2,376,048.42

2,414,026.65

三、其他应付款

7,261,853.46

7,338,800.54

四、递延收益

1,096,100.00

120,800.00

五、长期借款

6,567,000.00

6,567,000.00

合计

151,123,302.89

159,035,322.94

7.18.1应付利息

项目

年初余额

期末余额

应计利息

133,821,357.91

142,593,750.45

其他应付利息

943.10

945.30

合计

133,822,301.01

142,594,695.75

7.18.2应付股利

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

应付自然人股股利

158,456.72

4,161,287.84

4,115,636.57

204,107.99

应付其他投资人股利

2,217,591.70

82.65

7,755.69

2,209,918.66

合计

2,376,048.42

4,161,370.49

4,123,392.26

2,414,026.65

根据贵州普定农商银行《章程》、《金融企业财务规则》和《省联社办公室关于认真做好2021年度股金分红工作的通知》（黔农信办发〔2022〕45号）文件，结合贵州普定农商银行实际，按照《贵州普定农村商业银行股份有限公司2021年利润分配方案》，2021年度贵州普定农商银行按股本总额199,054,312.65元的4%计提2021年股金红利7,962,172.51元（含个人所得税），其中：代扣代缴股金红利个人所得税金额为1,016,434.5元（自然人股金127,054,312.65元）,现金分红金额为6,945,738.01元。

7.18.3其他应付款

项目

年初余额

期末余额

应付结算长款

2,794.00

1,450.25

待清理股金

268,033.79

254,868.22

应付保证金

2,356,495.58

1,875,898.42

应付党建工作经费

514,155.30

1,028,310.60

其他应付款项

4,120,374.79

4,178,273.05

合计

7,261,853.46

7,338,800.54

7.19实收资本

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法人股

72,000,000.00

-

-

72,000,000.00

职工股

18,484,233.52

2,921,611.26

1,542,276.20

19,863,568.58

其他自然人股

108,570,079.13

1,542,276.20

2,921,611.26

107,190,744.07

合计

199,054,312.65

4,463,887.46

4,463,887.46

199,054,312.65

7.20资本公积

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价

51,840,000.00

-

-

51,840,000.00

合计

51,840,000.00

-

-

51,840,000.00

7.21其他综合收益

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他债权投资公允价值变动

-

-

361,712.32

-361,712.32

合计

-

-

361,712.32

-361,712.32

7.22盈余公积

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积

38,630,761.50

290,000.00

-

38,920,761.50

合计

38,630,761.50

290,000.00

-

38,920,761.50

注：根据贵州普定农商银行章程规定，贵州普定农商银行需按税后利润的10%提取法定盈余公积，当贵州普定农商银行法定盈余公积累积为贵州普定农商银行注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，贵州普定农商银行提取的法定盈余公积可用于弥补贵州普定农商银行的亏损或转增贵州普定农商银行的资本。在运用法定盈余公积转增资本时，可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。提取任意盈余公积由股东代表大会决定。2022年贵州普定农商银行按税后利润的10%提取29.00万元。

7.23一般风险准备

项目

年初余额

本期增加

本期减少

期末余额

净利润分配一般准备

54,782,948.36

-

-

54,782,948.36

税收减免转增一般准备

84,598,769.37

4,048,586.75

-

88,647,356.12

其他一般风险准备

2,470.00

-

-

2,470.00

合计

139,384,187.73

4,048,586.75

-

143,432,774.48

注：按照财政部《金融企业准备金计提管理办法》(2012年7月1日起施行)(财金〔2012〕20号)的规定，贵州普定农商银行从净利润中提取一般风险准备作为利润分配处理，原则上一般风险准备余额应不低于风险资产期末余额的1.5%。贵州普定农商银行享受国家西部大开发税收优惠政策，执行企业所得税15%的税率，2021年度优惠部分4,048,586.75元用于转增一般风险准备。

7.24未分配利润

项目

年初余额

期末余额

一、上期年末余额

122,431,215.58

107,425,316.72

加：会计政策变更

-

-

加：以前年度损益调整

-417,161.26

-4,550,842.38

二、本期期初余额

122,014,054.32

102,874,474.34

三、本期净利润

2,900,000.00

35,000,000.00

四、利润分配

8,264,871.55

15,443,258.76

减：提取盈余公积

290,000.00

3,500,000.00

减：对所有者（股东）的分配

7,974,871.55

11,943,258.76

减：提取一般准备

-

-

减：补以前年度企业所得税

-

-

五、本期年末余额

116,649,182.77

122,431,215.58

7.25利息净收入

项目

上年同期累计数

本年累计数

利息收入

320,052,343.15

317,227,774.45

金融机构往来收入

28,627,750.59

33,651,993.77

收入小计

348,680,093.74

350,879,768.22

利息支出

85,197,311.30

92,272,624.46

金融机构往来支出

12,744,651.48

10,161,270.50

支出小计

97,941,962.78

102,433,894.96

利息净收入

250,738,130.96

248,445,873.26

7.26手续费净收入

项目

上年同期累计数

本年累计数

手续费及佣金收入

4,273,394.03

3,043,640.99

手续费及佣金支出

11,285,031.07

13,277,747.87

手续费及佣金净收入

-7,011,637.04

-10,234,106.88

7.27投资收益

项目

上年同期累计数

本年累计数

其他权益工具投资

45,000.00

96,929.17

其他投资损益

125,734.12

-

合计

170,734.12

96,929.17

7.28其他收益

项目

上年同期累计数

本年累计数

其他收益

157,910.92

144,246.60

合计

157,910.92

144,246.60

7.29其他业务收入

项目

上年同期累计数

本年累计数

票据凭证出售

6,342.09

16,879.38

信用卡违约金

30,450.54

4,804.91

其他

23.30

-

合计

36,815.93

21,684.29

7.30税金及附加

项目

上年同期累计数

本年累计数

税金及附加

2,245,736.83

2,323,063.94

合计

2,245,736.83

2,323,063.94

7.31业务及管理费

项目

上年同期累计数

本年累计数

业务宣传费

6,182,294.16

3,941,862.17

广告费

701,239.63

506,344.30

印刷费

96,162.75

44,185.00

业务招待费

400,047.24

279,693.00

电子设备运转费

1,284,227.31

755,177.60

钞币运送费

77,418.66

47,498.07

安全防卫费

1,982,204.50

131,317.00

保险费

1,180,226.14

1,686,738.31

邮电费

1,547,311.05

831,550.80

咨询费

1,160.00

318,213.00

审计费

65,000.00

65,000.00

公杂费

1,456,099.43

1,447,807.60

差旅费

120,959.50

120,262.00

水电气费

2,044,358.20

1,614,182.80

会议费

876,277.00

312,944.00

绿化费

167,478.70

117,703.70

理（董）监事会费

126,000.00

126,000.00

会费

7,000.00

37,000.00

交通工具耗用费

69,487.21

88,096.64

物业管理费

3,921.00

760.00

职工工资

51,415,530.03

50,771,107.42

职工福利费

7,198,174.20

5,421,814.65

职工教育经费

536,415.57

234,970.58

工会经费

1,028,310.60

1,015,422.15

劳动保护费

203,360.00

145,998.80

基本养老保险金

7,829,996.19

7,768,646.54

基本医疗保险金

3,924,364.79

3,599,499.02

工伤保险金

192,190.99

194,216.75

失业保险金

342,685.51

339,877.59

补充养老保险金

3,729,086.40

3,694,672.59

补充医疗保险金

2,433,432.85

2,570,776.50

住房公积金

19,920,886.29

20,268,332.05

租赁费

834,969.77

350,400.01

修理费

2,289,072.93

2,119,709.39

低值易耗品购置

2,542,517.84

1,873,556.72

其他长期待摊费用摊销

959,439.46

406,124.96

无形资产摊销

368,079.05

368,405.17

固定资产折旧费

16,673,810.05

11,139,566.15

服务费分摊

1,111,537.33

1,079,133.16

党建工作经费

514,155.30

514,155.30

其他费用

40,000.00

306,120.50

合计

142,476,887.63

126,654,841.99

7.32信用减值损失

项目

上年同期累计数

本年累计数

坏账损失

-

14,944.23

信贷资产减值损失

29,415,459.93

88,747,517.56

表外资产减值损失

-

34,415.92

合计

29,415,459.93

88,747,517.56

7.33资产减值损失

项目

上年同期累计数

本年累计数

固定资产减值损失

851,761.33

-

无形资产减值损失

26,767.08

-

合计

878,528.41

-

7.34其他业务支出

项目

上年同期累计数

本年累计数

票据凭证购买支出

265,422.10

1,224,696.70

其他业务支出

901,675.95

445,924.30

合计

1,167,098.05

1,670,621.00

7.35营业外收入

项目

上年同期累计数

本年累计数

资产盘盈及清理收入

47,105.66

134,998.99

长款收入

15,580.00

1,600.00

罚没款收入

257,100.00

188,929.30

非投资性房地产租赁收入

296,601.66

201,006.91

其他营业外收入

1,580,267.45

502,205.79

合计

2,196,654.77

1,028,740.99

7.36营业外支出

项目

上年同期累计数

本年累计数

资产盘亏及清理损失

-

99,969.39

滞纳金及罚没支出

15,432.15

-

捐赠支出

9,310,000.00

165,800.00

银联差错业务调整费用支出

17.00

17.00

其他营业外支出

3,380,964.64

3,041,317.65

合计

12,706,413.79

3,307,104.04

7.37所得税费用

项目

上年同期累计数

本年累计数

当期所得税费用

22,398,485.02

13,850,858.75

合计

22,398,485.02

13,850,858.75

8.表外科目余额列示如下：

项目

年初余额

期末余额

重要物品

3,023.00

3,258.00

重要空白凭证

378,731.00

345,310.00

抵押物品价值

4,126,535,931.48

4,350,621,000.19

质押物品价值

36,545,400.00

157,638,200.00

表外应收费用

15,287.53

43,830.03

表外应收利息

51,498,512.99

75,218,587.83

已核销资产

518,263,823.31

571,641,647.93

已置换资产

1,545,551.46

1,603,582.06

低值易耗品

11,330,796.78

11,820,850.78

合计

4,746,117,057.55

5,168,936,266.82

9.资本充足状况

金额单位：人民币万元

项目

2021年12月31日

2022年12月31日

一级资本净额

54,950.62

54,751.94

资本净额

59,479.44

59,497.03

应用资本底线之后的风险加权资产合计

414,195.80

430,022.88

一级资本充足率

13.27%

12.73%

资本充足率

14.36%

13.84%

10.关联方及关联交易

10.1关联方

  贵州普定农商银行关联方依据《银行保险机构关联交易管理办法》确认。

10.1.1自然人股东关联方

  贵州普定农商银行自然人股东持股比例最高为0.72%，未超过5.00%，故不存在自然人股东关联方，也不存在自然人股东近亲属持股比例超过5.00%（含）。

10.1.2法人股东关联方

  贵州普定农商银行法人股东直接、间接、共同持有或控制合并持股比例超过5.00%的股东分别为贵州省供销储运有限公司持股9.97%、安顺天瑞房地产开发有限责任公司持股9.97%、普定县绿源苗业开发有限公司持股5.02%，关联法人基本信息见下：

  （1）贵州省供销储运有限公司（原名贵州省供销储运公司）

  统一社会信用代码：91520000214401395A

  法定代表人：杨贵芸

  注册资本：23421.44万元人民币

  企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

  行业：铁路运输业

  注册地址：贵州省贵阳市南明区东站路167号

  经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（供销社系统铁路物资转运；汽车货物运输；房屋租赁；汽车配件、家电、日用百货、针纺织品、轻质建材、建筑防水材料、建筑保温材料、建筑用陶瓷制品的销售；自营和代理货物及技术的进出口贸易；进出口农产品经营。）

  （2）安顺天瑞房地产开发有限责任公司

  统一社会信用代码：91520490680163320U

  法定代表人：常海涛

  注册资本：4000万元人民币

  企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

  行业：房地产业

  注册地址：贵州省安顺市经济技术开发区王庄村（王庄小学旁）

  经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（房地产开发及销售、室内装饰、装潢、市政设施、水电安装、承包绿色工程。）

  （3）普定县绿源苗业开发有限公司

  统一社会信用代码：915204226884433784

  法定代表人：吴长国

  注册资本：1000万元人民币

  企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

  行业：农业

  注册地址：贵州省安顺市普定县黄桶街道青山村179号

  经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（经果苗、绿化苗、造林苗、花卉、盆景、水果、中药材（国家禁止除外）的种植及销售（销售本企业种植的中药材）；农业技术咨询服务，绿化园林工程设计、施工、农业技术推广服务。）

10.2关联方交易情况

10.2.1基本情况

  截至2022年末，贵州普定农商银行关联交易余额为1,856.67万元，占年末资本净额的3.12%，其中：单户最大余额为695.00万元，占年末资本净额的1.17%。

10.2.2关联交易制度执行情况

  2022年度，贵州普定农商银行按照《银行保险机构关联交易管理办法》、贵州普定农商银行章程及贵州普定农商银行关联交易管理办法等相关要求开展关联交易，实现了关联交易的有效管控和平稳运行。

  （1）落实报备要求。2022年度，贵州普定农商银行共发生关联交易4户、5笔，交易金额合计748万元，交易余额合计748万元，其中：单户（单笔）最大交易金额490万元，占授信时点上季度资本净额的0.80%，均为一般关联交易，按照审批权限进行审批，并报董事会合规与关联交易控制委员进行备案。

  （2）严格交易方式。2022年度，贵州普定农商银行发生的5笔关联交易，其中2笔以抵押方式发放，3笔以保证方式发放。

  （3）严格额度控制。2022年度，贵州普定农商银行发生的5笔关联交易，单户最大金额为490万元，占授信时点上季度资本净额的0.80%。年末关联交易余额1856.67万元，占年末资本净额的3.12%，其中：单户最大余额695万元，占年末资本净额的1.17%。均按照监管规定严格额度控制。

10.2.3关联交易情况

  2022年度，贵州普定农商银行发生最大金额一般关联交易1户、1笔，贷款金额为490万元，占年末资本净额的0.82%，系贵州普定农商银行法人股东普定县绿源苗业开发有限公司于2022年6月13日贷款490万元，贷款用途为购买砧木，年利率执行6.84%，贷款到期日为2022年6月12日。按照审批权限进行审批，并报董事会合规与关联交易控制委员进行备案。截至2022年12月31日，其贵州普定农商银行最大10户关联交易如下：

序号

关联方名称

客户代码

关联方类型

持股比例

表内外授信净额（万元）

占资本净额比例

1

贵州省普定县黔龙茶业有限公司

91520422551907522M

关联法人

4.2701%

695.00

1.17%

2

普定县绿源苗业开发有限公司

915204226884433784

关联法人

5.0237%

490.00

0.82%

3

陈祥州

511028196603021834

关联自然人

0.0000%

160.00

0.27%

4

周甜华

522501197210051623

关联自然人

0.0000%

49.00

0.08%

5

杨文倩

52042219911023002X

关联自然人

0.0000%

47.73

0.08%

6

吴其陆

522527198212301532

关联自然人

0.0604%

43.41

0.07%

7

艾国仁

522527198101071914

关联自然人

0.0000%

39.69

0.07%

8

熊航

52252719830321053X

关联自然人

0.0000%

37.95

0.06%

9

刘兴琼

522527196503100029

关联自然人

0.0000%

36.13

0.06%

10

吴德惠

522529198602280047

关联自然人

0.0027%

34.71

0.06%

合计

      

1,633.62

2.75%

11.涉诉情况

  2022年，贵州普定农商银行新增涉诉案件（起诉未履约客户）共计287件，标的金额达3888.17万元，截至2022年末，共计收回贷款金额1503.28万元（含部分还款和存量案件还款），其中：（1）按贷款本金和利息划分：贷款本金1354.19万元，利息149.09万元；（2）按贷款属性划分：表外不良贷款共计582.21万元，表内不良贷款共计921.07万元；（3）按收回方式进行划分：①通过诉讼方式收回113.77万元；③通过调解工作站调解（含上门清收）进行收回贷款1389.51万元。2022年新增诉讼前十大户明细情况如下：

序号

案号全称

结案日期

结案方式

被告

标的额(元)

1

(2022)黔0422民初1772号

2022/8/11

判决

潘胜文,陶宏杙,张镜波

4,684,610.36

2

(2022)黔0422诉前调确29号

2022/3/31

确认协议有效

罗文宪,龚于东,程小琴,罗庆华

3,679,000.00

3

(2022)黔0422民初1385号

2022/8/8

判决

张国凯,王东,刘家松,普定县宏康种养殖专业合作社,徐开琴,刘家芬,张其中,王勇,刘家敏,贵州省宏伟园农业科技有限公司

1,005,866.32

4

(2022)黔0422民初3404号

2022/12/30

判决

李建琴,孙明达,杨霞,孙嘉怡,李安达,何正英,饶玉刚,张家权,孙顺辉

546,676.61

5

(2022)黔0422民初1386号

2022/7/4

判决

张洪波,邱维

532,756.97

6

(2022)黔0422诉前调确69号

2022/5/23

确认协议有效

石亚萍,洪海

488,000.00

7

(2022)黔0422诉前调确17号

2022/3/18

确认协议有效

胡钰橹

450,000.00

8

(2022)黔0422诉前调确151号

2022/8/9

确认协议有效

林启红,安志英,安志金

399,894.35

9

(2022)黔0422诉前调确214号

2022/6/2

确认协议有效

黄跃

300,000.00

10

(2022)黔0422民初3111号

2022/12/2

判决

吴金武,刘艳

300,000.00

12.重要指标

12.1.1贷款质量

  2022年末，贵州普定农商银行各项贷款余额441,565.52万元，比年初增加26,580.60万元。不良贷款余额（按五级分类）19,042.75万元，比年初上升5,003.60万元，不良贷款占比4.31%，比年初上升0.93%

截至2022年末最大10户贷款余额为17,478.96万元，最大一户贷款余额为2,369.96万元，目前这些贷款客户经营状况正常，风险较低，具备偿还能力。

12.1.2减免贷款

  2022年度，贵州普定农商银行共发生减免息贷款37笔，上述贷款未减免贷款本金，只减免部分利息，减免利息金额合计107.23万元。其中：减免可疑类贷款利息6笔，金额7.83万元；已核销类贷款利息31笔，金额合计99.4万元。

  贵州普定农商银行减免的贷款利息中，均采用现金方式收回，且均按“先利息后本金、先表外后表内”的顺序实施贷款减免，客户均按协议约定归还减免后的贷款本息，无违约情况。此次共收回贷款本金170.52万元，贷款利息43.04万元。

12.1.3信用风险指标

项目

2021年12月31日

2022年12月31日

不良贷款率%

3.38

4.31

单一客户贷款授信集中度%

4.23

4.23

13.公司治理情况

13.1.1董事会

  2022年共召开董事会会议8次，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司董事会2021年度工作情况及2022年工作规划报告（草案）〉的议案》等56项议案，并形成了相应决议。

  2022年3月25日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司董事会2021年度工作情况及2022年工作规划报告（讨论稿）〉的议案》等15项议案并形成了相应决议。

  2022年4月8日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会2022年第一次临时会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司行长办公会议事规则（修订草案）〉的议案》1项议案并形成了相应决议。

  2022年7月4日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司2021年度利润分配方案（草案）〉的议案》等7项议案并形成了相应决议。

  2022年7月25日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会2022年第二次临时会议，会议审议通过了《关于补选贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会董事长的议案》等7项议案并形成了相应决议。

  2022年8月4日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司工资管理办法（草案）〉的议案》等9项议案并形成了相应决议。

  2022年9月23日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会2022年第三次临时会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司数据治理管理办法（草案）〉的议案》等2项议案并形成了相应决议。

  2022年10月25日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会2022年第四次临时会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司高级管理层2022年三季度工作情况报告（草案）〉的议案》等8项议案并形成了相应决议。

  2022年11月22日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司案件防控管理办法（暂行草案）〉的议案》等7项议案并形成了相应决议。

13.1.2监事会

  2022年度共计召开监事会5次，会议审议通过了董事会、监事会、高级管理层年度工作报告等51项议案，并形成了相应决议：

  2022年3月25日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司2021年度财务预算执行情况及2022年度财务预算报告（草案）〉的议案》等20项议案并形成了相应决议。

  2022年7月4日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司2021年度利润分配方案（草案）〉的议案》等8项议案并形成了相应决议。

  2022年7月25日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届监事会2022年第一次临时会议，会议审议通过了《关于审议〈关于补选贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届监事会监事长的提案〉》等8项议案并形成了相应决议。

  2022年8月4日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届监事会第十七次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司“两项评级”提升目标规划(2022—2025年)实施方案（草案）〉的议案》等9项议案并形成了相应决议。

  2022年11月22日召开贵州普定农村商业银行股份有限公司第一届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司案件防控管理办法（暂行草案）〉的议案》等6项议案并形成了相应决议。

13.1.3高级管理层情况

  高级管理层设行长1名，副行长2名、风险总监1名。

13.1.4公司部门及分支机构设置情况

  截止到2022年末，贵州普定农商银行内设共10个部室，22家基层网点。10个部室分别为：党委办公室（董事会办公室、人力资源部、宣传群工部）、财务统计部、合规风险部、稽核审计部、综合办公室、纪律检查室（监事会办公室）、网络金融部、客户服务部、安全保卫部、业务发展部（农村业务部、乡村振兴部）。22家基层网点分别为：营业部、西安支行、红旗支行、顺时支行、文明支行、余官支行、猫洞支行、玉兔支行、穿洞支行、定南支行、魏旗支行、水母支行、化处支行、白岩支行、太平支行、猴场支行、坪上支行、马场支行、补郎支行、马场老街支行、马官支行、鸡场支行。

13.2本期度重要事项

13.2.1最大十名股东截至2022年12月31日情况如下：

序号

股东姓名

证件代码

持股金额

持股比例

1

贵州省供销储运有限公司

91520000214401395A

19,850,000.00

9.97%

2

安顺天瑞房地产开发有限责任公司

91520490680163320U

19,850,000.00

9.97%

3

普定县绿源苗业开发有限公司

915204226884433784

10,000,000.00

5.02%

4

贵州和阳建设工程有限公司

91520422308790934U

9,000,000.00

4.52%

5

贵州省普定县黔龙茶业有限公司

91520422551907522M

8,500,000.00

4.27%

6

普定县朵贝重华茶业有限责任公司

915204226754334376

4,800,000.00

2.41%

7

华莹

522527197606160846

1,431,040.00

0.72%

8

王玉兰

522527196911160020

1,270,907.00

0.64%

9

吴刚

522527196402252517

1,123,366.00

0.56%

10

张垚桐

522527199602030023

900,000.00

0.45%

合计

  

76,725,313.00

38.53%

13.2.2其他：无

13.2.2.1本期贵州普定农商银行无任何经济、刑事案件和重大责任事故。

（三）财务情况说明书

1.资产、负债总额及结构变化情况

（1）资产情况

  截至2022年末，资产总额632890.22万元，较年初增加45294.18万元，增幅7.71%，完成年度预算目标的101.91%。其中：各项贷款余额（按业务状况表口径）441565.52万元，比年初增加26580.61万元，增幅6.41%，完成全年预算目标的80.06%。

（2）负债情况

  截至2022年末，负债总额577936.69万元，较年初增加45474.7万元，增幅8.54%，完成年度预算目标的102.71%。其中：各项存款余额（按业务状况表口径）500803.64万元，比年初增加55724.13万元，增幅12.52%，完成年度预算目标的156.5%。

（3）所有者权益情况

  截至2022年末，所有者权益总额54953.53万元，较年初减少180.51万元，降幅0.33%。其中：未分配利润11664.92万元，完成全年预算目标的94.26%。

2.财务收支及利润情况

  截至2022年末，各项收入35521.5万元，各项支出33846.42万元，利润总额1675.08万元，实现净利润290万元。

第四章风险管理信息

（一）信用风险状况

  1.信用风险管理。贵州普定农商银行信用风险主要来源于信贷业务，面对经济下行和新冠肺炎疫情影响，2022年，贵州普定农商银行持续按照董事会领导下的行长负责制，形成董事会管策略、高级管理层管执行，前、中、后台部门具体抓落实的信用风险管理组织结构，以小额分散为总策略，注重信用风险分散，以普惠大走访、信用工程建设为抓手，增强客户信息了解掌握，夯实信用风险管理基础，强化信贷准入把关、突出贷款审查、加强贷后管理，结合贷后管理情况，针对受疫情影响的小微企业、个体经营户等特殊群体，合理利用展期、续贷、延期还本付息等国家政策，按照银保监部门及省联社贷款五级分类管理规定，制定了自身贷款五级分类实施细则，充分利用系统，做实资产风险分类，加强不良资产清收处置，持续加强信用风险的管理，促进稳健可持续发展。

  2.信用风险暴露。截至2022年末，贵州普定农商银行各项贷款余额441343.17万元，不良贷款率4.31%，逾期90天以上贷款与不良贷款比例97.6%。非同业单一客户贷款集中度3.98%，非同业单一客户风险暴露集中度3.81%，非同业集团及经济依存客户风险暴露集中度4.01%，同业单一客户风险暴露集中度21.94%，同业集团客户风险暴露集中度0.00%，最大单家同业融出比例21.92%，单一客户关联度1.17%，集团客户关联度1.17%，全部关联度3.12%，房地产贷款集中度7.71%，个人住房贷款集中度6.92%。

  3.信贷质量和收益情况。截至2022年末，贵州普定农商银行各项贷款余额441343.17万元，全年实现利息收入31561.46万元，信贷资产收益率7.15%。根据《贵州省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》的有关规定，经风险分类认定，其中：正常类357273.51万元，关注类65026.91万元，次级类7996.72万元，可疑类11046.03万元，损失类0万元，不良贷款余额19042.75万元，不良率4.31%，本年计提贷款损失准备8874.75万元，余额29675.86万元。

（二）流动性风险状况

  贵州普定农商银行坚持资产负债期限长短错配、有效周转，2022年，针对信贷资金回笼等影响流动性的主要因素，积极应对经济下行及疫情叠加等影响，统筹开展资金组织、信贷投放、贷款清收等工作，审慎开展同业资金业务，始终保持适度充裕的流动性。至2022年末，流动性比例为58.61％，核心负债依存度为73.87％，流动性缺口率（90日）为53.42％。

（三）市场风险状况

2022年，贵州普定农商银行始终坚守支农支小定位，专注主业发展，未开办国际业务、票据业务、非标业务等。为积极应对市场风险，贵州普定农商银行充分借助省联社平台，着力完善利率管理组织、定价调整流程，逐步完善定价模型和定价标准，致力建立与市场接轨的快速反应机制。总体上，市场风险在可控范围。

（四）操作风险状况

2022年，贵州普定农商银行坚持夯实基础、强化排查，优化机制，通过强化制度建设、深化员工培训、注重考核引导、强化实操练习、推进网点转型、开展检查辅导、加强违规问责等予以全面落实，着力提升员工合规意识和合规水平，有效防范操作风险。

第五章公司治理信息

（一）实际控制人及其控制情况

  贵州普定农商银行股东最高持股比例为9.97%，无控制人。

（二）持股比例在5%以上的股东及其持股变化情况

  贵州普定农商银行持股比例百分之五以上的股东共3家，分别为贵州省供销储运有限公司、安顺天瑞房地产开发有限责任公司、普定县绿源苗业开发有限公司，报告期内，3家股东持股比例均未发生变化。

（三）股东大会情况

  贵州普定农商银行股东大会是贵州普定农商银行的最高权力机构，2022年召开股东大会会议一次，受疫情等因素影响，7月25日在总行3楼会议室召开会议，审议并表决通过了董监事会年度工作报告、预算报告、利润分配方案、利润分配方案等28项议案。

（四）董事会情况

  贵州普定农商银行董事会是贵州普定农商银行的决策机构，年末董事人数6人，其中：执行董事1人，独立董事1人，股东董事4人。2022年董事会共召开会议8次，审议通过了《关于审议〈贵州普定农村商业银行股份有限公司董事会2021年度工作情况及2022年工作规划报告（草案）〉的议案》等56项议案，并形成了相应决议。

（五）独立董事工作情况

  2022年，贵州普定农商银行独立董事1人，主要通过审阅会议资料、开展调查研究、出席股东大会会议、董事会会议，主持合规与关联交易控制委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会会议等方式开展工作。

（六）监事会情况

  贵州普定农商银行监事会是贵州普定农商银行的监督机构，对股东大会负责，年末有监事7人，其中职工监事3人，股东监事4人。2022年度共计召开监事会会议5次，审议通过了监事会年度工作报告，董事会及其成员、监事会及其成员、高级管理层及其成员履职评价报告等51项议案，并形成了相应决议。

（七）外部监事工作情况

  报告期内，贵州普定农商银行暂无外部监事。

（八）高级管理层构成

  贵州普定农商银行高级管理层是贵州普定农商银行的执行机构，对董事会负责，设行长1名、副行长2名、董事会秘书1名、风险总监1名。

（九）薪酬情况

  贵州普定农商银行制定了高级管理人员薪酬管理办法、工资管理办法、绩效薪酬延期支付及追索扣回管理办法，非执行董事、非职工监事薪酬管理办法及薪酬计划，2022年度，执行董事、职工监事、高级管理人员执行按月考核计发，按月扣存绩效延期支付，按年汇算方式进行，计发执行董事、职工监事、高级管理人员基本年薪酬174.26万元，绩效年薪262.62万元，薪酬合计436.88万元。在岗一般合同制员工基本薪酬工资总额1357.58万元，绩效工资总额2532.39万元，员工工资总额3889.97万元。其他董监事按年评价，按年支付，其中：1名独立董事3万元/人/年，4名其他董事和4名其他监事1.2万元/人/年。

（十）本机构公司治理情况的整体评价

  贵州普定农商银行按照公司治理要求，建立健全了组织架构，逐步制定完善了各项治理制度，符合相关法律法规及监管规定，2022年度，各治理主体积极推进制度的有效执行与落实，实现了贵州普定农商银行的平稳运行。

第六章年度重大事项

（一）最大十名股东名称及报告期内变动情况

  2022年度，贵州普定农商银行最大十名股东分别为：贵州省供销储运有限公司、安顺天瑞房地产开发有限责任公司、普定县绿源苗业开发有限公司、贵州和阳建设工程有限公司、贵州省普定县黔龙茶业有限公司、普定县朵贝重华茶业有限责任公司、华莹、王玉兰、吴刚、张垚桐。报告期内，王玉兰、吴刚两户股东持股发生变动，其余股东未发生变动。其中：王玉兰受让股权769899.52股，持股比例增加0.39%，增加至0.64%；吴刚受让股权286208股，持股比例增加0.14%，增加至0.56%。

（二）增加或减少注册资本、分立合并事项。

  2022年度，贵州普定农商银行没有合并或分立情况，注册资本未发生增加或减少。

（三）董事会、高级管理层人员变动情况

  根据贵州省农村信用社联合社文件，原临时负责董事会工作的曾万里于2022年6月16日不再负责，由成勇代理董事长职责；原临时负责高级管理层工作的副行长冷咏海2022年6月23日不再负责，由代则光代理行长职责；2022年7月26日，副行长冷咏海调出贵州普定农商银行。

（四）接受处罚及重大案件情况

  报告期内，贵州普定农商银行未受到监管部门及其他机构处罚、未发生重大案件。

第七章履行社会责任

（一）支农支小情况

  截至2022年末，贵州普定农商银行共有营业网点22个（含总行营业部），所有网点均为支农支小网点。

  2022年末，贵州普定农商银行涉农贷款余额396956.93万元，较年初增加32478.17万元，增幅8.99%；普惠型小微企业贷款89731万元，较年初增加8746.46万元，贷款户数3771户，较年初增加502户，普惠小微企业贷款增速10.8%，较各项贷款增速高4.39个百分点，普惠型小微企业贷款不良率5.89%，高于各项贷款不良率1.58个百分点，普惠型小微企业贷款加权平均利率7.78%（年利率）,较上年度降低0.55个百分点。2022年贵州普定农商银行制定了普惠小微企业信贷计划增长7000万元，最终信贷计划完成率为124.95%。

（二）支持扶贫工作情况

  2022年，贵州普定农商银行通过扶贫再贷款累计发放涉农贷款余额78112.42万元，其中2022年通过扶贫再贷款累计发放涉农贷款52937.51万元。累计投放“特惠贷”及“脱贫人口贷”25570笔、111308.33万元；累计为“特惠贷”及“脱贫人口贷”借款户代办申请贴息7744.36万元。为全县91065户农户100%建档，评定信用等级农户87710户，占比96.32%，授信金额518377.11万元；所有乡镇信用指标均在要求范围内，有效发挥了农村金融主力军作用，切实巩固了脱贫攻坚成果。

（三）主要捐赠情况

  2022年，贵州普定农商银行共捐款16.58万元，分别为：通过普定县红十字会向普定县捐赠疫情防控款项10万元；通过贵州省信合公益基金会向全省公益事业捐赠款6.58万元。另外，通过普定县红十字会向普定县捐赠矿泉水、帐篷、口罩等疫情防控物资约5万元；根据驻村工作要求，向扶贫帮扶点朵贝村提供办公经费4万元。

  以上报告客观、真实，贵州普定农商银行对上述报告内容的真实性承担法律责任。贵州普定农商银行将置备《贵州普定农村商业银行股份有限公司2022信息批露报告》，供广大股东及其他利益相关者随时查阅，请广大股东及利益相关者予以监督。