开阳县农村信用合作联社 2021年度环境信息披露 报告
开阳县农村信用合作联社 2021年度环境信息披露 报告
目 录
1.关于本报告..................................................................4
1.1报告简介................................................................4
1.2涵盖周期................................................................4
1.3报告周期................................................................4
1.4报告范围................................................................4
1.5报告数据说明............................................................4
1.6编制依据................................................................4
2.年度概况....................................................................4
2.1总体概况................................................................4
2.2 2022年规划目标.........................................................4
3.环境治理相关结构............................................................5
3.1组织机构和人员队伍建设情况..............................................5
3.2绩效考评管理情况........................................................5
4.环境相关政策制度............................................................5
4.1外部政策制度............................................................5
4.2内部政策制度............................................................6
5.金融机构环境相关产品与服务创新.............................................6
5.1本社绿色金融产品与服务情况..............................................6
5.2绿色产品创新的环境效益和社会效益........................................6
6.对贵安新区绿色金融改革创新试验区建设的支持情况.............................6
7.环境风险、机遇分析与管理....................................................7
7.1本社环境风险影响........................................................7
7.2本社环境风险管理及流程..................................................7
8.经营活动的环境影响..........................................................8
8.1经营活动产生的自然资源消耗和温室气体排放................................8
8.2经营活动温室气体统计口径与测算方法......................................9
8.3金融机构环保措施所产生的效果............................................9
9.投融资活动的环境影响.......................................................10
9.1整体投融资情况及其环境影响.............................................10
9.2绿色信贷及其环境影响...................................................11
9.3环境风险对投融资影响的测算与表达......................................12
9.4数据梳理、校验与保护....................................................14
10.绿色金融创新及研究成果...................................................15
10.1积极开发绿色金融产品，.................................................15
10.2加强外部交流合作、推动绿色金融发展.....................................15
10.3未来展望..............................................................15
1.关于本报告
1.1报告简介：本报告为开阳县农村信用合作联社编制，主要批露2021年度环境信息。为便于表达，在报告中“开阳县农村信用合作联社”以“开阳农信”、“本社”或“我社”表示。
1.2涵盖周期：2021年1月1日至2021年12月31日。
1.3报告周期：年度报告。
1.4报告范围：本报告披露范围包含开阳县农村信用合作联社总部及辖内各分社。
1.5报告数据说明：本报告财务数据以2021年1月至12月期间内的数据为主，部分包括以前年度数据，主要来自内部文件和相关统计资料，可能会有部分数据因统计口径因素与年报数据有差异，以年报数据为准。
1.6编制依据：本报告根据中国人民银行金融标准化技术委员会发布的《金融机构环境信息批露指南（试行）》的披露要求进行编制。
2.年度概况
2.1总体概况：开阳县农村信用合作联社是经中国银监会批准设立的地方性社区银行，是2005年12月经中国银监会贵州监管局批准成立以县为单位统一法人的县级联社，由自然人股东和法人股东入股组成，具有独立的法人资格。坚持服务县域、服务社区和三农的市场定位，紧紧围绕产业扶贫、精准扶贫以及县域经济发展规划，举全社之力助推县域经济转型发展。本社坚持以绿色金融为核心，坚持“把生态环境优势转化成经济社会发展优势，把绿水青山变成金山银山”的生态文明建设理念，为推动绿色金融发展，2020年我社成立了以理事长为组长的绿色信贷领导小组。为加快绿色金融的发展，2021年我社成立绿色金融部，指导全辖开展绿色贷款金融业务。2021年我社贷款余额为61亿元，涉农贷款余额为44.51亿元，占比72.96%，发放绿色贷款0.04亿元，占比0.07%。
2.2 2022年规划与目标：近年来，本社持续将绿色发展与环境风险管理作为发展的重大战略议题，积极探索绿色金融领域的研究与实践。结合本社实际制定2022年绿色金融工作关键目标，开发绿色金融产品，建立绿色金融考核激励机制，将“绿色金融业务”纳入分社绩效考核， 激发绿色金融发展内生动力。
2022年规划：一是全面深化绿色金融体系建设，以绿色发展理念为总体战略，不断完善绿色金融治理架构；绿色金融政策支持，激发绿色发展内生动力。二是全面做好绿色金融产品开发，结合县域和我社实际开发适宜的绿色金融产品，推动绿色金融发展。三是全面培育内外绿色文化，对内加强培训指导，提高员工专业能力；对外组织绿色金融宣传活动，加强交流合作。四是全力加大绿色信贷投放力度，将绿色金融业务纳入分社绩效考核，提供绿色信贷优惠条件。五是积极与贵安新区绿色金融改革创新试验区对接，力所能及的支持试验区建设。
3.环境治理相关结构
3.1组织机构和人员队伍建设情况：一是在理事会层面，成立了以联社理事长为组长，高级管理层为成员的绿色贷款工作领导小组，统筹安排绿色金融工作和环境治理工作，确保绿色贷款工作有计划、有序、有效开展，环境治理工作有效、有序进行。二是在具体业务管理层面，成立绿色金融部，下设办公室在三农事业部，负责指导和监督全辖网点开展绿色金融业务和环境治理相关工作，并对工作开展情况进行考核。三是成立以理事长为组长，高管、中层为成员的环境风险压力测试领导小组，组织业务部门定期开展环境风险测试和压力测试。
3.2绩效考评管理情况：将绿色金融业务开展情况纳入各分社和业务部门综合绩效考评中，激励各分社、相关部室大力开展绿色金融业务，提升内生动力。将环境治理纳入信贷业务准入必要条件。
4.环境相关政策制度
4.1外部政策制度：绿色金融是推动我国经济高质量发展重要动力之一，近年来我国相关监管机构纷纷出台政策文件，对绿色金融涵盖的行业、产业项目类型进行规范和管理，
进一步明确了绿色金融的范畴。以中共中央、国务院《生态文明体制改革总方案》、中国人民银行等七部委《关于构建绿色金融体系的指导意见》、 贵州省金融办发布《关于绿色金融助推林业改革发展的指导意见》、《贵州省绿色金融项目标准及评估办法（试行）》、《贵州省绿色金融改革创新专项工作方案》、《贵安新区建设绿色金融改革创新试验区实施方案》等绿色金融总体发展相关的要求为指导，本社始终紧紧围绕贵州省完善绿色金融服务体制机制要求，从体系建设、业务推动、交流合作等方面发力，大力发展绿色金融，支持开阳绿色金融发展。
4.2内部政策制度：我社为有效推进绿色贷款业务下发了《开阳县农村信用合作联社“致富通”农户小额信用贷款实施细则》、《开阳县农村信用合作联社“普惠贷”城镇居民小额信用贷款实施细则（试行）》、《开阳县农村信用合作联社自然人小额信用贷款管理办法（试行）》、《开阳县农村信用合作联社“支农贷”贷款实施细则（暂行）》等文件，在制度中体现了环境影响对贷款客户准入的限制，重心逐渐向绿色贷款偏移，执行绿色贷款利率优惠政策。
5.金融机构环境相关产品与服务创新
5.1本社绿色金融产品与服务情况：我社针对县域内的实际情况，大力推广林下种植和林下养殖产业信贷产品，对符合条件的客户提供利率优惠、期限优惠的政策支持。在金融知识宣传中将绿色金融知识宣传纳入其中，进村、进企业、进校园宣传。
5.2绿色产品创新的环境效益和社会效益：我社发放的林下种植和林下养殖产业贷款不仅满足了客户的资金需求，同时支持绿色产业发展和促进地区就业，带来了良好的社会效应。
6.对贵安新区绿色金融改革创新试验区建设的支持情况：目前我社暂无支持贵安新区绿色金融改革创新试验区建设的贷款，一是因区域放贷限制，暂未对贵安新区绿色金融改革创新试验区建设进行放贷支持。二是因贵安新区绿色金融改革创新试验区建设所需资金量较大，我社的能力有限未能达成合作意向。
7.环境风险、机遇分析与管理
7.1本社环境风险影响：金融机构面临的气候与环境风险可以分为物理风险、转型风险和责任风险三类，其中以转型风险和物理风险为主，特别是随着我国碳中和目标的提出，转型风险对金融机构产生的影响将显著提升。
转型风险是指快速低碳转型可能带来的不确定性所导致的金融风险，包括政策变化、技术突破或限制、以及市场偏好和社会规范的转变等。影响我社的行业最主要的是制造业、建筑业和房地产业。2021年末我社制造业贷款占比为2.19%，较上年增加0.07个百分点，建筑业贷款占比为4.78%，较上年减少0.48个百分点，房地产贷款占比为8.83%，较上年减少0.66个百分点，我社正按照“两高、两剩”退出机制，逐步退出“两高”行业贷款。
物理风险对于金融机构而言，物理风险通过直接和间接两种方式显现：直接方式是通过遭受气候冲击的企业、家庭和国家的风险敞口，间接方式是通过气候变化对广泛的经济活动的影响和金融系统内部的反馈效应。我社在县域各乡镇均设有网点，网点地理环境除金中分社容易受汛期洪涝灾害影响外，其它分社受影响较小或不受影响，我社的机房、档案室都做了防潮、防火、防虫措施，避免物理风险带来的影响。因我社处于县域内发放的涉农贷款占比较大，截止2021年末我社涉农贷款余额为44.51亿元，占比72.96%。其中农林牧渔为10.97亿元，占比17.97%，这部分资产受物理风险影响较大，从而导致我社的资产受物理风险影响较大。
7.2本社环境风险管理及流程：对于金融机构而言，环境风险会通过影响企业产品销售降低企业营业收，从而地一步影响企业的利润率、现金流和还款能力，使得企业的违规概率进一步增加，信用风险也随之提升；此外作为抵押品的实物资产也可能受气候变化带来的物理冲击产生损毁、破坏的风险，项目贷款的风险缓释将大幅下降，违约损失率进一步提升。因此我社根据监管最新要求，制定了《开阳县农村信用合作联社信贷管理办法》、《开阳县农村信用合作联社信贷管理实施细则》等制度，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持并优化信贷结构。同时我社定期开展压力测试和信贷风险监测，及时掌握信贷资产的风险状况，有效防范风险。流程一：科学合理进行环境与社会风险评估，制定科学合理的客户环境和社会风险评估标准。对客户环境和社会风险进行动态评估与分类，相关结果作为其评级、信贷准入、管理和退出的重要依据。此外对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理，对工业和信息化部、国家能源局，以及省级主管部门所公布的淘汰落后产能企业名单内的企业或项目纳入名单管理，对于环境和社会风险表现不达标的客户实行一票否决。流程二：积极落实差别化绿色信贷风险管理措施。在贷前调查 、贷中审查、贷后检查等方面采取差别化的风险管理措施。流程三：积极沟通采取风险缓释措施。对纳入环境和社会风险管理名单的客户采取充分的风险缓释措施，包括制定并落实重大风险应对预案，建立充分、有效的利益相关方沟通机制，寻求第三方分担环境和社会风险等风险缓释措施。
8.机构经营活动环境影响
8.1 经营活动产生的自然资源消耗和温室气体排放
2021年度经营活动产生的自然资源消耗
|
环境指标 |
指标单位 |
2021年 |
|
|
经营活动产生的直接自然资源消耗 |
天然气 |
立方米 |
16000 |
|
公车用汽油 |
升 |
15000 |
|
|
公车用柴油 |
升 |
1200 |
|
|
经营活动产生的间接自然资源消耗 |
外购电力 |
千瓦时 |
5020800 |
|
办公用水消耗 |
吨 |
110800 |
|
|
办公用纸消耗量 |
张 |
229050 |
|
2021年度经营活动产生的温室气体排放
|
温室气体排放范围 |
温室气体排放量 （吨二氧化碳当量） |
人均排放量 （吨二氧化碳当量/人） |
|
范围1：直接温室气体排放量 |
70.61 |
0.25 |
|
其中：天然气产生的温室气体排放量 |
34.72 |
—— |
|
汽油产生的温室气体排放量 |
32.63 |
—— |
|
柴油产生的温室气体排放量 |
3.26 |
—— |
|
范围2：间接温室气体排放量 |
10.96 |
0.04 |
|
其中：电力产生的温室气体排放量 |
2646.46 |
—— |
|
温室气体排放总量（范围1+2） |
2717.08 |
9.53 |
|
范围3：其他间接温室气体排放量 |
10592.77 |
—— |
|
其中：贷款产生的温室气体排放量 |
10592.77 |
—— |
|
温室气体排放总量（范围1+2+3） |
13309.85 |
—— |
注：
- 2021年度经营活动产生的温室气体排放包括直接温室气体排放量（范围一）、间接温室气体排放量（范围二）和其他间接温室气体排放量（范围三），统计对象为开阳联社；
- 人均排放量测算以开阳联社正式编制员工为基准；
- 贷款产生温室气体排放情况详见本报告第七章投融资活动的环境影响部分。
8.2 经营活动温室气体统计口径与测算方法
我社基于2021年经营活动消耗的各类能源总量和相应的二氧化碳排放系数对经营活动中，直接或间接产生的温室气体排放量以及减排量进行测算。测算依据为《绿色信贷节能减排量测算指引》，基本公式如下：
|
|
|
注：该公式为基本公式，二氧化碳排放应按照具体能源消费品种分别计算。 CO2：项目二氧化碳排放量，单位：吨二氧化碳； Ei：项目某能源消费品种的使用量，单位：吨（或万千瓦时或立方米等）； αi：项目消费能源品种的二氧化碳排放系数，单位为千克二氧化碳/千克（或立方米）。 |
8.3金融机构环保措施所产生的效果：一是节电管理，我社通过加强对照明设备、空调、办公室设备、电梯等电器设备的节电管理，要求全体员工根据实际情况按需使用，积极使用节电设备，倡导低耗能工作日常；二是节水管理，对水龙头、饮用水、用水设备等设施使用规范，加强用水资源管理，减少水资源的不必要消耗；三是节材管理，我社在内部积极推广无纸化办公，倡导员工合理规划，节约用纸，减少纸张使用频率，减少一次性用品使用，鼓励再利用，提高纸张使用效率。四是节粮管理，本社厉行节约，杜绝浪费，饭菜按需取用。通过在办公楼张贴提示牌，下班专人巡查，综合管理部抽查、定期通报等措施，进行落实。五是节油管理，我社积极提倡绿色出行，加强对车辆管理及燃油管理，加强对员工的环保知识宣传，鼓励员工公务出行优先乘坐公共交通。六是定期植树，我社每年由联社领导带头和员工开展植树活动，旨在增强员工植树造林和保护生态环境的意识，维护好我们的绿水青山。
9.投融资活动的环境影响
9.1 整体投融资情况及其环境影响
2021年投融资活动碳排放量
|
行业类别（一级行业代码及类别） |
行业贷款碳排放量（吨） |
行业贷款碳排放量占比 |
|
A农、林、牧、渔业 |
374.82 |
3.54% |
|
B采矿业 |
2,688.98 |
25.39% |
|
C 制造业 |
4,457.49 |
42.08% |
|
D电力、热力、燃气及水生产和供应业 |
937.13 |
8.85% |
|
E建筑业 |
815.73 |
7.70% |
|
F批发和零售业 |
15.96 |
0.15% |
|
H住宿和餐饮业 |
218.05 |
2.06% |
|
K房地产业 |
707.39 |
6.68% |
|
L租赁和商务服务业 |
338.70 |
3.20% |
|
M科学研究和技术服务业 |
18.22 |
0.17% |
|
R文化、体育和娱乐业 |
20.29 |
0.19% |
|
总计 |
10,592.77 |
100.00% |
注：
- 数据来源：主要企业/项目碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类比得到；
- 碳排放核算方法主要依据：《金融机构碳核算技术指南（试行）》和其规范性引用文件；
- 项目融资业务：报告期内，运行时间不足30天的项目碳排放未纳入核算；
- 非项目融资业务：存续期不足30天或月均融资额少于500万元的融资主体的碳排放未纳入核算。仅统计大型和中型企业的碳排放；
- 我社不存在境外项目和境外融资主体。
报告期投融资活动产生的碳排放量汇总表
|
类别 |
二氧化碳当量 （单位：吨二氧化碳当量） |
所报告部分融资业务占该类型融资业务的比例 （%） |
|
项目融资业务碳排放量 |
9752.22 |
100 |
|
非项目融资业务碳排放量 |
840.55 |
6.73 |
注：本报告遵循“能披尽披”原则，对符合《金融机构碳核算技术指南（试行）》的全部融资业务进行了碳核算。其中，项目融资业务共38笔，该类型业务碳核算38笔，占比100%。非项目融资业务共126笔，月均融资额大于500万元且符合大型、中型企业标准的共5笔，该类型业务碳核算占比6.73%。
报告期投融资活动产生的碳减排量汇总表
|
类别 |
二氧化碳当量 （单位：吨二氧化碳当量） |
所报告部分融资业务占该类型融资业务的比例 （%） |
|
项目融资业务碳减排量 |
—— |
—— |
|
非项目融资业务碳减排量 |
39.76 |
3.97 |
注：项目/非项目融资业务碳减排核算与碳排放核算对象保持一致。碳减排核算的报告期为2021年，基期为2020年。其中，项目融资业务的分类均不符合《绿色债券支持目录》《绿色产业指导目录》等。非项目融资业务共126笔，碳减排核算5笔，占比3.97%。
9.2 绿色信贷及其环境影响
截至2021年末，本社绿色贷款余额0.04亿元，主要投向于个人林下种植和林下养殖产业，其中林下种植0.02亿元，占比50%，林下养殖0.02亿元，占比50%。
2021年度绿色信贷情况概览
|
指标 |
数额 |
单位 |
|
信贷余额 |
61 |
亿元 |
|
绿色信贷余额 |
0.04 |
亿元 |
|
其中：绿色信贷余额占比 |
0.07 |
% |
|
较年初增加额 |
0.04 |
亿元 |
|
较年初增幅 |
100 |
% |
|
绿色客户数量 |
16 |
户 |
|
对公表内信贷余额 |
11.61 |
亿元 |
|
零售信贷余额 |
44.05 |
亿元 |
|
零售绿色信贷余额 |
0.04 |
亿元 |
|
其中：绿色信贷余额占零售绿色信贷余额比 |
0.09 |
% |
|
较年初增加额 |
0.04 |
亿元 |
|
较年初增幅 |
100 |
% |
9.3 环境风险对投融资影响的测算与表达
我社采用的环境影响测算方法来源于《金融机构碳核算技术指南（试行）》，其中企业碳排放数据基于客户提供的碳排放数据或能耗数据计算得出，对于部分贷款企业/项目数据如客户无法提供，则主要根据企业/项目投入量/产出量等参数与同行业企业/项目类别得到。企业或项目本身的碳排放量是按照GB/T 32150及相关企业温室气体排放核算和报告标准、企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）等的要求，核算其报告期内的排放量。我社支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳排放量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
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此式为项目融资业务的碳排放核算公式，式中： E项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； E项目——报告期内，项目的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元； V总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。 当V投资> V总投资时，= 1 |
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此式为非项目融资业务的碳排放核算公式，式中： E非项目业务——报告期内，非项目融资业务对应的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； E主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳排放量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元； V收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。 当V融资> V收入时，= 1 |
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�R碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算； �n碳排放——报告期内，纳入碳排放量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计； �N总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。 |
企业或项目本身的碳减排量参照GB/T 28750、GB/T 32045、GB/T 33760、GB/T 13234的要求，选择适用的评估方法，核算其报告期内的碳减排量。我社支持企业或项目建设运营投放的信贷产生的碳减排量依据其对企业或项目的月均投资额与企业总资产或项目总投资的比例分摊折算得到，具体测算公式如下：
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此式为项目融资业务的碳减排核算公式，式中： ER项目业务——报告期内，项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； ER项目——报告期内，项目的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V投资——报告期内，金融机构对项目的月均投资额，单位为万元； V总投资——报告期内，项目的总投资额，单位为万元。 当 >时，= 1 |
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此式为非项目融资业务的碳减排核算公式，式中： ER非项目业务——报告期内，非项目融资业务对应的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； ER主体——报告期内，非项目融资业务相关融资主体的碳减排量，单位为吨二氧化碳当量（tCO2e）； V融资——报告期内，金融机构对融资主体的月均非项目融资额，单位为万元； V收入——报告期内，融资主体的主营业务收入，单位为万元。 当>时，= 1 |
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�R碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务占金融机构该类型融资业务的比例，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别计算； �n碳减排——报告期内，纳入碳减排量核算的融资业务的笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计； �N总——报告期内，不同类型融资业务的总笔数，按项目融资业务和非项目融资业务两种类型分别统计。 |
9.4数据梳理、校验与保护：我社为提高数据质量，促进数据应用建设，充分发挥数据价值，制定《开阳县农村信用合作联社数据治理管理暂行办法》，对我社数据进行梳理、治理，进一步提升相关基础数据质量，保证数据以及对外披露信息的及时性、准确性。为加强对信息安全管理2021年制定了《开阳县农村信用合作联社信息保密管理办法》，2020年制定了《开阳县农村信用合作联社个人金融信息保护管理办法》，保证信息系统的机密性、完整性和可用性。在信息使用中进行分级权限设置，逐级审批的流程管理确保数据的安全性和数据主体权益。建立了《开阳县农村信用合作联社信息科技风险管理总体应急预案》，对可能发生的数据安全事件或安全事故，及时采取相应的措施，最大限度的保护客户信息安全。
9.5绿色投融资案例：客户张某响应政府号召，投资建立林下食用菌种植基地，因扩大规模培植灰鼠花食用菌，资金周转困难，向我社借款100万元，我社了解客户情况后，及时发放资金为客户解决燃眉之急，目前客户经营运行正常，经营效益不错。
10.绿色金融创新及研究成果
10.1积极开发绿色金融产品：结合县域实际，群众需求，我社将从绿色生活、绿色生产、绿色生态等方面开发满足需求的绿色贷款产品，制定专门的绿色贷款管理制度、实施细则和业务操作流程，提供优惠信贷政策，推动绿色金融发展。
10.2加强外部交流学习，推动绿色金融发展：鉴于内陆地区在绿色金融方面的发展落后于沿海城市，我社将联系绿色金融发展较好的沿海同行进行学习交流，提升我社的绿色金融创新能力，推动县域绿色金融发展。
10.3未来展望：发展绿色金融不仅仅是金融机构发展的需要，也是社会发展的需要，开阳联社将持续推进能力建设，抢抓政策机遇、探索金融产品创新、完善环境与社会风险管理、建立绿色金融专业团队，开展绿色金融业务，共同构建绿色生态开阳。