贵州清镇农村商业银行2017年度财务信息披露

　　贵州清镇农村商业银行股份有限公司

　　2017年度财务信息披露

　　一、基本情况

　　贵州清镇农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）是经中国银行监督管理委员会贵州监管局批准的具有独立法人资格的合作金融机构。2014年10月11日贵州清镇农村信用合作联社成功改制挂牌为“贵州清镇农村商业银行股份有限公司”。法定代表人：江弘。截止2017年12月31日实收资本：161,892,240.00元。经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务（借记卡）；代理发行、代理兑付、承销转发债权；买卖政府债权、金融债券；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

　　二、财务报表的编制基础

　　本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

　　三、遵循企业会计准则的声明

　　本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

　　四、重要会计政策和会计估计

　　4.1会计年度

　　本行的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

　　4.2记账本位币

　　本行记账本位币为人民币。

　　4.3记账原则和计价基础

　　以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。

　　4.4现金及现金等价物

　　列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款；现金等价物是风险很小的投资，包括存放中央银行的备付金、存放同业活期款项、存期不超过三个月的定期存款及市场上流通的原到期日在三个月内的短期债券投资等货币性资产。

　　4.5贷款种类和范围

　　4.5.1短期及中长期贷款的分类依据

　　按贷款的发放期限之长短确定。凡贷款期限在1年以内(含1年)的贷款作为短期贷款，贷款期限在1年以上至5年(含5年)的贷款作为中期贷款，贷款期限在5年以上的贷款作为长期贷款。

　　4.5.2贷款按五级分类分为正常、关注、次级、可疑和损失，其中：次级、可疑和损失合称为不良贷款。

　　4.5.2.1正常类贷款的划分依据

　　借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

　　4.5.2.2关注类贷款的划分依据

　　尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

　　4.5.2.3次级类贷款的划分依据

　　指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

　　4.5.2.4可疑类贷款的划分依据：

　　借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

　　4.5.2.5损失类贷款的划分依据

　　在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

　　4.6资产减值准备的核算方法

　　对全部风险资产按照财政部财金[2012]20号文《金融企业准备金提取管理办法》规定的提取，对风险资产进行五级分类后按相应标准计提贷款损失准备和非信贷风险资产准备。当年经批准核销的贷款呆账，冲销贷款呆账准备金；已冲销的贷款呆账损失，以后又收回的，按已冲销的呆账准备金予以转回。按照不低于风险资产期末余额的1.5%提取一般风险准备。

　　4.7固定资产计价和折旧方法

　　固定资产标准为使用期限超过一年，单位价值5,000元以上（含5,000元）的建筑物、机器设备、交通运输设备和其他与经营有关的设备、器具和工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在5,000元以上但不属于经营主要设备的物品。

　　固定资产折旧采用平均年限法，并以各固定资产的原值扣除估计残值后，按估计使用年限计算折旧。各类固定资产的估计使用年限如下：

　　4.8在建工程核算方法

　　在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态前项目专门借款所发生的借款利息支出与汇兑损益。在建工程在交付使用时转入固定资产。

　　4.9无形资产及递延资产的计价及摊销

　　本行无形资产主要包括土地使用权，递延资产主要包括非机房使用的电子设备及已经支出但摊销期限在一年以上的经营用房装修支出及其他资本性支出，按实际发生额入账。

　　土地使用权以直线法按实际可使用年限摊销。

　　本行各分支机构的开办费待开始经营当月起一次计入开始经营当月的损益。

　　经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用期限摊销。

　　租赁费按实际租赁期平均摊销。

　　4.10贴现

　　贴现是指承兑汇票持有人将未到期的票据转让给银行，银行在扣除按贴现利率计算的贴现利息后，将其差额支付给汇票持有人的行为。

　　4.11利息收入确认原则

　　贷款按照协议利率按期计算确认利息收入。对超过原约定期限（含展期后）90天以上未收回的贷款，或者贷款应收利息自结息日起，逾期90天（含90天）后仍未收回的，该贷款转为停止计息贷款，为其计提的利息停止计入当期损益，而转为资产负债表外项目核算。已计提的应收贷款利息，在贷款到期90天后仍未收到的，或者在应收利息逾期90天后仍未收到的，冲减原已计入的利息收入，转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益，同样作为资产负债表外项目核算。在资产负债表外核算的应收贷款利息，在实际收到时,确认为收到当期的利息收入。

　　4.12利息支出确认原则

　　活期存款按季结息；定期存款及居民定期储蓄存款根据存款金额及存单利率按季计提应付利息；居民活期储蓄存款于每季末20日结息，每季按日积数计提应付利息。

　　4.13金融工具的确认和计量

　　（1）金融工具的确认

　　本行成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

　　（2）金融资产的分类和计量

　　①本行基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

　　A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

　　只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

　　在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　B、持有至到期投资

　　持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

　　C、贷款和应收款项

　　贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

　　D、可供出售金融资产

　　可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。

　　本行在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　②金融资产在初始确认时以公允价值计量。

　　对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

　　③金融资产的后续计量

　　A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

　　B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

　　C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

　　D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

　　④金融资产的减值准备

　　A、本行在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

　　B、本行确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：

　　a）发行方或债务人发生严重财务困难；

　　b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

　　c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

　　d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

　　e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

　　f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

　　g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

　　h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

　　i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

　　C、金融资产减值损失的计量

　　a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

　　持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

　　本行对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

　　本行对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

　　b）可供出售金融资产

　　本行对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

　　可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

　　在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本行将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

　　对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

　　可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

　　（3）金融负债的分类和计量

　　①本行将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

　　交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

　　只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

　　本行在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

　　②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

　　③金融负债的后续计量

　　A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

　　B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

　　（4） 金融资产转移确认依据和计量

　　本行在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

　　①所转移金融资产的账面价值；

　　②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

　　本行的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

　　①终止确认部分的账面价值；

　　②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

　　原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

　　金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。

　　对于继续涉入条件下的金融资产转移，本行根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本行所保留的权利和承担的义务。

　　（5）金融负债的终止确认

　　本行金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本行与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

　　金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

　　（6）金融资产和金融负债的抵销

　　金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本行具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本行计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

　　4.14长期股权投资的计量

　　长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

　　（1） 初始计量

　　本行分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

　　①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

　　A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

　　合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

　　B、非同一控制下的企业合并中，本行区别下列情况确定合并成本：

　　a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

　　b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

　　c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

　　d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

　　②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

　　A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

　　B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

　　C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

　　D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

　　③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

　　（2） 后续计量

　　能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

　　①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

　　②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

　　取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本行不一致的，按照本行的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本行负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本行在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

　　计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本行的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本行与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

　　③本行处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

　　④本行因其他投资方对其子公司增资而导致本行持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

　　（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

　　共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

　　（4）减值测试方法及减值准备计提方法

　　长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本行制定的“资产减值”会计政策执行。

　　4.15投资性房地产的确认和计量

　　（1）本行的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

　　①已出租的土地使用权；

　　②持有并准备增值后转让的土地使用权；

　　③已出租的建筑物。

　　（2）本行投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

　　①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

　　②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

　　（3）初始计量

　　投资性房地产按照成本进行初始计量。

　　①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

　　②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

　　③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

　　（4）后续计量

　　本行采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

　　本行有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

　　本行期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

　　4.16职工薪酬

　　职工薪酬，是指本行为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本行提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

　　（1）短期薪酬

　　本行在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

　　（2）离职后福利

　　本行将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本行与职工就离职后福利达成的协议，或者本行为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本行不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

　　A、设定提存计划

　　本行在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

　　B、设定受益计划

　　本行尚未运作设定受益计划

　　（3）辞退福利

　　本行向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本行不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本行确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

　　（4）其他长期职工福利

　　本行向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

　　4.17.所得税

　　本行按应付税款法核算企业所得税。

　　4.18.利润分配顺序

　　（1）弥补以前年度亏损；

　　（2）按净利润10%计提法定盈余公积金；

　　（3）按不低于15%计提一般准备金；

　　（4）支付股东红利，但遵循以下原则；

　　①支资本充足率≥8%、核心资本充足率≥4%、不良率低于8%（商业银行低于6%）、拨备覆盖率不低于130%（商业银行不低于150%）、其他资产减值准备充足率≥100%、一般准备余额≥应承担风险和损失的风险资产年末余额的1%、上年度监管评级结果为三级（含二级）以上七项指标同时达到要求的，在充分考虑企业盈利能力的稳定性、可持续性与股本筹资成本的长期性等因素后可自行决定每股股金的分红比例；

　　②结合省联社2016年度股金分红标准中关于“不良率≤5%，考虑加入隐性不良贷款后拨备覆盖率≥150%，资本充足率在10.5%（含）-12.5%（不含）之间的行社，股金分红比例不得超过14%。

　　五、税项

　　主要税项有所得税、增值税。所得税税率25％计提（按15%缴纳所得税，10%计入一般准备）；增值税(简易计税)税率为3％。

　　六、会计估计变更和会计差错更正：无

　　七、财务报表主要项目注释

　　下列所披露的财务报表数据，“年初”系指2017年1月1日，“年末”系指2017年12月31日，“本年”系指2017年度，“上年”系指2016年度。（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

　　7.1货币资金

　　7.2存放中央银行款项

　　注：2017年12月31日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为11%，本行按规定向中国人民银行已足额缴存一般存款准备金。

　　7.3存放同业款项

　　主要明细如下：

　　7.4同业存单

　　7.5存放系统内款项

　　备注：存放同业合计金额1,848,626,789.67元，计提坏账准备975,000.00元，账面价值合计为1,847,651,789.67元。

　　7.6买入返售金融资产

　　7.7应收款项类金融资产

　　7.8应收利息

　　7.9其他应收款

　　注：其他应收款项主要为垫付的诉讼费，年初系多计提坏账准备，导致账面价值出现负数。

　　7.10客户贷款及垫款

　　7.10.1按个人和企业分布情况

　　7.10.2按行业分布情况

　　7.10.3按担保方式分类

　　7.10.4贷款五级分类

　　注：2016年贷款不良率为2.98%，2017年贷款不良率为8.5%，较年初上升5.52%。

　　7.11贷款损失准备

　　注1：本行贷款损失准备金的税前扣除范围按照《财政部国家税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2015〕9号）和《财政部国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知》（财税〔2015〕3号）规定，并结合实际经营情况以及税收政策计提了准备金。

　　2：从2011年起税务部门不再对呆帐核销作批复，只对所得税汇算清缴时作缴税调整。

　　7.12长期股权投资

　　注：该项投资于2003年入股，2017年度取得分红36,000.00元。

　　7.13投资性房地产

　　本年度投资性房地产的增加为固定资产账务调整。

　　7.14固定资产

　　注：固定资产原值本期增加为自行建造的固定资产增加和购入，减少为清理的固定资产，累计折旧增加为计提。

　　7.15在建工程

　　7.16无形资产

　　注：无形资产账面值减少为累计摊销。

　　7.17长期待摊费用

　　注：增加为购入，减少为本期摊销。

　　7.18抵债资产

　　7.19向中央银行借款

　　7.20同业及其他金融机构存放款项

　　主要明细如下：

　　7.21拆入资金

　　7.22卖出回购金融资产款

　　7.23吸收存款

　　7.24存放联行款项

　　注：该科目属资产负债共同类，期初在借方余额归集到存放联行款项科目，期末在贷方余额归集到联行存放款项。

　　7.25应付职工薪酬

　　7.26应交税费

　　7.27应付利息

　　7.28应付股利

　　7.29其他应付款

　　7.30实收资本

　　注：根据《贵州银监局关于贵州清镇农村商业银行利润转增注册资本的批复》（黔银监复［2017］158号）内容，本行利润转增股本11,892,240.00元人民币，利润转增后实收资本由150,000,000.00元人民币变更为161,892,240.00元人民币。

　　7.31资本公积

　　7.32盈余公积

　　注：本期增加系根据本年实现净利润的10%计提法定盈余公积。

　　7.33一般风险准备

　　注：一般准备净利润计提34,760,057.85元，税收减免转增14,826,476.52元。

　　7.34未分配利润

　　7.35利息净收入

　　7.36手续费净收入

　　7.37投资收益

　　7.38其他业务收入

　　7.39营业税金及附加

　　7.40业务及管理费

　　7.41资产减值损失

　　7.42其他业务成本

　　7.43营业外收入

　　7.44营业外支出

　　7.45所得税费用

　　所得税以汇算清缴为准

　　八、表外科目余额列示如下：

　　九、资本充足状况

　　十、关联方及管理交易

　　（一）关联方

　　1.本行的关联方主要包括持有本行5%以上股权或表决权的股东、董事、高级管理人员及他们的近亲属和上述各方所控股的公司。报告期内，本行与关联方的关联交易主要是授信业务，没有资产转移、提供服务和银监会规定的其他关联交易。

　　2.截止报告期末，本行持股5%以上法人股东明细如下：

　　（二）关联交易

　　截至2017年12月31日，本行关联交易总量84户，贷款余额10,857.66万元：

　　1. 截止2017年12月31日，关联法人客户关联交易合计4户，贷款余额合计8,819.88万元，具体如下：

　　2. 截止2017年12月31日，本行内部人员（客户经理及以上）关联交易贷款及持股涉及贷款80户，贷款余额合计2,037.78万元，涉及股份401.36万元，较上年增加26.96万元，具体如下:

　　本行没有聘用关联方控制的会计师事务所进行审计。

　　十一、呆账核销

　　除采取现金收回外，本行还通过核销方式对不良贷款进行处置。2017年本行共计核销贷款527笔，476户，总金额8,686.25万元。

　　本行已核销贷款内部管理制度健全，已核销呆账贷款严格按2017年第一至第三季度均按照《贵州省农村信用社呆账核销管理实施细则》（黔农信办发〔2014〕222号）、《贵州清镇农村商业银行呆账核销管理暂行办法》（清农商银办发〔2015〕197号）开展呆账核销工作，共核销249户，核销金额5,654.44万元。

　　2017年第四季度，我行根据省联社于2017年12月1日下发的《贵州省农村信用社呆账核销管理办法（试行）》（黔农信办发〔2017〕452号）开展呆账核销工作，共核销227户，核销金额3,031.82万元。核销呆账贷款均提供了合法有效的证明材料进行申报，有申报网点审查意见，有风险管理部门的审核意见，并经本行风险管理委员会审核审批同意核销。

　　十二、或有事项

　　截至2017年12月31日，本行存在正常业务中发生的法律诉讼事项，截至2017年底针对不良贷款的诉讼案件共305件，涉案的贷款本金45,253.16万元。其影响较大的前十户不良贷款案件情况如下：

　　十三、风险披露

　　13.1信用风险状况

　　13.1.1信用风险

　　信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。本行信用风险主要涉及贷款、承诺以及其他表内外信用风险敞口。如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特征，其信用风险通常会相应提高。

　　13.1.2信用风险管理和控制政策

　　坚持风险控制与业务发展协调统一，秉持稳健经营理念，不断完善授信管理、信贷审批和监测考核体系，建立前、中、后台相互制衡、彼此独立、职责明确的风险管理模式，强化后台监督制约职能，构建全方位、多层级的信用风险管理架构。严格贯彻执行国家宏观调控政策，控制高耗能、高污染、产能过剩和潜在产能过剩等行业信贷投放，强化潜在风险客户前瞻性退出，合理调整信贷结构，引导信贷资源优化配置。积极推进“绿色信贷”建设，将环境保护意识融入本联信贷政策、信贷文化和信贷流程，认真履行本行责任。

　　调整信贷基本制度与基本规程，明确部门职能，建立客户分层经营管理制度，提升经营层次，改进业务流程。完善授信制度和管理体系，加强法人客户统一授信管理，统一公开授信和内部授信管理模式，实行综合授信额度管理。确定差异化授信额度核定方法，针对小企业确定单独的授信额度测算方法。明确授信额度核定流程和授信额度动态监管要求，增加循环额度解决优良客户便捷用信问题。设计行业、区域风险评价指标体系，针对行业、区域特点确定行业、区域风险限额核定方法。明确行业、区域风险实时监控要求，确立定期报告制度。

　　积极推进内部评级体系建设，明确内部评级体系建设各阶段具体内容。启动内部评级体系建设项目，对本行信用风险管理状况进行现状诊断和差距分析，完善内部评级体系建设整体规划。改进客户信用等级评定制度，优化评级流程及评级信息系统，提高评级效率和评级质量。规范个人客户信用等级评定工作，统一个人客户信用等级评价标准，形成标准统一,尺度一致、操作便捷的个人客户评级指标体系。

　　完善贷款风险分类管理办法和操作规程，开展多级分类工作，细化风险分类标准，不断提高贷款风险分类科学性和准确性。改进风险分类方法和手段，提高贷款风险分类电子化水平，确保贷款质量反映全面、真实、及时。

　　13.1.3信用风险管理组织结构和职责划分

　　本行在董事会下设立风险管理委员会，风险管理委员会对董事会负责，对辖内风险管理实行统一领导。风险管理委员会主要负责监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况，对本行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估，提出完善本行风险管理和内部控制的意见。

　　董事会下设风险管理委员会主任委员：江弘；委员：谭永北、朱满德。

　　13.1.4信贷资产风险监测及分类的程序和办法

　　根据银监会《贷款风险分类指引》关于信贷资产风险分类有关规定，对信贷资产风险分类的原则、标准、操作程序、部门职责、统计汇总、监测考核等做出明确规定。贷款风险分类标准与方法：根据借款人还款能力、还款记录、还款意愿、贷款担保情况、贷款偿还的法律责任、贷款项目盈利能力及本行信贷管理状况等因素，综合分析判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

　　贷款风险分类组织与程序：贷款风险分类在公司统一领导下，由合规风险、业务发展、稽核、会计统计等部门分工负责，紧密配合，共同实施。

　　贷款风险分类基本操作程序：（1）收集并填写信贷资产风险分类的基础信息；（2）初步分析贷款基本情况，评估贷款偿还的可能性；（3）信贷讨论；（4）分类认定；（5）分类认定结果审批；（6）提出整改意见。

　　信贷资产风险监测与考核：信贷资产风险（质量）监测和考核工作坚持准确分类、动态监测、公平考核、责任到位原则，采取现场监测、非现场监测等手段对信贷资产风险进行持续监测。完善信贷在线监控体系，规范信贷在线监控流程，实现信贷风险准确识别、快速预警、及时处置、有效化解。按月统计风险分类结果并在全公司范围内通报，按季度对各级机构进行考核。

　　13.1.5贷款质量

　　2017年末，本行各项贷款余额560,554.88万元，比年初增加94,832.32万元。不良贷款余额（按五级分类）47,621.74万元，比年初增加33,764.49万元，不良贷款占比8.5%，比年初上升5.52个百分点，整体呈“双升”。

　　截至2017年末最大10户贷款余额为39,060.00万元，最大一户贷款为4,100.00万元，目前这些贷款客户经营状况良好，风险较低，具备偿还能力。

　　13.1.6产生信用风险的业务活动、信用风险分布及集中程度

　　本行主要为贵阳市地区内客户提供贷款，主要的表外项目银行承兑汇票的客户亦主要为贵阳地区内客户。

　　本行在向客户授信前，会进行信用评级，并定期检查授信额度的使用情况。信用风险管理的手段亦包括取得抵押品及保证。对于资产负债表外的授信相关承诺，本行会取得担保贷款以降低信用风险。

　　本行定期检查不同行业的授信额度，本行信贷业务的行业集中度分布如下：

　　13.1.7信用风险指标

　　13.2流动性风险状况

　　流动性风险是指因无法以合理的成本及时筹集客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。

　　人民币流动性风险管理：多方面加强流动性管理，在资产配置上兼顾效益性、安全性和流动性的协调统一，在保证宏观调控任务落实和业务发展前提下，通过优化资产负债结构，切实提高资金营运效率，积极扩大核心存款总量和比重，严格控制存贷比及中长期贷款占比，适时补充流动性储备，提高全公司防御和化解流动性风险能力，确保业务经营持续、稳定、高效发展。

　　流动性指标：

　　严格按照人民币资金流动性管理有关要求，构建流动性管理的组织体系、管理策略、管理指标和监测、计量、预警机制，建立流动性风险应急方案，完善流动性管理部门协调机制。

　　13.3操作风险管理

　　操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本行按照《商业银行操作风险管理指引》要求，不断完善操作风险管理体制、改进操作风险管理机制，引进操作风险管理工具，整合操作风险管理资源，以内部控制为基础，积极推进操作风险管理体系建设。

　　授权管理：建立以机构授权、岗位授权和委托授权为基础、覆盖各主要业务的授权管理体系，并根据区域经济发展情况、业务经营管理水平等指标实行区别授权、动态调整。通过强化各级机构和岗位的权限意识，有效提升内控管理水平。

　　案件防控：落实案件防范工作责任制，分解细化案件防范和查处工作，抓好内控制度强制落实。加大案件查处力度，对违规问题进行直接查办。成立案件专项治理领导小组，对各业务环节风险点进行诊断，查找业务流程缺陷和制度漏洞，研究案件防控措施方案。强化会计内控管理，开展会计内控大检查。

　　信息安全：制定《信息系统风险管理办法》、《信息系统安全事件报告管理办法》，加强信息系统运行中的风险防范。制定《科技要害岗位人员管理办法》，加强科技要害岗位人员管理，规避信息系统操作风险。制定《计算机病毒防治管理办法》，建立全公司统一的病毒防治系统，保证网络稳定运行。启动灾难备援中心建设，对重要数据处理系统进行数据备份，并研究制定业务连续性计划。

　　合规管理：加强合规管理制度建设和组织建设,设立合规管理部门，建立合规风险管理员队伍，完善合规风险管理机制，初步建成合规风险管理体系。全面梳理规章制度，提高制度间的协调性和可执行性，降低因制度不完善导致的风险。加强合规文化建设，提高合规管理有效性。

　　13.4消费者权益保护

　　逐步构建我行金额消费者权益保护工作体系，制定了《金融消费权益保护工作管理办法》、《金融消费者投诉管理办法》、《金融消费权益保护工作报告制度》、《金融消费者权益保护工作考核评价办法》、《消费者权益保护突发事件应急预案》、《消费者金融知识宣传教育制度》，明确了金融消费权益保护的工作机制和运行机制，制定了投诉受理和处理工作机制，开展金融服务专题培训和网点服务标准化建设，多渠道、多方式推进金融知识普及和宣传，特别针对广大农民群体，开展“金融夜校”和“蒲公英”金融志愿服务对村帮扶宣传活动，普及金融知识，积极探索帮扶工作的有效形式，助力营造良好的农村信用环境。

　　反洗钱：建立较为完善的反洗钱制度体系和全面的反洗钱组织架构，依法履行反洗钱义务，强化反洗钱检查监督，满足监管部门及本行反洗钱风险控制要求。严格执行反洗钱法律法规，认真识别和审核客户身份，按规定保存客户资料和交易记录，及时向监管机关报送大额交易和可疑交易信息，协助监管机关和司法机关实施反洗钱调查。积极研发反洗钱信息管理系统，依托科技手段有效提高反洗钱工作效率和风险控制能力。

　　内部控制：根据《商业银行内部控制指引》要求，不断调整和优化组织结构，健全公司治理架构，培育良好的内部控制环境。建立健全适应业务发展的风险管理组织架构和内部控制制度，风险识别与评估工作覆盖了主要的业务与管理活动。实现业务操作和管理的电子化，畅通信息交流和反馈渠道，建立针对计算机系统的风险控制措施。建立职责分离、纵向与横向相互监督制约的机制，保持内部审计体系的独立和垂直。建立较为完善的监督评价与纠错机制，能够运用有效的技术方法开展监督评价活动，促进内部控制体系持续改进。

　　13.5市场风险管理

　　市场风险是指由于市场价格（利率、汇率、股价及大宗商品价格）的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险。本行市场风险主要来源于利率风险。

　　人民币利率风险管理：不断完善利率风险定价、利率测算制度，提高利率风险计量水平，定期计量利率敏感性缺口，评估不同利率情景下利率变动对净利息收入的影响。通过深化内部改革，建立以市场利率为基础、有浮动、有管理的系统内利率形成机制，增强分支机构对市场利率敏感度，不断完善利率风险管理体制。

　　14.1.1股东大会

　　本年度内共召开股东大会2次。2017年5月16日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司股东大会第四次会议，会议审议并通过《贵州清镇农村商银行股份有限公司第一届董事会2016年度工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司第一届监事会2016年度工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司经营层2016年度工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度信息披露》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度利润分配方案及股金分红方案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司章程（修订）》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司监事会对董事、监事和高级管理人员2016年度履职情况综合评价的报告》8项提案。

　　2017年11月7日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司股东大会临时会议，会议审议并通过《贵州清镇农村商业银行股份有限公司发行二级资本债券》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会推荐改选朱满德同志为独立董事》和《贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》3项提案。

　　14.1.2董事会

　　本年度共召开董事会5次。2017年2月15日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十次会议，审议并通过《贵州清镇农村商银行股份有限公司董事会2016年度履职工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司经营管理层2016年度工作报告》、、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度财务运行情况报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度风险分析报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度金融消费者权益保护工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司不良资产债权转让实施方案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司票据转贴现、再贴现业务管理办法（试行）》、《关于成立贵州清镇农村商业银行股份有限公司金融市场部》、《关于设立贵州清镇农村商业银行股份有限公司工会办公室》、《关于贵州清镇农村商业银行股份有限公司三农服务相关事宜》10项提案。

　　2017年5月16日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十一次会议，审议并通过《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年第一季度工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度信息披露》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年度利润分配及股金分红方案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度第一季度财务运行报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度第一季度风险分析报告》、《关于调整贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会下设相关委员会成员》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司章程（修订）》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司债券投资管理办法（试行））》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司诚信清镇“活力贷”农户生产自救贷款管理办法（试行）》、《关于审议浙江金紫利新材料科技有限公司将所持有的贵州清镇农村商业银行股份有限公司股权用于质押的提案》、《关于提议召开贵州清镇农村商业银行股份有限公司第四次股东大会的提案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司同业投资管理办法（试行）的提案》13项提案。

　　2017年8月24日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十二次会议，审议并通过《贵州清镇农村商业银行股份有限公司经营管理层2017年度上半年工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度上半年财务运行报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度上半年内部资本充足评估报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司代理销售理财产品管理办法（试行））》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度上半年合规风险分析报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度上半年流动性风险压力测试报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司金融消费者权益保护工作安排意见》、《关于聘任彭伟为贵州清镇农村商业银行股份有限公司副行长的提案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会对高级管理人员履职考核监督办法》、《关于对贵州省信合公益基金会捐款253万元的提案》、《关于审议贵州盛崎商贸有限责任公司将所持有的贵州清镇农村商业银行股份有限公司股权用于质押的提案》11项提案，通报《贵州清镇农村商业银行股份有限公司重大关联交易相关事宜》、《关于调整贵州清镇农村商业银行股份有限公司董、监事费用相关事宜》、《关于调整贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会下设委员会相关事宜》3项事宜。

　　2017年11月7日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十三次会议，审议并通过《贵州清镇农村商业银行股份有限公司经营管理层2017年度三季度工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度三季度财务运行报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度三季度内部资本充足评估报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年反洗钱专项检查的自查报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司关于落实<金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法>（中国人民银行令（2016）3号）的工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度三季度合规风险分析报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2017年度三季度流动性风险压力测试报告》、《关于贵州息烽美满现代农业产业公司抵债资产处置方案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司七砂支行营业网点购建》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司关于发行二级资本债券》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司代销产品销售录音录像管理办法（试行）》、《关于戈维同志不再担任贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会独立董事及相关职务的提案》、《关于改选贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会独立董事的提案》、《关于提议召开贵州清镇农村商业银行股份有限公司临时股东大会的提案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司独立董事、董事会专门委员会主任委员工作管理条例（草案）》16项提案。

　　2017年11月7日召开了贵州清镇农村商业银行股份有限公司第一届董事会第十四次会议，审议并通过《关于调整贵州清镇农村商业银行股份有限公司董事会下设相关委员会成员的提案》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司调整董、监事薪酬的提案》2项提案。

　　14.1.3监事会

　　本年度共召开监事会4次。审议通过了《贵州清镇农村商业银行股份有限公司监事会2016年度工作报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司监事会关于对董事、监事和高级管理人员履职情况综合评价的报告》、《贵州清镇农村商业银行股份有限公司2016年信息披露》，以及2016年度利润分配及股金分红方案等。

　　通过“三会分设、三权分离、三长分开、有效制约、协调发展”，走出了一条权责明确、管理科学、分工协作、相互制约的新路子。

　　14.1.4清镇农商银行管理层情况

　　农商银行董事长： 江弘

　　农商银行行长：谭永北

　　农商银行副行长：王柯、蒋楷、彭伟

　　农商银行独立董事： 戈维

　　农商银行董事：江弘、谭永北、王柯、黄勇平、李陶、李刚、赵向阳、汤吉平

　　农商银行监事长：雷刚

　　农商银行非职工监事：王志远、谢光荣、熊前明、徐建明

　　农商银行职工监事：雷刚、吴培忠、邓洪

　　14.1.5员工结构基本情况：

　　截止2017年12月31日止，在册员工342人（内退8人），比上年增加2人；社会招聘3人，接收退役士兵1人，劳务派遣制员工转正0人，内部系统调入5人，亲情置换3人；辞职5人，正式退休0人，解除劳动合同2人，辞退2人，内部系统调出1人。女员工164人，男员工178人；研究生学历21人，本科学历189人，大专学历108人，中专学历16人，高中以下学历8人；35岁以下人员220人，36岁至45岁89人，46岁至55岁32人，56岁以上1人；中级职称1人，员级14人。劳务派遣员工5人，比上年减少0人，男4人，35岁以下4人，大专学历1人，中专学历1人。

　　14.1.6公司部门及分支机构设置情况：

　　截止到2017年末，本行机关设党委办公室、纪检监察室、董事会办公室、行政办公室、工会办公室、人力资源部、合规风险部、业务发展部、三农业务部、财会统计部、信息科技部、电子银行部、稽核审计部、安全保卫部、扶贫事业部、授信审批部、金融市场部等职能部门；下设营业部、东门桥支行、云岭街支行、世纪城支行、中八支行、有机厂支行、七砂支行、康济支行、贵化支行、职教城支行、红旗路支行、庙儿山支行、西南国际商贸城支行、巢凤支行、东风支行、新店支行、新华路支行、站街支行、卫城支行、暗流支行、王庄支行、百花湖支行、麦格支行、流长支行、犁倭支行共25个营业网点。

　　14.2本年度重要事项

　　14.2.1最大十名股东名称及报告期内变动情况：本行股东报告期发生变动，最大十名股东情况如下：

　　截止2017年12月31日

　　14.2.2其他：

　　14.2.2.1本年度本行无任何经济、刑事案件和重大责任事故。